《金融基础知识》论文

《金融基础知识》论文：

关于我国农村社会养老保险制度现状及发展对

策分析

姓名：王毅

年级：2014春

专业：农村行政管理

学校：邢台农业学校

学号：1413004407615

一、绪论

（一）选题背景、目的和意义

随着全面建设小康社会的不断深入，构建“和谐社会”、建设新农村的不断推进，农村社会养老保险问题越来越受到政府、理论届和学术界的广泛关注。长期处于社会保障制度边缘的农村社会养老保险制度，日益凸现出其有待进步完善的一面。如何建立和健全一个科学、合理的符合农村实际情况的农村社会养老保险制度已经成为我国政府需要面临的一个问题。为了分析了目前我国农村社会养老保险的现状及问题形成的原因，提出建立与完善我国农村社会养老保险制度的具体措施，为建立健全适合我国农村社会现状的养老保险制度提供合理化建议，从而进行讨论和研究。

我国是农业大国，2007年全国农村人口占全国人口的54.11％，全国60岁及以上的人口占总人口的11.6％，2008年全国农村人口占全国人口的53.01％，全国60岁及以上的人口占总人口的12.O％，2009年全国农村人口占全国人口的51.66％，全国60岁及以上的人口占总人口的12.5％，2010年全国农村人口占全国人口的50.05％, 全国60岁及以上的人口占总人口的16.35％。而且长期以来，我国实行城乡二元经济结构。这一结构直接导致我国形成了城市先进，农村落后的局面。城乡经济的两极分化导致社会养老保障制度建设的城乡失衡，农民面临极大的养老风险。同时，我国人口老龄化严重，经济还不发达，社会养老保障制度不完善，老龄化使得农村老龄人口的养老问题更加尖锐。2010年，农村居民家庭人均纯收入实际增长14.8％,是改革开放以后增幅最高的一年，而城乡居民收入比却扩大到3.23：1，绝对差距额达到13190.4元，是改革开放以后城乡居民收入差距最大的一年。同时，目前我国城乡老年人口人均收入比例为4.7：1，大大的超过城乡居民收入的比例3.23：1，农村老年人口成为庞大的养老保障上的弱势群体。

可见，在经济尚不发达，人口老龄化严重，且老龄人口贫困，社会养老保障城乡

差距大的大背景下，如何建立“保基本、广覆盖、有弹性、可持续”的社会保障体系，让广大农民，特别是农村老年人口分享经济发展的成果，对社会文明稳定，国民经济持续快速健康发展，全面建设小康社会，都有着重大的战略意义。二、我国农村社会养老保险制度现状

我国农村社会养老保险制度，并没有建立完善统一的农村社会养老保险体系,随着市场经济的发育完善，新兴工业化道路的推进和我国独生子女人口政策的贯彻执行，按照国际通行标准，我国将很快进入老龄化社会，而广大农村的养老问题尤为突出。

（一）老龄化加快使农村社会养老保险问题更加凸显

我国是一个农业大国，农村人口占总人口的80%以上，目前我国已有百岁以上的老人1.78万人。从1990年到2000年，我国80岁以上的高龄老年人口从768万增加到了1199万，年平均增长速度达到4.56%远远高于我国老年人口和总人口的年平均增长率。81%的高龄老人患有不同程度的疾病，生活不能自理，在洗澡、穿衣、上厕所、吃饭等方面，16.7% 的人或多或少需要他人的帮助，5.1%完全依赖他人。并且随着城市化不化的加快和农村社会劳动力的输出,越来越多的农村青壮年人口进入城市，年龄结构出现“两头大，中间小”的局面，这使得农村养老问题日趋严重。

（二）社会经济结构和家庭结构的重大变化

养儿防老，家庭赡养一直是我国农村传统的养老方式。因为自给自足的小农经济社会生产中，经济关系相对比较稳定，家庭自然承担着赡养老人的功能，但是随着社会分工为特色的工业化社会的到来，这一自然稳定的关系被打破了，家庭结构发生重大的变化，代与代之间的独立性增强，农村逐渐成为主干家庭的家庭结构，农村的养老观念也在日益改变，养儿防老的思想传统也在逐渐变化，另外农村剩余劳动力随着城市化而向城市转移和农村家庭离异现象增多，单亲家庭越来越多，表明家庭的养老功能逐渐开始需要社会来承担。

（三）现有农村社会养老保险体系的覆盖范围狭窄，覆盖对象不全面

目前中国拥有世界上数量最多的老年人口，其中75% 都在农村，而从社会保险看，目前能领到社会保险金的人数只占投保的0.5%左右，投社会养老保险的人群主要是中青年，现在老年人受益面很小，而且，已经投保的20?60岁的人数占应该投保人数的比重不足1%，目前农村其他的社会养老保险措施，如社会福利和服务照顾就更少了，绝大多数老人没有被纳入社会化养老体系之中。

三、农村养老保险问题产生的原因

（一）农村经济落后是导致农村社会养老保险目前现状的最基本的原因

由于农业本身是第一产业，创造社会财富的效果没有其他产业那么明显，但在计划经济时代，农业为国民经济的发展做出了重要的贡献。国家有关研究表明，从1952年到1990年，中国农业通过税后方式、“剪刀差”方式等为工业化提供资金积累总量达到11594亿元，其中通过税收方式提供1527.8亿元，通过“剪刀差”方式提供8707亿元，通过储蓄方式提供1359.2亿元。1952年到1990年，中国工业建设从农业中净调动了约一万亿元的资金，平均每年高达250亿元。⑤可见我国农业对国家工业化积累的“有形”付出是多么的巨大，但农业在付出的同时，得到的却很少。

（二）立法的滞后，农村社会保障法尤其是农村社会养老保险法的缺失

国家关于农村社会养老保险的方针政策变化无常，不利于这项工作的开展,农村小本买卖项目。全国各地在这方面也没有规范统一的业务、财务及档案管理的规章制度，这都导致了农村社会养老保险制度的不稳定性。而通过立法是达到稳定政策的最好途径。而且国家也没有根据经济与社会的发展及时地对法律作出调整，农村社会养老保险制度的不完善已经越来越不适应新形势的需要，因此，应与时俱进的完善农村社会养老保险法规，尽快制定出台农村社会养老保险的相关法律法规，明确农村社会养老保险的法律地位，并使其成为全国社会保障制度的有机组成部分受到法律保护。

四、改革与完善我国农村社会养老保险制度基本途径和措施

（一）从社会实际出发、建立多层次的农村社会养老保险制度

政府必须通过制定政策、立法和宣传等形式，提高农民的自我保障意识，以建立农村社会养老保障体制。由于我国幅员辽阔，各地区经济发展极不平衡，人口年龄结构差别较大，不同地区农村集体和农民个人的经济能力相差悬殊，农村应建立不同层次的社会养老保障制度，国家应把建立不同层次的社会养老保障制度作为目标。这就要求我们在建立养老保险制度时，必须从各地区的经济发展水平和农民生活的实际需要出发，各项农村社会养老保险项目、范围和具体标准的确定，必须与各地区的集体经济水平和农民个人的经济承受能力以及农民的心理承受能力和社会保障需求相适应。具体的讲，在经济发达地区应加大地方政府的投资力度，继续推行农村农民社会养老保险制度，并随着农村劳动力的转移，适时与城市养老保险制度进行衔接。在经济落后的地区，由于农村集体与农民经济水平相对较低，不完全具备开展社会养老保险条件的，应采取家庭养老、社区养老和社会养老相结合的模式，逐步提高社会化养老水平。总之，应建立起与我国农村经济发展水平相适应的农村社会养老保险制度。

（二）多渠道筹措农村社会养老保险资金

资金问题是我国农村社会养老保险问题的核心，要建立与完善农村社会养老保险制度，无疑需要巨额的资金，但由于我国农村人口多，国家财力有限，单一依靠国家财政来开展农村社会养老保险工作，显然极不现实。借鉴近年来我国城市筹措社会养老保险资金的经验，要解决农村社会养老资金问题，可以采取如下措施：一是要采取政府投入和大力发展集体经济来强化农村集体对社会养老保险资金的投入；二是要采取政府积极引导和农民自愿结合的原则，在一定范围内推行强制性养老保险；三是要建立个人帐户，不论集体补助多少或是有无补助，连同个人缴费全部记在个人名下，属于个人所有,农村小本买卖，让农民既有安全感又有自主感，从而充分调动广大农民参加社会养老保险的积极性；四是要鼓励农

民积极参加各种商业养老保险。

（三）正确确定农村社会养老保险资金的交纳方式和缴费标准

在现阶段，农村社会养老保险资金应坚持实行“个人缴费，集体补助与社会筹措和政府补贴”相结合的模式，即以个人交纳为主，集体补助为辅,农村小本买卖推荐，国家给予财政和政策支持。缴费的比例应以城镇职工养老保险的最低标准执行，并与城镇养老保险相衔接，实行一卡通，一般拟定在18%，在经济发达地区，个人帐户缴纳的比例可以确定在上年人均收入的12%，社会统筹为6%；在经济欠发达地区，个人帐户缴纳的比例可以确定在上年人均收入的8%，社会统筹为10%；在经济不发达地区，个人帐户缴纳的比例可以确定在上年人均收入的4%社会统筹为14%。集体补助缴纳社会统筹部分，没有集体补助的使用社会募集，社会募集不足的由政府兜底。保险对象则可以根据其经济承受能力自行选择参保档次，考虑到农民收入的不稳定性，保险对象可以视经济收入情况预缴和不缴保险费，经济好的时候提前缴纳，遇到天灾人祸的时候，可以暂时停止缴纳。

（四）努力做好农村社会养老保险的保值和增值工作

目前，我国农村社会养老保险基金已积累近百亿元，且随着农村社会养老保险事业的不断发展，养老保险基金的积累将加速，因此，要认真研究养老保险基金的保值增值的办法与措施，逐步使基金运营走向市场，实现基金的合理组合和最大增值。应借鉴国际上的成功经验，考虑在安全原则下的多渠道投资，在农村社会养老保险搞的好的地区，可以尝试建立保险基金的投资专营机构，按照市场化原则运营基金，另外，国家应制定有关政策为养老保险基金的保增值提供条件。为保险基金指定专项建设项目等。

（五）加强对农村社会养老保险的管理

针对当前存在的管理工作薄弱和管理水平不高的状况，必须加强和改进农村社会养老保险的管理工作，逐步实现规范化和制度化管理。（1）是要建立健全适合

当地的实际工作需要的财务、基金和档案管理等规章制度，实行岗位目标管理责任制，强化约束机制和激励机制；（2）是要严格监督和检查，及时公布有关情况，增加透明度；（3）是要健全实务规程，大力推行和普及规范化操作，逐步推广和运用计算机个人帐户管理系统，不断提高工作效率；（4）是要加强对保险机构工作人员的培训，争取在2-3年内将在岗人员轮训一遍,生活小常识，努力提高工作人员的管理水平和业务素质。

（六）加快农村社会养老保险制度的法制建设

社会保险作为整个农村社会保障制度的主体和核心，是以强制性为基本特征的，而社会保险的这一强制性必须通过国家立法才能得到保证。目前，社会养老保险在农村进展不力，其中很重要的一个原因就是社会养老保险立法滞后，从我国社会保险立法的历史与现状看，加快农村社会养老保险法制建设，主要应该抓好以下两项工作：其一是要做好立法调研工作和尽快立法即农村社会养老保险法的尽快出台；二是要抓好地方性法规的建设，鼓励与提倡各地政府根据本地实际制订具体的养老保险办法。

（七）在考虑好农村社会养老保险特殊性的同时，考虑好日后城镇与农村社会养老保险的接轨问题

目前，我国农村与城镇的社会养老保险是分别进行的，且这种状况还会存在很长时间，但是最终要实现二者的合轨。这是一个漫长的分层次、分类别推进的过程，笔者以为其大体可以分为三个阶段：（1）目前，为减轻农村社会保障的压力，城镇社会保障范围首先应扩大到进城工作的农民（即农民工）上。应该让其享有城镇职工的养老保险基本权利，因为他们中的绝大多数都选择在工业、建筑业和服务业等较为稳定的工作领域工作，有较为稳定的收入，可以直接融入城镇职工的养老保险体系中，养老保险金由用人单位和个人共同缴纳；（2）我们应逐步实现乡镇企业职工养老保险与城镇职工养老保险体系的接轨。（3）最后也是最重要的就是实现城乡社会养老保险一体化的阶段。

建立和推行农村社会养老保险制度，不仅是党和政府全心全意为人民服务的具体体现,遗失的美好~致我的理想，也是我国社会经济发展的现实需要。农村社会养老保险问题直接关系到中国农村秩序的稳定和农业的可持续发展。由于固有的道德体系的崩溃和农村商品经济的发展，通过构建和不断完善农村社会养老保险法律体系来规范农村社会养老保险已是大势所趋。所以建立符合中国农村实际的以家庭养老为主导，强化社会养老保险，引进商业养老保险，建立多种形式并存的农村养老保障体系应该作为当前农村社会养老保险改革与发展的方向与目标。

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