实物出入账(丄)
物品采购、出入库制度及流程
物品采购、出入库制度及流程(总3页)-本页仅作为预览文档封面，使用时请删除本页-物品申购、出入库管理制度及流程一、采购管理制度1、一般流程：各部门将需要采购的物品填写《请购单》，部门负责人签字后交由综合督查部审核，综合督查部采购员汇总所需购买的物品，形成采购周计划单，物业服务部副经理批准后实施购买。
特殊情况下，急需购买的维修物品，可先购买后补《请购单》，但是相关手续必须完善。
采购员将每周购买的物品形成周报表，上报总经理。
2、请购物品金额在2000元以上的（含2000元），须写申请并报由总经理批准后，方可购买。
3、各部门严格遵守采购制度，按流程办事，在每周一对部门必需购买的各种物品提出计划，交综合督查部审核；4、综合督查部应建立常用物品（低值易耗品）价格信息档案，货比三家，尽量做到固定供应商，做好所需物品和供应商相关资料的存档工作，在满足质量需求的基础上最大限度降低采购成本。
二、物品入库有关规定1、物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员逐件交接。
仓库管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全。
2、对收存入库的物品核对清点后，由仓库管理员填写入库单，并和采购员共同签字确认。
入库单一式三联，仓库留存一联作为登记仓库账用，交由采购员一联作为报销凭证，交由财务一联作为付款记账用。
3、仓库管理员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库； 1）未经审批的采购；2）与申购单不相符的采购物品；4、仓库管理员需按所购物品名称、供应商、数量、质量、规格、品种等做好入库登记，并定期核查帐实情况，财务部每月底进行库存盘点。
4、常用办公用品库存不足时，仓库管理员应该及时填写《请购单》，交由综合督查部审批购买。
三、物品出库或领用有关规定：1、物品出库，领取人应当填写出库单，经部门负责人批准后找仓库管理员领取。
仓库管理人员要做好出库记录（记载项目与入库登记相同）。
物资实物台账的管理
物资实物台账的管理实物台账的管理1 实物台账建立的条件不做正式收、发料单据，仅对实物进行收发存管理;正式收、发料手续的办理严重滞后于实物的收、发;其他需要建立实物台账的情况。
2 实物台账规范、统一管理实物台账必须有登账依据，有收、发料单时，以收发料单为登账依据;特殊情况下无收、发料单时，根据工作实际情况可以依据采购计划单、入库通知单、送货清单、实物交接单、发货通知单、用户领料单等为登账依据。
非收、发料单的其他登账依据视同为收、发料单，管理方法相同，统一编号，备注毛重、车号等必填字段，按月分类装订，按月统计《收发存汇总表(核对表)》、《仓库基本工作量汇总表》和《余额汇总表》。
如果作为登账依据的同一张原始凭证中物资明细跨多个大类时，按跨大类的个数复印多份，分类按页顺序编号和装订。
编号规则:大类号+年月+月流水号，例48 201103 122。
使用公司统一的物资明细账账页和账前页格式。
填写要求和记账方法与正常库存物资相同。
有金额时，记录金额增减、结存情况;无金额时，记录数量增减、结存情况。
按月稽核。
由仓库设专兼职稽核岗，按月核对实物台账的记账和账实情况，确保记账规范、账务清楚、账实相符。
3报废物资明细账的账页3.1 报废物资明细账的账页填写举例 1库架层主 5位四号(场) 2(区)3(排) 定位库架层副位报废物资明细账 (场) (区) (排) 川油物财资发批文号 (2010)22号文标准代号:_______ 单重(吨):______ 物资编码:__________图号:________ 物资名称:天车总成计量单位:只单价:609.00 型号及规格:T50-16-00 说明:2011年收入发出结存资料表中粗线收发字号入库出厂生产原帐面单稽质合说备注为红及对象日期日期厂名价核月日数量金额数量金额数量件数金额证格明笔划书证书的线。
稽48201003011 1992. 1992. 3 20 通化厂 12180.00 1 609.00 1 609.00 1 报废 11.02 11.02 核 2.4.7稽1992. 1992. 上年结转通化厂 2011年 1 1 12180.00 1 609.00 1 11.02 11.02 核 .2报报废稽48201107023 1992. 1992. 通化厂 7 28 12180.00 1 609.00 0 0.00 0 物资大发物资 11.02 11.02 核回收公司明细账的过次页账页填写说明已批毁损报废、削价物资单独建账管理时使用。
出入账管理制度
出入账管理制度一、总则为规范公司财务管理，明确出入账管理制度，保障公司财务安全，制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司财务出入账管理及相关人员。
三、出入账管理1、出入账责任人员公司出入账的责任人员包括财务部门负责人、出纳、会计等相关人员。
2、出入账操作流程（1）收到收支凭证后，需在规定时间内进行登记。
（2）对于每一笔收支凭证，需填写收支凭证编号、日期、摘要、金额、科目等相关信息。
（3）对于现金收支，应当填写出纳日记账。
（4）对于银行存取款，应当填写银行存款日记账。
（5）对于应收、应付账款，应当及时登记在账簿中。
（6）对于票据的收付，应当填写票据日记账。
3、出入账查验对于公司每一笔的出入账，应当由财务部门进行查验。
凭证上应当有相关负责人的签字确认，以保障凭证的真实性。
4、出入账审核财务部门应当定期对出入账进行审核，确保账目准确无误。
四、出入账保密1、出纳、会计等相关人员应当对公司出入账进行保密，不得私自泄露相关财务信息。
2、对于财务相关文档的存储，应当采取相应的安全措施，确保不会出现丢失或泄露的情况。
五、处罚规定对于违反出入账管理制度的人员，公司有权进行相应的处罚，包括扣发工资、停职、开除等处理。
六、附则本规定自发布之日起生效，经总经理办公会审定。
公司财务部门应当加强对出入账管理制度的宣传和培训，使全体员工具备相关知识，确保公司财务安全。
七、结语通过本出入账管理制度，可以有效规范公司财务管理，保障公司财务安全。
在日常工作中，所有相关人员必须严格遵守出入账管理规定，确保每一笔出入账的准确性和真实性。
同时，公司应当不断完善相关制度，加强内部监督，提高财务管理水平，为公司的可持续发展提供强有力的保障。
XXXX医院消耗品出入台账
供应商C
2.消耗品使用情况
序号
消耗品名称
规格型号
使用数量
单价（元）
总金额（元）
使用科室
1
拖把
大号
5
20
100
室内清洁科
2
手术刀
小号
20
15
300
外科手术室
3
敷料
中号3010Fra bibliotek300
创伤科
3.消耗品报废情况
序号
消耗品名称
规格型号
报废数量
单价（元）
总金额（元）
报废原因
1
拖把
大号
3
20
60
磨损严重
2
手术刀
小号
10
15
150
使用过期
备注
-进货数量、使用数量、报废数量等表格中的数量均为整数。
-单价和总金额均以元为单位。
-记录错误或其他需要补充的情况可在备注栏中注明。
XXXX医院消耗品出入台账
概述
本文档为XXXX医院的消耗品出入台账，记录了医院各类消耗品的进货、使用和报废情况。
日期：YYYY年MM月DD日
1.消耗品进货情况
序号
消耗品名称
规格型号
进货数量
单价（元）
总金额（元）
供应商
1
拖把
大号
10
20
200
供应商A
2
手术刀
小号
50
15
750
供应商B
3
敷料
中号
100
10
工厂物料进出账范本
工厂物料进出账范本一、前言为了加强工厂物料的管理，规范物料进出账务处理，确保工厂的正常运营，提高经济效益，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本物料进出账范本。
本范本适用于各类工厂的物料进出账务处理。
二、物料进出账的基本概念1. 物料进出账：物料进出账是工厂对物料的采购、销售、库存、领用、退货等业务进行记录和核算的一种会计账簿。
2. 物料：物料是指工厂在生产过程中使用的原材料、辅助材料、低值易耗品、工具、设备等。
3. 采购：采购是指工厂为了生产需要，从外部购买物料的行为。
4. 销售：销售是指工厂将生产的产品出售给客户的行为。
5. 库存：库存是指工厂在生产过程中，储备的物料和产品的数量。
6. 领用：领用是指工厂内部部门或个人，根据生产需要，从库存中领取物料的行为。
7. 退货：退货是指工厂将采购的物料，由于质量问题或其他原因，退还给供应商的行为。
三、物料进出账的科目设置1. 原材料：用于记录工厂采购的原材料、辅助材料等。
2. 低值易耗品：用于记录工厂购买的工具、设备等。
3. 在产品：用于记录工厂生产过程中，未完成的产品数量。
4. 产成品：用于记录工厂完成生产的产品数量。
5. 应付账款：用于记录工厂应付给供应商的货款。
6. 应收账款：用于记录工厂应收客户的货款。
7. 库存现金：用于记录工厂库存中的现金。
8. 银行存款：用于记录工厂在银行的存款。
四、物料进出账的账务处理1. 采购物料：借：原材料/低值易耗品贷：应付账款/库存现金/银行存款2. 销售产品：借：应收账款/库存现金/银行存款贷：产成品3. 领用物料：借：生产成本/制造费用贷：原材料/低值易耗品/在产品4. 退货：借：应付账款贷：原材料/低值易耗品五、物料进出账的报表编制1. 物料进出报表：反映工厂物料的采购、销售、库存等情况的报表。
2. 财务报表：反映工厂财务状况的报表，包括资产负债表、利润表等。
六、物料进出账的注意事项1. 物料进出账的记录应真实、准确、完整，不得有虚报、漏报、谎报等行为。
库存物资入出库程序及入出库单使用规则
库存物资入出库程序及入出库单使用规则1. 物资的验收入库管理 1.1物资入库程序➢ 物资到达收货单位后（不论付款与否），由采购部门采购员填制“入库单”一式四联，经采购部门负责人签批后办理入库手续; ➢ 库房库管员验收后在入库单上签字后： 将第1联留存据以登记库存保管明细帐；将第2、3联送交财务部（处）据以登记库存物品财务明细帐; 将第4联返还采购员留存以做报帐、核对之用。
1.2入库单联次用途 ➢ 第1联：库存联（黑色）库房保管员留存（不准拆本撕下）备查; ➢ 第2联：财务联（红色）财务部记帐用; ➢ 第3联：备查联（蓝色）财务部核对用 ➢第4联：报帐联（绿色）采购员报帐用1.3入库作业流程图（4）采购以入库单、发票、合同报帐（1） 物资到达，采购员填制 1式4联入库单办理入库（7）帐实核对采购员库管员（5）财务审核已存档入库单报帐（3）库管员将第2-3联入库单送达财务（2）库管员验收签字， 将4联返还采购员2.采购物资的报帐管理 2. 1预付款（借款）采购员在采购前请款见“付款申请程序” 2.2采购报帐程序采购员办理报帐的前提是货物到达并已入库，采购员以有效的发票及经库房保管员签字的入库单的第3联（财务处保存）填制“付款申请表”报帐。
3.采购资金流与入库物资流关系图4.库存物资的出库管理 4.1出库程序➢ 领用部门根据部门经批准的经费计划，填制出库单（领用单）一式四联，由部门负责人、领用人签字；➢ 将出库单1-2联送交财务会计签字，财务会计将第2联留归财务作为记帐联； ➢ 库管员凭经财务会计签字的出库单签发货物、并留存第1联留存据以登记库存明细帐； 4.2出库单联次➢ 第1联：存根联（黑色）领用部门留存，不准拆本撕下留存备查 ➢ 第2联：审核联（红色）财务部审核；➢ 第3联：记帐联（蓝色）财务核对第2联后记帐； ➢ 第4联：库存联（绿色）库管员记帐采购资金入库物资预付帐款 A 单位 （估价入库）A 单位付款、入库、核对、转帐4.3出库程序图。
物料进出,检验,账务登记流程
仓库管理制度总则仓库管理, 制度一、仓库管理人员工作制度规则:1、各仓管人员应负责整理仓库物品的出货、储存、保管、检验及帐务报表的登录等工作。
2、仓库物资实行先进先出的作业原则，并按此原则分别决定储存方式及位置。
3、仓库不准代私人保管物品，也不得擅自答应未经领导同意的其他单位和部门的物品存仓。
4、任何人员除验收时所需外，不准将仓库物资试用试看。
5、除仓管人员和因业务工作需要的有关人员外，任何人未经许可，不得进入仓库。
严禁库内会客及其他部门职工围聚闲聊。
6、仓库严禁烟火。
配置的消防器材，仓管人员应会使用，并定期接受行政部的安全检查和监督。
7、仓管人员对物品进、出仓，应当即办理手续，不得事后补办；应保证帐物相符，经常核对，并得随时受单位主管或财务部稽核人员的抽点。
8、每月仓库应盘点一次，检查货的实存、货卡结存数、物资明细账余额三者是否一致；每年年终，仓储人员应会同财务部、采购部门共同办理总盘存，并填具《盘存报告表》。
9、仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，应及时上报主管，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。
未经批准一律不得擅自处理；仓管员不得采取“盈时多送，亏时克扣”的违约做法。
10、保管物资未经总经理同意，一律不得擅自借出；总成物资一律不准拆件零发，特殊情况应经总经理批准。
11、仓管人员下班离开前，应巡视仓库门窗、电源、水源是否关闭，以确保仓库的安全。
12、实施电脑化后，《物资盘点表》由电脑制表，仓管员应不断提高自身业务素质，提高工作效率。
二、入库管理制度:物品的入库是指根据供货合同的规定，完成物品的接货、验收和办理入库手续等业务活动的全过程。
入库必须具有存货单位正式开出的物品入库单，并与相应的供货合同相一致的条件下方可入库。
入库单是仓库据以接收物品的唯一凭证。
物品入库单应包括：物品来源、收货单位、物品名称、品种、规格、数量、单价、实收数、收单时间、存货单位签章等内容。
1、接货接货应做到准备充分，手续清楚、责任分明、单据和凭证齐全。
物品出入登记制度
物品出入登记制度1. 背景及目的为了规范企业物品的出入管理，确保企业财产的安全和有效利用，保护员工和企业的利益，制定本物品出入登记制度。
2. 适用范围本制度适用于我公司所有员工、来访客人等与公司物品出入有关的人员。
3. 管理标准3.1. 物品出入登记的义务 3.1.1. 所有人员（员工、来访客人等）在进入或离开公司办公区域时，必须按照规定进行物品的登记。
3.1.2. 登记的内容包括但不限于：日期、时间、姓名、单位、来访事由、出入物品清单等。
3.1.3. 物品包括但不限于：办公用品、设备、电子产品、文档资料等，禁止私自携带公司资产、机密文件和其他禁止携带的物品。
3.2. 登记的方式 3.2.1. 物品出入登记表格：在公司办公区域的入口处、前台等明显位置设置物品出入登记表格，要求每位进入或离开的人员填写相应的登记信息，并签名确认。
3.2.2. 电子登记系统：公司将建立相应的电子登记系统，方便人员进行物品出入登记，同时保留电子登记记录。
3.3. 监督和管理 3.3.1. 物品出入登记由公司安保部门负责监督和管理，经确认后才允许人员进入或离开公司办公区域。
3.3.2. 安保部门需定期检查物品出入登记表格的填写情况，核对电子登记系统的记录，发现问题及时进行纠正。
3.3.3. 安保部门有权对物品出入进行随机检查，若发现不符合登记规定的行为，将依公司规定采取相应的处罚措施。
4. 考核标准4.1. 个人遵守出入登记制度的情况。
4.1.1. 所有人员应按照规定认真填写物品出入登记表格，确保信息的真实、完整和准确性。
4.1.2. 所有人员应如实将出入物品清单登记，并禁止携带公司禁止携带的物品。
4.1.3. 人员进入或离开时，应确保物品出入登记表格上的信息与自身携带物品相符。
4.2. 物品出入登记表格和电子登记系统的管理情况。
4.2.1. 安保部门应定期检查物品出入登记表格的填写情况，核对电子登记系统的准确性。