第二季度专项审计情况反馈
专项审计情况反馈
审计工作组：
根据集团6月份专题会议精神，集团专门成立了审计工作组，对集团公司2014年1-6月份的资金周转和使用情况进行了专项审计,并出具了专项审计报告。作为公司财务负责人，我认为此次专项审计非常必要，并已在审计过程中全力配合。通过审计，一方面全面、客观地反映了集团财务部所有工作人员在整个集团资金筹措、运作及合理使用等方面所付出的艰苦的努力以及取得的卓有成效的成果；另一方面通过审计工作组内各位具备几十年财务经验的专家及前辈对集团公司财务部在今年以来资金周转及使用状况的全面会诊，对集团公司财务部在资金周转及使用方面提出了更有利于集约经营及节约成本等方面富有建设性的建议及要求，对此，集团财务部将在以后的资金使用及运作过程中逐步加以完善。同时，为了公司更好更快更健康的发展，集团财务部恳请审计工作组成员在公司后续的财务运作过程中定期加以指导，随时指出集团公司在财务运作方面存在的不足，有则改之，无则加勉，以便有利于集团财务部更好的工作。
现集团财务部就审计工作组在审计过程中部分数据及审计事实加以说明，并就后续财务运作中拟加以改进的措施汇报如下：
一、货币资金与贷款的相关说明
按照审计工作组专项审计报告数据，2014年1-6月，整个集团公司日均贷款余额为95318.39万元(说明：由审计组统计的贷款日均余额为91932.50万元，应加上二笔应收票据贴现属于贷款，即：4月份贴3913.15万元，6月份贴8575.91万元，计算日均余额为
（3913.15*3/6+8575.91/6=3385.89万元），得91932.50+3385.89=95318.39万元；因这二笔贴现利息1062420.29+2297866.75=3360287.04元，审计组已计算在内，既然此二笔利息计算在内，那这二笔额度应统计在贷款额度内。可向内行人士咨询）。日均保证金存款金额为33593.67万元，日均结算资金金额为7939.74万元。
1、银行贷款与银行存款回报
鉴于长期以来集团公司整体经营及盈利情况良好，公司在融资方面总体较为便利，虽然2012年1月江东子公司由于火灾及2013年环保的限制出现长期或临时停产或限产的情况，经过集团财务部与各银行的充分沟通，相关银行均意愿与公司保持长期的合作关系，这体现了萧山金融界对集团公司长远发展的信任，以及对公司主要经营负责人的一致认同。
根据萧山银行业的特色，发放贷款均需一定的存款配套，针对不同的企业，配套存款回报的要求有高有低，回报率最低要求不低于贷款金额的50%。集团公司1-6月日均保证金存款余额为33593.67万元、日均结算资金金额为7939.74万元、日均贷款余额为95318.39万元，平均存款回报率为43.58%（33593.67+7939.74）/95318.39。在与萧山银行界的交流过程中，据反映，在萧山的企业单位中，我公司的贷款存款回报率已处于较低的水平。
关于专项审计报告中提出的“已压缩贷款2.4亿，6月份的保证金怎么比1月份反而增加了3556万元？”的说明：（1）、集团公司财务部在操作贷款时，一般都是先发放贷款，再做存款回报，故存在贷款到期已归还
或提前归还，但回报未到期的情况；比如：中国银行做回报7950万元是2月份；中信银行2月21日贷款归还后，为了审批到上浮5%的低利率，于3月份提前做了3000万元回报，至今贷款未能审批下来；宁波银行3000万元由于利率高在3月份提前归还了，但1500万元回报要在5月份才到期等等原因而引起的。
2、贷款利率与融资成本
按照专项审计报告显示，2014年1月末，集团公司最高贷款利率7.65%（江苏信用社），最低贷款利率6%，至2014年6月末，集团公司最高贷款利率6.6%，最低贷款利率6%，多数贷款利率处于基准及基准上浮5%之间。本年度，集团财务部有针对性地对贷款利率较高的银行进行提前归还,以降低融资成本。通过审计工作小组科学合理的计算，2014年1-6月份，集团公司整体融资平均成本为6.49%(3091.33/95318.39)，已是萧山区内融资成本较低的企业单位之一。试想，去年下半年以来，萧山多数银行推出的理财产品，其年化收益率平均超过6%，而我公司综合融资平均成本仅为6.49%，比去年的6.97%下降0.48%个百分点，已实属不易，这应归功于集团公司的英明领导，同时也有集团财务部及财务负责人在财务运作过程中所付出的艰辛的努力。集团财务部恳请审计工作组在后续的工作中能横向了解其他公司的综合融资经验，以便对财务部的工作进行针对性的指导和帮助。
3、结算资金与银行贷款
2014年1-6月,集团公司日均结算资金金额为7939.74万元，日均结算资金占日均贷款金额的8.33%(7939.74/95318.39)，在其他企业多数均
资金非常紧张的情况下，我公司结算资金较为充裕，集团财务部认为,保留该部分结算资金,是完全基于集团公司财务安全的需要,主要理由基于以下几个方面：
一是公司每个月均有多笔贷款需到期周转，且受到银行的规模控制，贷款归还后有时无法做到及时发放，因此，保留贷款金额的10%左右的结算资金是非常必要的；
二是公司目前经营情况良好，由此带来的税费支出、水电费支出较高，因此需保留部分现金用于交纳税费、水电费；
三是集团公司目前处于上市辅导期，出于审计需要，不能出现企业之间资金拆借的违规行为,故所有预计的资金支出需提前准备。
因此，集团公司财务将2014年1-6月份结算资金日均余额维持在7939.74万元已基本处于临界点，向下压缩的空间已非常小。
4、存款利率
现阶段集团公司存放的各银行的结算资金均按活期存款计息，主要原因是公司结算资金均系临时存放，且时点金额有高有低，今天某银行贷款到期了划过去归还贷款，贷款放出了划到另一家银行准备归还下笔贷款，今天某银行要冲数据了划到这家银行，明天某银行行庆了划到那家银行，因此无法有一个较长的期限来存定期，以取得较好的财务收益。
二、贷款与应收票据压降
2014年1月末，集团公司贷款余额100930万元，至2014年6月末，集团公司贷款余额76903万元，本年度集团公司由于经营情况良好，已实际归还银行贷款24027万元，但离集团公司董事会年初制订的贷款压缩计
划仍有一定差距，主要原因一是公司以货款方式收回的银行承兑汇票，由于贴现利率的原因，为节约财务成本，未完全变现，导致无法筹集更多的资金归还贷款；二是部分银行出于长期合作的原因，贷款归还还存在困难，需进一步协商及沟通；三是应收帐款与存货余额居高不下，影响资金回笼。
三、关于公司资产抵押
（1）、集团公司位于临江区块的资产，目前已陆续交由各相关银行作抵押担保；
（2）、集团公司位于红山农场区块的资产，所有权人为原杭州吉华化工有限公司，目前该公司已注销，且已于09年2月份与萧山土管签订收储协议，收储金额超过2亿元，故红山区块资产已无法进行抵押融资，建议集团公司加强与政府部门的沟通，早日收回收储款项用于归还银行贷款；
四、关于资金沉淀损失的理解
专项审计报告中指出的资金沉淀损失，原文如下：
“承兑34238+存款7940=42178万元-周转资金4000万元=38178万元利息按（平均贴现5.5%-保证金利率2.9%）*回报率80%=2.08%计
损失794万元”
据本人理解上述计算应该是少支出794万元，而不是损失（因贴现是公司应支出款项，财务部不去贴现而持票，是为公司节约了794万元）。
特别说明：（1）、今年1-6月份公司平均承兑库存34238万元，该部分库存中应扣减公司财务部准备好的每月应对外支付的货款，月均在12000万元-15000万元；其中1-6月份办理托收12924.96万元，7月份
可办理托收993.06万元，7月底库存应收票据余额为14478.07万元，8-11月份可办理托收7088万元，实际可支付余额为7390.07万元。
（2）、公司日常准备的周转资金，主要用于贷款周转、支付水费、电费、税金、职工工资等，因此4000万元是远远不够的，合理的区间范围应在7000万元-8000万元左右。
（3）、当承兑贴现利率高于我公司的贷款成本时，公司财务部的选择择是持有承兑，不做贴现。
五、针对审计建议，下步拟采取的主要措施
1、关于银行承兑汇票贴现的几点措施
（1）、集团财务部以前的惯常做法是，在承兑贴现前先向多家银行询价，哪家利率低到哪家银行做贴现，无论该银行是不是我公司的贷款银行。从8月份开始，按照集团公司的统一部署，以后所有的承兑贴现，全部放到中国银行办理。
（2）、集团财务部在承兑贴现过程中，需请集团公司其他部门协调的主要事项包括：①、因承兑贴现需提供贸易合同，因此，销售部今后签订的任何一份销售合同，如收款方式为承兑汇票的，相关销售合同原件需交集团财务部，以便财务部用于向银行申请贴现，且所收回的承兑中，最后一手背书必需是贸易合同的采购方；②、据向中国银行初步了解，中行只接授一次背书的承兑贴现，因此二次以上背书甚至粘单很长的承兑要在中行贴现，还需与中行进一步沟通；③、所有的承兑贴现需集团财务部化费大量的人力精力，相关贴现专职办理人员财务部拟指定富有操作经验的人员，由此可能引起的财务部人手不足的情况请集团酌情考虑。
（3）、以往集团财务部在贴现过程中，考虑到各子公司利润及税务成本，多数贴现利息支出均集中到江苏公司，以达到合理避税的目的。从8月份开始，按照中行的贴现要求，我公司在贴现办理过程中，贴现利息的支出可能会大量反映在集团公司本部，由此可能引起的税负率的增高，届时集团公司对财务部的考核中，请酌情考虑。
2、关于贷款压降与理顺银行关系的措施
虽然至2014年6月末，公司实际下降贷款24000万元，公司贷款银行数量与年初相比也有一定的下降，但与集团公司的要求仍有一定距离，公司财务部今后将严格按照集团公司月度资金计划安排筹集资金和使用资金，按照计划指定的银行进行借贷和还贷。
几点建议：（1）、按照我们中国人“丰年想着灾年”的传统思维，在选择保留贷款的银行时，要有适当多家银行融资的考虑，多家银行的竞争更有利于降低公司财务成本，过于集中到1-2家银行容易使公司受到牵制，丧失话语权；（2）、在选择保留贷款的银行时，要多做调查分析，应选择办理手续简单，服务态度好的银行，以便集团财务更好地开展工作，确保公司财务健康运行。
3、关于资金日报表的相关措施
关于审计工作组提出的资金报表事宜，集团财务部将指定专人负责资金日报表统计，由集团财务负责人负责按日或按周（视集团公司要求）报送公司指定负责人，这项工作估计9月份可以进行。
4、关于银行存款与理财产品的相关措施
目前公司财务部可以做到的是尽量与相关银行协商，尽可能将活期存
款帐户变为协定存款帐户，以取得较多的利息收入。
审计小组建议的将存款变为理财产品，财务部认为不妥。如果公司真的有多余存款购买理财产品，不如减少银行贷款。问题是公司目前确实没有正常使用资金以外的闲臵可以购买理财产品的银行存款。
5、工作上应经常化，业务上应常态化，制度上应规范化。
关于财务制度的规范化问题，集团公司财务部恳请集团公司在原有公司财务制度的基础上，尽快修改、完善、规范新的财务规章制度，以便集团公司财务部认真贯彻执行。
关于审计工作组提出的“工作上应经常化，业务上应常态化”的相关建议，集团公司财务部特别是财务负责人由于较为愚笨，确实无法理解是什么意思，望请审计工作组对公司财务部进行培训指导，以便财务部及时深刻领会，贯彻执行。
6、融资成本应与同规模企业作横向比较。
关于融资成本与同规模企业作横向比较的问题，是集团财务部长期以来一直在做的事业，任何一个单位的财务在融资方面均以取得最低的融资成本为一项神圣而光荣的使命，我公司财务部也如此。通过比较，我公司在萧山区域内企业单位中融资成本算得上是较低的企业之一，而且集团公司财务部始终在为降低融资成本而不断努力，本年度通过集团财务部的贷款结构调整，综合融资成本较上年度已下降0.48个百分点。集团财务部恳请审计工作组在后续的审计过程中，也能作些横向比较，如发现有更好的做法或经验请及时向财务部推荐，集团财务部将及时进行取经与学习，及时整改，以达到降低融资成本的目的。
7、加强内部管理，另设专人，增强责任感
本年度集团财务部已指定俞兰芳作为融资人员，专职办理银行融资，集团财务负责人只对融资负责具体协调。鉴于俞兰芳同志多年的工作经验，且在集团财务部属具备较强工作责任感与事业心的人员，在银行界口碑良好，定能胜任该项工作。
8、其他建议及措施
关于合理消化银行承兑汇票的建议：公司产品销售价格实行现金结算价格及承兑结算价格，鼓励尽可能多收现金，向现金结算价格倾斜，以达到减少承兑库存量，盘活现金资产，从而达到减少银行融资的目的。
集团财务：金小英
2020保留意见审计报告
2020保留意见审计报告 导读：本文是关于2020保留意见审计报告，希望能帮助到您！ 20xx保留意见审计报告范文一 ××公司董事会： 我们接受委托，审计了贵公司200×年12月31日的资产负债表及该年度的利润表、现金流量表。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现贵公司200×年10月份预提的本年度第四季度短期银行借款利息××元，全部作为当月费用处理。我们认为，按照《企业会计准则》的规定，第四季度利息费用不应全部作为10月份的财务费用处理，应分月预提，但贵公司未接受我们的意见。该事项使贵公司资产负债表、利润表及现金流量表反映不公允、不合理。 我们认为，除存在本报告第二段所述预提短期银行借款利息的会计处理不符合规定外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《××会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司200×年12月31日的财务状况和该年度经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 会计师事务所公章 中国注册会计师(签名、盖章) (地址)
年月日 20xx保留意见审计报告范文二 离任经济责任审计是审计人员对资产管理者受托管理资产的运用及其效果所负责任进行的审查、评价和鉴证活动。下面的是分享的与离任经济责任审计报告精选范文提纲有关的文章，欢迎继续访问应届毕业生公文网! 一、基本情况： 1.接、离任的时间; 2.经济责任的范围; 3.其他认为需要说明的情况。 二、各项经济指标完成情况： 1.经济责任范围各年度管理的企业户数、营业收入总额、利润总额; 2.经济责任范围内各年度管理费收入数和向国家上交各项税收(包括增值、营业、城建、所得各税)的数额; 3.预算内、外资金各年度的收入、支出和结存数; 4.其他需要说明的导致各项经济指标变动或影响各项经济指标完成的情况。 三、任期内经济管理和经济决策的主要成绩和尚待解决、改进的问题： 1.任期内决策投资的项目及其效益，或尚待解决的存在问题; 2.经济责任范围内各公司资产净额在任期内的变动情况及其现状; 3.任期内债权债务的增减变化，以及主要的应收、应付款变动情况; 4.其他需要说明的问题：包括各年度各项经济指标、企业资产等有否弄虚作假;有否在经济活动中为个人或小集团之利而违反国家财经法纪、财务制度，从而导致集体资金沉淀或直接造成经济损失;有否在经济活动中以权谋私，如贪污、受贿、收受回扣，私分、滥分钱物，长期借用(挪用)公
审计工作总结报告
审计工作总结报告 篇一：审计工作总结模板 XX年度审计工作总结 XX年，审计部认真贯彻集团公司XX年审计工作会议精神，根据企业实际生产经营情况提出了年度工作思路，制定了年度审计工作计划，全面履行了审计的监督服务职能，各方面工作都有了很大的发展，取得了突出的成果。 一、本年度审计指标完成情况 ——财务审计方面，本年度实现了由传统的财务收支审计向风险管理审计的转变，全年审计项目14项，覆盖了公司所有分厂、分公司及子公司及参股单位，审计资金总额万元，审出不实利润 70项，采纳61项，审计建议采纳率达到%；全面完成物装公司下达的年度审计计划； ——基建工程审计，全年审计基建项目178项，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标3%节约个百分点； ——物资采购审计，全年审计合同3333份，审计金额万元，审减额万元，审减率%，比公司下达任务指标1%节约个百分点，全年参加设备采购、维修合同、验收审计32项； ——人均取得直接经济成果万元。 二、本年度审计工作开展情况
根据年初集团公司审计工作会议精神和我公司实际情况，审计部确立了“提高审计认识、强化审计监督、实现三个转变、拓展审计领域”的主导思想，各项审计业务都以突出重点、深入深化为工作方针，以实现有效监督、服务生产经营为目的。依此为指导制订了年度审计工作计划，保证了审计的各项规范、有序的开展。 （一）开展年终效益审计，保证经营成果的真实性 XX年1-2月份，我们审计了公司12个生产分厂和3个销售公司，以各单位的在产和存货为切入点，一家家现场清查，对成本进行实质性测试，对各分厂之间的结算按照产品跟踪抽查检验，查看是否存在假结算现象。各单位年终向公司上报的经营成果报告，都必须经过审计部审核签认，审计部不予认可的经营成果，不予兑现。经过审计，共审出上报不实利润万元，对审计发现的发出商品核算不规范，各单位之间人为调节利润，部分单位材料占用较多，销售单位合同执行存在漏洞等12条问题提出了管理和整改建议，大部分问题在本年得到了整改。 （二）拓宽经济责任审计范围，强化经济责任审计功能XX年审计部共开展经济责任审计4项，其中人力资源部委托离任审计项目3项，领导干部届中审计项目1项，审计处级干部4人，审计发现问题15个，主要是费用控制不严、内部投资管理、生产物资管理不规范、预付账款往来科目存
公司内部审计工作总结例文(完美版)
公司内部审计工作总结范文 【导语】又到年底了，经过一年的努力工作，是时候做一次全面的总结了。 篇一： 省电力有限公司是国家电力公司全资子公司，20XX年_月_日由__省电力工业局改制而成。公司主营电网经营、电力生产、电力电量购销、电网调度与管理；兼营电力技术开发、试验研究、信息通信、电力建设（包括勘测、设计、施工、修造、安装、调试）、燃料购销、物资购销、职业培训、咨询服务、房地产开发、广告装潢等。公司本部机构设16部1中心，公司现有直属单位33个、二级单位8个、视同直属的合资联营单位18个，正式员工约23623人；有多种经营企业238个，并与全省60个趸售县（市、区）的供电企业签订代管协议，实现代管56个。到20XX年底，全省电力装机总容量达1245、41万千瓦，资产总额287、51亿元。20XX年3月26日，__省电力有限公司被国电公司正式命名为中国一流电力公司。__省电力公司为了保证“资产经营责任、安全生产责任、党风廉政建设责任制”的贯彻落实，促进__电力竞争性生存、可持续发展，提高企业效益、社会效益、员工效益，实现“客户满意，政府放心”的终极目标，紧紧围绕“咬定双满意，奋力创一流，加速实现两个带全局意义的根本性转变”的工作主线，积极探索构筑“立体、动态、集约、高效”的内部
监督体系，实施财务总监、总会计师及财务部门负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视制度。通过监督管理体制、机制、制度的创新，推动监督运行机制的流程重组、功能再造，确保监督管理的有效和长效，实现生产安全、经济安全和政治安全。公司现有审计人员93人，其中：本部及派出机构28人，基层单位配备专职审计人员65人，初步形成公司本部、审计工作部、基层内部审计三个层面的内部审计监督体系。 一、完成的主要工作及效果 省公司按照现代企业制度的要求，建立了“立体、动态、集约、高效”的监督体系，实施了财务负责人委派制、片区审计工作派出制和监督巡视组制度。作为监督体系组成部分的内部审计，紧紧围绕“经济安全”这个主题，在内部审计体制、机制和管理方面有所创新和突破，先后成立了审计委员会、试行了审计项目经理制、实现了审计工作向职代会报告制度、召开了高规格的审计工作会议等，初步理出了一条适应现代企业制度的内部审计工作思路。20XX年，公司系统共完成415个审计项目，完成工程、合同审计签证778份，查纠违规金额3，594万元，核减工程造价1、5亿元，提出管理建议917条。 一是开展了综合审计调查工作。审计部门围绕企业经营者关心的重大问题，选择专项管理课题，开展了形式多样的综合审计调查，为企业经营管理提供了帮助，得到各单位领导和部门的重视。如对火电厂煤耗管理的审计调查，促进了基层单位对入厂煤质量的管理；对大修理费用的审计调查，进一步明确了大修与技改的界限；对结算中心
审计工作开展情况总结
XX公司上半年审计工作情况总结 2012年上半年，在集团公司审计部的正确领导下，XX公司认真贯彻落实上级审计工作会议精神，严格按照《XXXX绩效考核管理办法》要求，积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工作，为维护财经纪律，促进廉政建设，保障公司健康发展等方面，发挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度，现对公司上半年审计工作总结如下： 一、基础建设工作开展情况 上半年，XX公司认真落实集团公司审计部的指示精神，结合我公司的实际，在做好审计工作的同时，积极配合其他各项工作的开展。坚持“完善自我、提高认识”的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，配备审计人员。 1、参与制定公司内部控制制度的建立和完善，使我单位的管理制度更加健全和完善，规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 2、进一步明确了审计工作人员的职责和权限，使内审工作的内部监督职能得到进一步的体现，可以更好的为领导提供政策依据。 3、加强审计队伍建设，专门配备兼职审计人员1名（本科），审计人员具备助理会计师资格，为我公司审计队伍增添了新活力。 二、审计业务工作开展情况 为进一步搞好内审工作，按照集团公司审计部提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”原则，稳步推进审计工作深入开展。
1、开展决算审计2项，通过对2011年度XX公司的财务预决算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关的意见和建议，进一步规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。 2、开展资金管理审计1项，2012年4月份，积极配合XX股份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查，审计结果表明XX公司在库存现金保管、货币资金收支核算，日记账登记、票据管理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定，货币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。多年来，XX公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制度开展工作，无重大差错及处罚情况发生。 3、开展对低值易耗品的审计工作，召开了低值易耗品工作会议，此会邀请纪检、财务等人员参加，会后完善了XXXXX的制度，建立了《XXXXX购买管理办法》及xxxxx台账，加强了程序监督。 4、积极开展对外联系，经常性的和集团公司审计部以及外部审计单位彼此相互学习、相互交流。 三、全面预算工作开展情况 今年是我公司开展全面预算管理的第X年，结合集团公司下达的任务和考核指标，我公司制定了完整的全面预算管理体系，全面落实了集团公司对全面预算管理的要求，完善了预算管理的流程框架，进一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算执行分析报告制度，保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中努力推动全面预算管理与管理型财务相结合，努力把管理、控
公司内部审计工作个人总结
公司内部审计工作个人总结 一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作 全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。 一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。 全市内部审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势，20XX年共开展了206项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着比较大的风险，提出了加强管理的6条意见，并专题向公司领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程竣工决算审计费收取标准，制定了《关于调整建设项目竣工决算审计费收取标准的规定》（合公通[20XX]18号文件），强化了内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商业银行按照《合肥科技农村商业银行审计检查实施办法》、《合肥科技农村商业银行审计稽 核部岗位职责及内部操作流程》等制度加强内部管理并优化操作流
程，进一步明确任务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各负其责，促进了稽核工作质虽的提高。合肥市第二人民医院按照卫生部颁布的《卫生系统内部审计规定》，成立了独立的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、一次性耗材收费等工作的监督检查，制定了《二院内审工作职责（细则）》等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成效显著。 二是突出建设项目审计。 为了节约建设资金，全市各内审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到12 月底，内审机构已审计建设项目5906个。合肥电信分公司 审计部20XX年继续严把审计质虽关，严格按照省公司的要求，对具备条件的工程项目做到100购计，截止到11月底 统计，共审计认定通信工程项目4299项，工程送审总金额 万元，审减万元。建筑安装工程66项，送审金额万元，审 减万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及零星维修送审工程233个，送审金额万元，审减额万元，审减率15%;合肥市建设投资控股（集团）有限公司接审项目121个，涉及工程86项，送审金额万元，部分已审定项目的核减率达20%;合 肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额 万元，审减额万元，审减率％通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为，保证了工程项目质虽，节 约了建设资金，发挥了内部审计监督与服务的功能。 三是继续完善财务收支审计。 全市内审机构加强了对财务收支真实性和合法性的检
集团公司内部审计工作总结
集团公司内部审计工作总结X集团公司审计部自2015年8月成立以来，在集团公司的正确领导下，坚持以党的十八大精神为指导，认真贯彻《审计法》和集团公司内部审计工作精神，坚持“全面审计，突出重点”的审计工作方针，按照集团公司领导的要求，紧紧围绕集团公司中心工作，以维护集团公司财经秩序、规范集团公司经济行为、促进党风廉政建设，提高资金使用效益为重点，以促进集团公司健康、持续发展为目标，积极履行审计职能，开展各项审计工作，较好地完成了各项任务，取得了一定成绩。现将2015年集团公司内部审计工作情况总结如下： 一、加强学习培训，为做好内部审计工作奠定基础 审计部从成立之日起，加强对审计人员的学习培训，一是组织审计人员认真学习《审计法》等国家法律法规和集团公司内部审计工作精神，使全体审计人员提高思想认识，充分认识集团公司成立审计部的重要意义，充分认识开展审计工作是贯彻落实党的十八大精神、加强党风廉政建设、促进反腐倡廉工作发展的需要，是确保干部职工遵纪守法、清正廉洁、干净做事的需要，是促进集团公司健康、持续发展的需要，要增强工作责任心和工作使命感，按照集团公司内部审计工作精神，充分履行审计职能，全面做好内部审计工作，取得内部审计工作的实际成效。二是对审计人员进行政策法规和业务知识的培训，提高审计人员的政策法规水平和审计业务技能，使审计人员能够
正确履行审计职能，做好各项审计工作，完成审计工作任务，取得审计工作成绩。 二、明确工作目标，确保内部审计工作顺利开展 为确保内部审计工作顺利开展，审计部明确了工作目标：一是要严格贯彻执行国家审计法律法规，规范审计行为，提高审计工作效率；要结合集团公司实际加强制度建设，建立、健全、完善各项制度，构筑防腐反腐屏障，促进党风廉政建设发展。二是要围绕集团公司中心工作，积极开展内部审计，坚持以财务收支审计为基础，以物资采购、基建项目、中期债、大额资金使用等审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度，提高管理部门和管理人员的责任意识和管理水平，提升集团公司经济效益。三是要贯彻“全面审计、突出重点”的方针，抓好对重点部门、重点资金、重大问题审计的同时，逐步扩大审计覆盖面，进一步发挥审计工作的监督与服务功能，对在审计中发现的问题，及时提出建议意见，使被审计单位切实加强制度建设和日常收支管理水平。 三、兢兢业业工作，完成内部审计工作任务 审计部按照集团公司的工作精神和工作部署，从2015年9月开始内部审计工作，通过全体审计人员认真努力、兢兢业业工作，完成了内部审计工作任务，取得良好成绩。 (一)开展财务大检查，提高财务管理水平
2020年度内审工作总结
规范内部审计具体业务的操作流程是完善集团内部审计工作、确保审计人员顺利完成审计任务的重要保证，今天给大家带来了2 年度内审工作总结，希望对大家有所帮助。 2 年度内审工作总结篇一 2 年在校党委和行政的领导下,在上级主管部门的指导帮助下,我们审计处体同志认真学习、领会"三个代表"重要思想和" 大"会议精神,一如既往地贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和国家相关法律法规。以学校教育工作为中心，结合内审工作实际，紧紧围绕我校的热点、重点、难点问题开展审计工作，充分发挥内审的监督和服务职能，为学校领导及时提供决策依据。全年共开展各项审计余项，为学校节约了大量资金。在深化学校改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，真正起到了"经济卫士"和"参谋助手"的作用。由于工作成绩突出，我校审计处被评为 2 年度新乡市内审工作先进单位，两人被评为校级优秀共产党员和"三育人"工作先进个人。 一.基础建设 2 年是我校各项改革迅速发展的一年，教学、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。我们审计处认真贯彻落实审计厅、教育厅等上级部门的指示精神，结合我校实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。坚持"完善自我，提高认识"的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。 1.参与制定了学校物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 2.在学校机构改革后，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。 3.调整人员的知识和年龄结构,新增专业审计人员2名(均为应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设，一名同志获高级会计*资格。经验丰富的老同志和积极上进的年轻人相互交流、相互学习、以老带新、新老结合，形成了一支知识结构和年龄结构较为合理的充满生机和活力的审计队伍。 二.学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我校每个内审人员都真正成为 "思想领先、业务过硬、技能娴熟、务实高效"的工作高手。 1.派一名同志随同教育厅考察*赴法国等国外学习考察，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。 2.与南京大学、华南理工大学、河南大学等省内外高校相互交流，共同探讨审计工作新思路。 3.加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨，公开发表专业学术论文4篇。
审计工作总结4篇
审计工作总结4篇 本文名目 审计工作总结 市审计局关于上半年工作总结 审计工作总结范文精选 审计局年度工作总结范文 篇一： 今年以来，我局在县委、县政府和市审计局旳领导下，积极开展各项审计监督活动，较好地发挥审计保障经济社会运行旳“免疫系统”功能作用。上半年，共完成审计项目10个，查出违规资金629万元，治理不规范资金5277万元，应上缴财政619万元，核减政府投资项目工程造价398万元，移送有关部门案件线索3项。提交审计专题、综合性报告和信息简报23篇，被批示采纳15篇。 【一】上半年开展旳要紧工作 (一)开展财政预算执行审计。对全部政府性资金、本级财政、部门单位预算执行和政府存量资金进行了审计，进一步摸清全部政府性资金来源，分析了收入结构、可动用资金、负债等情况。在本级财政预算执行审计中，反映了预算编制不完整不准确、预算追加项目没执行、部分预算执行不到位、预算收入治理不规范、中小企业扶持资金绩效不够明显，房改资金挤占廉租住房保障资金等问题，处理上缴财政462万元。部门预算执行审计反映了预算不准确、差不多支出挤占项目经费等情况。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金旳存量不适度，大量旳财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算执行部门，增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。 (二)开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额、企业已申报但由于治理缘故没有及时缴纳入库、部分企业没有按实申报预缴土地增值税、土地增值税清算不及时等问题，要求地税部门收回漏缴税款88万元，并堵塞征管上旳漏洞。 (三)开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计。反映了公务支出公款消费中存在旳公务接待不规范、违规列支会议费补贴和伙食费、未按规定用途使用专项经费等问题，并督促26家主管部门进行整改。对办公用品政府集中采购进行了专项审计，反映了办公用品采购没有编制预算，部分办公用品采购存在无序性和盲目性、部门自行采购办公用品存在价格虚高等情况，存在部分采购价高于网上协议价、同种型号设备不同供应商价格不同、不同单位向同个供应商采购同种型号设备价格不同等问题。 (四)开展民生资金审计。对xx县度新渔村建设整村推进工程进行专项审计，反映了重复申报或虚报整村推进工程项目套取财政补助资金、施工单位虚报工程量、同类型项目价格差异较大、工程验收把关不严、后续治理维护缺乏等问题。目前已追回被骗取财政资金27万元。此外，组织开展了“森林xx”建设项目实施和资金资金治理跟踪审计。
关于2019年内部审计工作情况的报告
关于2019年内部审计工作情况的报告 区审计局： 根据《XXX》要求，我单位高度重视，积极开展自查工作，现将相关情况报告如下： 一、主要情况 （一）加强学习宣传。主要负责人主管我单位内部审计工作，定期听取内部审计工作汇报，对内部审计工作计划、问题整改和内审人员队伍建设等工作高度重视。积极组建法制办内部审计人员，将内部审计工作经费列入预算予以保障。通过办公会、学习会，加强财务人员对《审计署关于内部审计工作的规定》的学习宣传，掌握其主要内容和精神实质，认真贯彻落实各项要求，更好地发挥内部审计的基础性、源头性、预防性作用。 （二）开展财务审计。今年上半年，委托XXX会计师事务所对我单位今年的单位预算执行和决算，财政、财务收支及其有关的经济活动、内部控制制度、国家财经法规和部门单位规章制度的执行情况、相关的经济活动及截止2018年12月31日的资产负债情况进行审计。在预算编制方面、经费支出方面、资产、负债核算方面、财务日常核算和费用报销及内控执行方面查找问题6条。 （三）按计划实施审计项目。年初，制定内部审计项目计划
为区政X工作项目。该项目工作经费X万元，XX同。每所每年XX服务费用为X万元，合计X万元，已按合同要求付款。今年以来，签订专项法律服务合同X次，服务费用为X万元。余X万元用于X日常办公经费。 二、存在问题及下一步整改计划 在内部审计自查中，在财务方面存在一定的问题，如预算编制有待加强，项目经费支出缺少相关的管理制度或资金使用管理办法，核算、报销及支付审核有待完善。下一步，我办将着力抓好审计整改。 （一）加强预算的编制工作。继续细化预算内容，更进一步提高预算编制的准确性，强化预算约束，同时对年初的预算资料要存档保管，以便年末决算和了解预算的执行情况，进一步加强财政资金的有效使用。 （二）严格费用报销审核。严格费用的支付审核，明确报账流程和审批权限，杜绝超范围的费用报销和不规范、不合理的费用单据入账。制定科学、合理、精细的“三公”经费预算，实行三公经费支出的计划管理。 （三）制定项目管理制度。明确项目资金的开支范围、开支标准，做到有章可循、有规可依，提升项目资金的使用效率和安全，项目资金严格按批准的项目和用途使用，专款专用并建立项
审计报告反馈意见
伊南工业园区关于审计报告的反馈意见书 县审计局： 伊南工业园区管委会于2010年8月10日收到审计意见书，根据审计报告发布的内容， 对该报告内容存在以下两点异议，现向贵单位提出意见反馈如下，供研究参考： 一、基本情况 （三）项目进展情况。截止2010年初，察布查尔县伊南工业园区基础设施工程建设项目 和中小企业创业园区基础设施建设项目由县建设有限责任公司开工建设，共实施项目11个， 已完工4个。 伊南工业园区工程项目情况：已完工项目3个（2009年凿井工程、2009年自来水10kv 供电线路安装工程、2009年自来水10kv供电线路安装工程（增加），正在建设项目6个（2008 管理房工程、林带工程、道路工程、供水工程、排水工程、滴灌工程）。 中小型企业创业园区工程项目情况：已完工项目1个（2009年园区道路）。正在建设项 目1个（供水管网及清水池和附属工程）。 二、审计中发现的问题 （四）园区2008-2009年工程建设项目资料不完备。例如，伊南工业园区自来水井工程 和伊南工业园区管理房工 程，仅有施工合同；自来水10kv供电线路安装工程（含增加）工程仅有施工合同及预算 书；园区林带工程、滴灌工程，仅有立项批复文件、施工承包合同、施工监理合同，缺失资 料为：工程项目申报、立项批复、工程规划、设计合同、图纸文件、标准规范有关技术文件、 招投标文件等一系列工程资料，以上6个项目资料缺失率为80%。其他5个项目也有不同程 度的资料不全现象。 反馈意见单位：伊南工业园区管委会（盖章） 联系人：；日期：篇二：被审计单位对《审计报告》的反馈意见书 被审计单位对《审计报告》的反馈意见书 1 2 篇三：内部审计被审计单位对审计报告反馈意见单 被审计单位对审计报告反馈意见单 第页 篇四：审计报告反馈意见说明书样式 审计报告反馈意见说明书 [说明： 《中华人民共和国国家审计准则》第一百三十八条第二款规定需要作出书面说明的，应 逐项进行说明。] 1篇五：审计调查报告反馈意见书 审计调查报告反馈意见书 附件十八：审计报告征求意见书 审计报告征求意见书 （一）向被审计单位征求意见 审计报告征求意见书 （被审计单位名称）： 根据《中华人民共和国审计法》第三十九条的规定，现将××××年××月××日至× ×××年××月××日对×××同志自××××年××月至××××年××月在你单位任 （职务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任的审计报告送
审计工作总结100篇
审计工作总结100篇 度内部审计工作总结范文 一、坚持“围绕中心、服务大局”，积极开展内部审计工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为重点，积极进行工作重点“转型”，认真开展审计工作。 度审计部工作总结范文 回顾这一年是过得有价值的、有收获的，一年来，通过自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成绩，但也存在了诸多不足，接下来请看文章2020年度审计部工作总结范文。财务审计年终工作总结样本 时光过的飞快，2020年公司的工作已经结束了，可以说，在2020年的工作中，我们全公司的工作人员都高效的完成了自己要做好的工作。我们的公司财务审计部门的工作当然也是在发展中，高效的完成了公司安排给我们的公司，相信我们一定能够做好 审计局年度总结范文 回顾这一年是过得有价值的、有收获的，一年来，通过自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成绩，但也存在了
诸多不足，接下来请看文章2020审计局年度总结范文。 度财务审计工作总结范文 2020年财务审计工作的简要回顾1、增强财务服务意识2020年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作，为了适应新形 审计年终工作总结范文 2020年度在集团公司的正确领导下，审计部严格遵守国家各项法律、法规，认真履行集团的《内部审计管理制度》。根据集团公司2020年度工作的总体要求和审计计划，内部审计工作以集团公司企业管理年为中心，加强企业精细化管理，突出重点，切 某校校长审计工作总结 一、加强学习，拒腐防变一是强化自身素质，提高防腐免疫力。注重把廉政建设理论学习同政治理论学习有机结合起来，浓厚学习氛围，搞活学习形式，扩大学习范围，增强学习效果。 审计局工作总结范文
内审个人工作总结
内审个人工作总结 篇一：内审人员个人年度工作总结 XX年度内审工作个人总结 我于XX年2月调至县教体局从事教育内审工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在教体局近一年的工作情况小结如下： 一、加强学习，培养提高自身综合素质,完成有一名学校会计向专职教育内审人员的角色转变。为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥内审审计工作的重要职能，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，落实科学发展观。进一步坚定信念，自觉抑制不正之风,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的教育内审计人员。 二、强化技能，努力提高工作能力和水平。在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此我认真学习了《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计基本准则》、《教育系统内部审计工作规
定》以及我局关于学校财务工作及教育经费管理等方面的文件，认真领会精神实质，努力掌握审计业知识和理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。在此从事审计工作 以来，共完成了19所学校的基本收支财务内审，14位校长离任经济责任审计。累计审计资金20673万元，查处纠正违纪违规资金，为学校挽回经济损失万元，提交审计报告33篇，领导审签并印发28篇，提出审计建议或意见60余条，得到局领导及同事的肯定。除了教育系统内审项目外，还圆满地完成了领导交办的临时性工作，先后完成了实施国库集中支付及教育财务集中核算后的报账员培训、包片学校的各类检查、财务预决算的指导服务等工作。认真完成每项工作，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。 通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高 了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如工作不够细致，看待问题不全面，剖析不深刻。在今后的工作中，我将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，
审计报告反馈意见
审计报告反馈意见 市审计局： 根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定及市审计局(萍审社通[2008]7号)文件的精神，市审计组于2008年11月7日至11月26日对我区20xx年度民政资金管理及使用情况进行了为期17天的审计，审计了抚恤事业费、退伍安置费、城市及农村低保、救灾、城乡医疗救助等专项资金。审计过程中，审计组人员实事求是、细致认真、依规依法、客观公正地进行审计，并形成了《审计报告征求意见书》，现就《审计报告征求意见书》指出的问题反馈如下： 一、关于区财政局、区民政局联合下文湘财字[20xx]44号、湘财字[20xx]145号、湘财字[20xx]108号、湘财字[20xx]81号文件，弄虚作假下拨民政资金合计1686570元，后各乡镇虚报冒领套取民政资金，返回到区财政局四税账上的问题。 该审计查明情况属实。湘财字[20xx]144号、145号、108号、81号四个文件下达资金都是区级财政用于城乡大病医疗救助、60年代精简退职老职工救助和城市居民最低生活保障人员救助资金的配套资金。湘东区是一个中央、省、市企业相对较多的县区，境内有萍钢、萍电、萍铝、萍纸、巨源煤矿等多家大中型企业，上述企业隶属省、市管理，所有税收规费都是上级征收，而各类社会矛盾、城镇低
保、大病救助、60年代精简退职老职工生活困难补助都由我区财政负担。20xx年湘东区享受城市低保人数13181人，其中萍铝、萍纸等中央、省、市国有企业享受人员就达7231人，占全区享受低保总人员的55%，根据上级规定，县区级按156元/年/人进行城市低保配套，则该部分享受城市低保人员配套资金达1128036元;另有城市大病救助中也有相当数量救助对象是属于中央、省、市企业的人员，同样也要湘东区财政配套。鉴于我区财权事权不统一且财政支出压力大，无力代上级承担如此多社会公益事业，我区曾多次向上级反映该情况，但上级一直未调整支出负担级次，故将部分民政资金用于省、市驻区企业职工的低保、大病医疗救助等配套支出，恳请贵局和审计组领导视情况予以谅解。 二、关于虚报冒领套取民政资金弥补经费不足的问题。 1、报告中指出：“20xx年湘东区财政局、民政局联合下文湘财字[20xx]21号关于下达2006年优抚对象医疗补助资金的通知和湘财字[20xx]22号关于下达2006年抚恤经费的通知共计588000元。经抽审以上资金，各乡镇并未全部发放到优抚对象手上”。由于我区向上争取该方面的资金逐年增加，而优抚对象逐年在减少，因此该款用后确实有少量结余，但各乡(镇、街)并未将结余的资金弥补政府经费不足，而是用于弥补现役军人家属优待金不足部分。我区每年征兵170余人，按3590元/年/人的标准发放(其中西藏兵按1xx70元/年/
审计工作总结(精选多篇)
审计工作总结(精选多篇) 目录 第一篇：审计工作总结 第二篇：审计工作总结 第三篇：审计工作总结 第四篇：2020年审计工作总结 第五篇：武功县审计工作总结更多相关范文 正文 第一篇：审计工作总结近两年工作中，在区委、区政府和局党组的正确领导下，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务，受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下：一、加强学习，培养提高自身综合素质加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格 遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关 系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。二、强化业务技能，创造业务佳绩在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈
来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11月，我参加了省审计 厅组织的ao现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良 好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展ao现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在 的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。三、履行职责，圆满完成各项工作任务两年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生 育资金审计、排污费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、病虫害防治资
企业内部审计工作总结范文
企业内部审计工作总结范文 企业内部审计工作总结范文 审计个人工作总结 您一定为写一篇工作总结报告头痛过，也许对于步入职场已久的人来说是一个如家常便饭般平常，但对于刚接触不久或者第一次接触的生手来说，工作总结是一件令人束手无策的事情。你想快速入门快速上手吗，那就赶快收藏我们网站吧，时时查看工作计划范文的内容更新。下面是一篇 按照省国资委《关于报送201X年度省属企业内部审计情况统计报表及总结的通知》要求，在各有关子公司的通力配合下，由法规审计部牵头，圆满完成了201X年度内审工作总结的上报工作。 201X年，在公司领导和审计监督委员会的关心、指导下，集团公司内审人员以“热情、高效、负责”为理念，切实发挥内部审计的增值职能和服务职能，在完善内部控制和防范经营风险等方面做了一定工作，较好的完成了内审工作任务，集团公司也被评选为201X年度全省内部审计先进单位。目前，集团公司总部及各级子公司已组建内审机构6个，内审人员18人，其中专职人员10人。 201X年，集团公司共开展内部审计项目42个，总审计金额达190亿元。其中，重点对所属9家子公司、13家三级企业201X年至201X 年财务状况、内部控制情况和投资项目情况进行了全面审计。同时，继续做好天下锦城、水岸星城等工程项目跟踪审计工作，组织开展了工会经费收支专项审查，起草、修订了内部审计相关制度，并积极配
合省国资委第七监事会对集团公司201X年以来的投资项目开展驻点专项监督检查。 201X年，集团公司内审工作的重点内容包括，全面完成201X年子公司审计的后续工作，并结合国资委监事会监督检查意见，及时制定整改方案;认真做好工程决算审计和工程项目跟踪审计工作，提高资金使用效益;开展有关子公司法定代表人离任经济责任审计工作;加强内审制度建设和对子公司内审工作的指导，完善内部审计工作报告制度;加强对相关从业人员的业务知识培训。 201X年，内审工作将紧紧围绕公司改革发展这一中心任务，重点对企业的经营目标、决策手段、管理程序、投资过程及结果进行评价，检查公司的风险管理、内部控制和治理架构是否科学、有效，从而进一步提高企业经营管理水平。 扩展 附送： 企业内部审计报告范文 企业内部审计报告范文 企业内部审计报告范文内部审计虽然不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，其作用越来越重要。集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差别，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作
县审计工作开展情况汇报材料
XX县审计工作开展情况汇报材料 各位领导、同志们： 根据会议安排，我就XX年全县审计工作开展情况和XX 年审计工作任务做简要汇报。 一、XX年工作回顾 XX年，我县审计工作在县委、县政府的正确领导下，在上级审计部门的关心支持下，紧紧围绕全县工作大局，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，认真践行科学发展观，狠抓审计基础建设、能力建设、队伍建设、制度建设，依法履行审计职责，圆满完成了全年各项审计工作任务。共审计单位和项目49个，占计划 %；查出违规行为金额414万元，已收缴财政资金324万元；审计核减固定资产投资额294万元；向县委、政府和上级审计机关提交综合报告和信息53份，向被审计单位或有关单位提出审计建议70条，已被采纳审计建议49条。《麟游县XX年财政预算执行情况审计》和《麟游县城市生活垃圾处理厂建设工程决算审计》两个项目被评为全市优秀审计项目。 二、XX年工作任务。全年审计计划涉及6个方面，共55个项目。其中：财政审计14个、行政事业单位财务审计8个、社保资金审计4个、农业和资源环保资金审计3个、
固定资产投资审计16个、领导干部经济责任审计约10个。 1、全力抓好财政预算执行审计。一是集中力量协助市审计局搞好地方政府性债务审计；二是抓好对县财政局、地税局等10个预算单位的审计；三是结合乡镇机构改革对部分乡镇财政进行审计。 2、继续抓好行政事业单位审计。一是对县卫生局、县住建局等7个县级部门XX年财政财务收支进行审计，重点关注贯彻落实国家宏观调控政策和惠民政策、执行财经法规情况；二是按照省审计厅要求，对XX—XX年全县义务教育政府投入及教育附加征收、使用情况进行专项审计调查。 3、重点抓好农业与资源环保审计。一是坚持以“三农”审计为重点，通过涉农资金和项目审计，促进国家惠农强农政策落实；二是资源环保审计重点突出关注资源环保、节能减排专项资金管理、绩效和政策落实情况；三是积极配合省、市审计机关，做好渭河流域治理专项资金审计、土地整理资金审计和土地出让金使用情况审计。 4、着力抓好社保资金审计。强化对民生资金流转过程及使用效果的审计监督，重点抓好城镇职工医疗保险基金、养老基金、就业和再就业专项资金及廉租房建设资金的审计调查。 5、突出抓好重点项目审计。对政府投入较多的中小学校舍安全工程、集中供水工程、卫生院建设工程、县中心敬
银行内部审计工作情况汇报
银行内部审计工作情况汇报自今年省分行督导组对市分行信贷财会基础管理基本规范督导以来，市分行内部审计部统一思想认识，把握重点环节，切实加强领导，确保督导整改工作不走过场、抓出实效。 一、充分认识做好督导整改工作的重要意义，增强搞好工作的自觉性。 抓好督导整改是确保全行业务“又好又快”发展和争创“两个领先”目标的关键。市分行内部审计部本着对农发行事业高度负责的态度，认真开展督导整改。对整改需要解决的问题，做到思想不松、力度不减、标准不降，抓紧抓实、一抓到底。 在抓好督导整改的过程中，市分行内部审计部紧密结合本行业务发展的实际，把解决思想问题和解决实际问题结合起来，通过解决思想、工作和作风上存在的问题，进一步坚定信心，振奋精神，为构建和谐督导、加快农发行发展而尽职尽力。 二、切实把握重点环节，扎实搞好督导整改的各项工作。 1、切实把握督导整改的三个环节。做好督导整改工作关键是要抓好制定整改措施和整改方案、认真进行整改、向全行员工公布整改结果这三个环节的工作。市分行内部审计部对每个环节都扎扎实实、不折不扣地抓好落实，确保督导
整改工作的高质量。 2、切实把握督导整改的三个重点。一是抓好思想整改，着力提高员工的思想政治素质。坚持把学习贯穿始终，进一步增强学习实践“三个代表”重要思想的自觉性，针对查找出的在理想信念、宗旨意识、工作作风、遵纪守章和立足本职发挥作用等方面存在的问题，搞好思想整改。二是抓好工作整改，着力提高推动工作的水平。紧紧围绕“发展第一要务、和谐第一要义”来进行整改，进一步在全行形成合规经营的强大合力，进一步促进农发行又好又快发展，力争在创建“两个领先”上取得明显成效，进一步推进构建平安银行的进程。三是抓好作风整改，着力增强合规经营的本领。切实发挥督导的“督、帮、促”作用，注重改进督导方式，提高督导艺术，主动为业务部室服务，谋求业务部室的支持与配合。对督导中发现的各种问题进行分类排队，然后向各个部室进行反馈，帮助业务部室在易出错环节、易出错部位制定防范整改的措施。对于新业务，主动向业务部室进行前期警示，预警可能发生实体或程序违规的环节部位，增强员工合规经营的本领。 三、切实加强组织领导，确保督导整改工作和谐发展。 为确保督导整改工作任务的全面完成，市分行内部审计部高度重视，周密部署，精心组织，务求实效，做到“三到位”。一是责任落实到位。督导整改的关键在落实。对纳入