【会计实操经验】财务人员该如何审核采购与销售合同
财务销售合同审查要点
财务销售合同审查要点
以下是 8 条关于“财务销售合同审查要点”：
1. 合同金额可得看仔细咯！这可不能有一丝马虎，就像去超市买东西得看清价格标签一样。
比如说，你买个手机，那价格不对能行吗？所以咱审查合同的时候，金额得反复确认，一个数字都不能错。
2. 付款方式是不是也很重要啊？这就好比走在路上，选择哪条道走一样。
选对了付款方式，这交易才能顺顺利利呀！比如约定先付多少定金，尾款啥时候付，咱都得搞清楚，不然到时候麻烦可就大了！
3. 交货时间那是必须明确的呀！这就跟跟朋友约好见面时间一样重要，你总不能让人干等着吧！像如果对方说下个月交货，那具体是几号，可不能含含糊糊的，不然出了岔子咋整？
4. 质量标准可不能轻视嘞！这就像盖房子，根基得打牢啊。
假如买个设备，质量不行，那不是白花钱啦？咱审查的时候，可得把质量要求一条一条抠清楚。
5. 违约责任可不能当儿戏呀！这就像给合同上了一道保险。
要是对方违约了，咱得有办法保障自己的权益啊，对不？比如说没按时交货得承担啥后果，这都得明明白白写在合同里。
6. 争议解决方式也得好好琢磨琢磨吧！难道不是吗？这就好比有矛盾了咱得找个公平公正的地方解决嘛。
是仲裁还是诉讼呢，得根据实际情况选好咯！
7. 保密条款可不能忽视呀！这就像保护自己的秘密一样重要。
有些合作涉及到敏感信息，那可得确保对方不会乱传，不然不就麻烦大啦！
8. 合同的效力问题更是重中之重啊！这就像一辆车能不能正常跑起来。
如果合同效力有问题，那后面的事儿不都白搭啦？所以，这一点绝对不能马虎！
总之，财务销售合同审查可得瞪大眼认真看，每个要点都不能放过，不然到时候吃亏的可是自己！。
财务怎么审销售合同
财务怎么审销售合同在企业运营过程中，销售合同是连接公司和客户的重要桥梁。
它不仅涉及交易的具体内容，还关系到企业的财务安全和利益保障。
因此，对销售合同进行细致的财务审查是至关重要的环节。
本文将详细介绍财务部门如何审查销售合同，并提供一个标准的审查流程范本，帮助企业确保每笔交易的合理性和盈利性。
在当今的商业环境中，每一份销售合同都是企业收入和利润的来源。
并非所有合同都能带来预期的收益，有时甚至可能隐藏风险。
为了最大限度地减少潜在的财务风险并优化盈利能力，财务部门必须对销售合同进行严格的审查。
以下是财务部门在审查销售合同时应该遵循的标准流程：财务人员需要确认合同中的价格条款是否公平合理。
这包括检查产品的定价是否符合市场行情，以及是否存在任何可能导致成本增加的隐性费用或条件。
财务部门应仔细审查付款条件。
这涉及到款项的支付方式、支付时间点以及可能的违约金或滞纳金规定。
合理的付款条件可以确保企业的资金流稳定，避免因客户延迟支付而导致的资金压力。
财务人员要评估合同中的交付和履约条款。
这包括交货期限、地点以及质量标准等，这些都直接关系到企业的操作能力和成本控制。
财务部门还需关注合同中的风险分配。
例如，如果产品出现质量问题或者交货延迟，责任归属和赔偿方式应当明确，以保护企业的权益。
但同样重要的是，合同的法律条款也需得到财务部门的审核。
这包括合同的有效性、可执行性以及适用法律等，确保合同在法律层面上的严密性和合规性。
为了帮助企业更好地理解和应用这一审查流程，我们提供了一个销售合同财务审查的范本：【销售合同财务审查范本】1. 价格条款审查：- 确认产品定价与市场价相符。
- 检查是否有额外费用未在报价中体现。
2. 付款条件审查：- 核对支付方式是否安全便捷。
- 确保支付时间合理，避免资金占用过长。
3. 交付和履约条款审查：- 核实交货期限和地点的可行性。
- 确认产品质量标准和验收流程。
4. 风险分配审查：- 明确质量问题和交货延迟的责任归属。
财务人员如何审核采购合同五大要点助您把关!
财务人员如何审核采购合同五大要点助您把关！公司签订采购合同时往往需要财务人员审核，那么财务人员需要审核什么呢？网校为大家整理了财务人员审核采购短果合同注意事项，快来一起看看吧！【注意事项1】采购合同的付款方式要尽量采取赊购或货到验收合格后分期付款的原则。
对于预付等额条款财务人员应对此进行评判审核其合理性，非紧俏物资的现款购进，财务人员有权对此提出疑议，并要求说明解释，这是财务管理对评审时应履行的职责。
【注意事项2】款项收付交易结算一般情况下不要采取现金结算方式，要通过银行划款。
收款人签约必须是合同中均的签约供货人。
对于采用国有银行承兑汇票承兑汇票来结算的，要注意承兑期限，一般来说，接近转股的承兑汇票对收款毛口方有利，收款条款不得严禁欣然接受商业承兑汇票;委托第三方收款、付款，合同条款中所必须明确，且有债权人、债务人的授权签章或单独签订三方协议。
【注意事项3】买卖合同的运费条款必须明确，除非提货方自己运输。
审核合同该条款时应注意：明确运费由谁承担部分，如何支付，运费发票的开具。
实际工作中，多数供货人在委托黎姿（承运人，多为个体）办理运输事宜，由此产生了两种境况：一是合同未明确运费由谁承担，购进方支付了税金，但承运人不能提供运费发票，二是支付运费的金额缺乏依据。
在申报参评此条款时要特别注意。
【注意事项4】一般情况下，财务部门审核与发票相关的条款时应注意以下几点：1.销货方必须提供支持合法有效的发票。
2.销货方提供发票的时间要明确规定，一般等待时间不应晚于验收入库的时间或第一次付款的时间。
3.要清晰明确开具发票种类、发票名称、开票方式。
【注意事项5】有时，公司多对合同进行评审时存在争议，财务部门对个别条款存在不同看法，但仍未进行修改，财务人员应不签字或提请复议，仍按原来的条款执行且因此产生公司损失的，财务人员不承担过错责任。
1.检查验收报告、入库单、发票及合同、审批手续等相关机构内容，申报无误后按照合同规定及时复核办理付款。
财务合同审核销售合同
财务合同审核销售合同
一、合同主体的明确性
审核销售合同时，要确保合同中明确列出了买方和卖方的全称、地址和法定代表人或授权代理人。
这有助于确认合同双方的身份，避免因主体不明确而产生的法律风险。
二、商品或服务的详细描述
销售合同中应详细描述交易的商品或服务，包括品名、规格型号、数量、质量标准、包装要求等。
这些信息必须准确无误，以免引起后续的质量争议或者交付问题。
三、价格条款的准确性
价格是销售合同的核心条款之一。
财务人员需仔细核对价格条款，包括单价、总价、含税与否、税费承担等内容。
还应关注是否有关于价格调整的条款，以及调价的条件和程序。
四、付款条件与方式
审核合同时，要特别注意付款条件，如支付时间、支付方式、分期付款的比例等。
同时，还需确认是否涉及信用证、保函等支付工具，以及相关的开立、修改和撤销条件。
五、交货期限与地点
交货期限直接影响企业的生产计划和资金流，因此必须明确具体的交货日期和地点。
还应考虑运输方式、运输风险分担等因素。
六、质量保证与售后服务
销售合同应包含质量保证条款，明确产品的质保期限、维修、更换等售后服务内容。
这对于维护消费者权益和企业声誉都至关重要。
七、违约责任的约定
合同中应明确规定违约责任，包括违约金的计算方式、赔偿责任的范围等。
这有助于在发生违约时，双方能够依据合同约定解决争议。
八、争议解决机制
合同中应包含争议解决的方式，如协商、调解、仲裁或诉讼等。
明确争议解决途径，有助于及时有效地解决可能出现的商业争议。
财务销售合同评审流程
财务销售合同评审流程一、合同准备阶段在任何销售行为发生之前，企业应准备好标准化的销售合同模板。
这些模板需要涵盖产品或服务的详细描述、交付时间、价格条款、付款条件、违约责任等关键要素。
财务部门需与法务部门合作，确保合同内容符合公司政策及法律法规要求。
二、合同评审启动一旦销售团队与客户达成初步协议，应立即启动合同评审流程。
销售人员需填写合同审批表，包括客户信息、合同金额、交货期限等关键条款，并将初步商定的合同草案提交给财务部门进行初步审查。
三、财务部门初审财务部门在接到合同草案后，需对合同中的财务条款进行仔细审核，包括但不限于价格条款、付款方式、发票开具、税务处理等。
此步骤中，财务部门要确保合同中的财务安排不会对公司造成不利的现金流影响，并符合税务合规要求。
四、法务部门复审经过财务部门的初步审查无误后，合同草案将提交给法务部门。
法务部门负责从法律角度对合同条款进行深入分析，确保所有条款合法有效，没有潜在的法律风险。
同时，法务部门还需确认合同中的争议解决机制是否公平合理。
五、高级管理层审批法务部门审查无异议后，合同草案须提交给公司的高级管理层进行最终审批。
高级管理层会基于公司的整体利益和战略考虑，决定是否批准该合同。
这一步骤是对企业资源分配和风险承担的高层次把控。
六、合同修改与确认如果在任何评审环节中发现问题，相关部门应及时提出修改建议。
销售人员需与客户协商，对合同草案进行相应修改，并重新提交评审流程。
直至所有相关部门均确认无误后，合同方可进入签署阶段。
七、合同签署与归档经过完整的评审流程后，合同由授权代表签署，并进行加盖公章。
之后，合同原件需妥善保存，并归档入公司合同管理系统。
财务部门应留存合同副本，以备日后结算和审计时参考。
八、后续跟踪与执行合同签署后，财务部门需持续跟踪合同执行情况，包括收款、开票、成本控制等。
如遇特殊情况需变更合同条款，应重新按照评审流程进行处理。
总结：。
各类合同、单据审核操作流程
采购部助理
采购部经理
会计主管
副总
总经理
《采购请购单》
《工程物料清单》
《采购请购单》
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资料仅供参考！
3、提供发票是否合理。
4、金额是否有误。
5、采购价格是否波动过大
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
采购部助理
采购部经理
分管副总
会计主管
副总
采购部助理
《用印申请表》
《采购合同》
《采购请购单》
合同审核操作流程<二>
销售合同审核作业流程
作业说明
负责人
所用表单
Y N
N Y
Y
市场部根据审批通过的立项报告及工程预算与甲方签订销售合同。
二、会计主管：
1、核对项目预付款是否收到。
2、审核存货名称、规格是否与销售合同附件中的物料清单相一致，数量是否超合同中物料清单量。
3、核算材料成本，累计下单物量数量、成本是否超预算。每张工程物料清单，录入成本单价，并在工程成本预算清单加入“BOM单”列，把已下单量填列表格中，与预算清单中的量相对比，便于随时监管材料成本情况。
财务审核销售合同要点：
1、合同结算条款是否合理。
2、提供发票是否合理（税种及税率）。
3、合同金额是否合理，计算利润率是否合理（毛利率35%以上，低于标准重新组织评审是否可行）。
4、合同附件中设备清单是否与工程成本预算清单相一致。
合同甲乙双方签字盖章后把原件交至财务部存档。
市场部助理
市场部经理
分管副总
会计主管
副总
市场部助理
《用印申请表》
《销售合同》
会计审核合同的方法-审核哪些方面-注意事项
会计审核合同的方法-审核哪些方面-注意事项会计〔财务〕人员审核合同可以用现金流角度和损益角度分别审核。
审核合同可以事先规避掉很多风险问题，合同涉及太多的〔税务〕知识点，如果前期没有财务人员的参加，后面出现问题，会产生许多非必要的麻烦。
(1)现金流角度要确保这个合同的现金流是正的。
即合同收入金额采购金额+相关税费+执行合同直接人工成本采购金额和相关税费易于把握，执行合同直接人工包括，工资及五险一金和销售绩效，必须要合计项目的执行期限和绩效考核，就必须要和业务人员、项目负责人等进行〔沟通〕确定，不必太过于准确。
(2)损益角度要确保这个合同的利润是正的。
即：合同收入金额支出金额+相关税费+执行合同企业成本其中，执行合同企业成本包括直接成本、间接成本和〔管理〕成本，这里就考验到财务人员的成本分析能力和数据挖掘能力了。
当然以上只是一个比较理想的环境下，有时一些合同表面上是不合算的，但在战略上却有很大的意义，要结合实际状况来看。
如果企业本身是有预算管理的，那么以上的分析可能就更水到渠成了。
预算本身就是分析经营现状和预估将来而得出的均衡方案。
依据资金预算来决定货币的松紧，利用内部银行来控制了合同的收款和付款的进度。
依据利润的预算来控制价格和存货的周转。
这也更加说明，预算虽然复杂，但关于企业的经营管理还是非常有用的。
2审核合同主要审核哪些方面1、对合同金额的审核，主要关注合同金额是否匹配相应的资源项目，并控制在相应的项目额度内，超出部分是否执行了相应的审批程序;合同正文中的金额信息计算是否准确，是否与合同附件资料一致，大小写金额是否相同;关于框架合同要留意框架合同金额是否合理，是否设置金额上限以及预算额度等。
2、对结算条款的审核，主要关注合同结算条款是否符合企业信用管理规定，特别是关于预付款项、付款进度、验收款的管理要求，比如有企业规定关于设备类、物资类采购原则上不进行预付款，并按执行进度分批次支付货款，具体支付比例依据合作商信用等级确定。
关于财务人员合同审核的要求
关于财务人员合同审核的要求财务人员合同审核是确保合同内容合法、合规、有益于双方的关键步骤之一。
以下是审核财务人员合同时应考虑的一些要求和注意事项：1. 合同明确性：确保合同的条款和条件清晰明确，避免模糊或含糊不清的表述。
合同应明确说明各方的权利、义务、责任和期限。
2. 合规性：确保合同符合适用的法律法规、行业标准和公司政策。
特别关注与财务交易、税务、合同法和隐私法相关的法规。
3. 付款和薪酬条款：仔细审查合同中的付款条款，包括工资、奖金、福利、报销等内容。
确保薪酬的计算方式和支付时间明确规定。
4. 保密和隐私：检查合同中的保密和隐私条款，以确保敏感信息的保护，包括客户数据、财务信息和公司机密。
5. 解雇和终止条件：确保合同明确规定了雇佣的解雇和终止条件，包括通知期限、赔偿等。
确保双方的权利和义务在终止时清楚。
6. 独立承包商或雇员：确保合同明确区分财务人员是作为雇员还是独立承包商受雇。
这涉及到税务和法律义务方面的差异。
7. 不正当竞争和竞业禁止：检查合同中是否包括了不正当竞争和竞业禁止条款，以防止财务人员离职后与公司竞争或泄露机密信息。
8. 审计和报告要求：如果合同涉及审计、报告或财务披露方面的要求，确保这些要求在合同中明确规定，包括频率、形式和内容。
9. 法律咨询：在需要时，寻求法律专业人士的建议和审查。
他们可以帮助确保合同符合法律要求，并保护公司的权益。
10. 双方签字和日期：最后，确保所有合同的签字和日期是完整的。
只有在所有相关方都签署并确认合同内容后，合同才生效。
在审核财务人员合同时，公司应确保合同内容对公司合法合规、有利，同时对财务人员也具有吸引力和公平性。
如果需要，可以根据具体情况制定和修改合同模板，以满足公司的特殊需求和政策。
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【会计实操经验】财务人员该如何审核采购与销售合同
导读
财务人员审核购销合同主要关注流程合规性、资金风险、税务风险等方面。
合同审核是公司内控管理的一个方面，这项工作要做到位需要与一系列的配套管理措施结合，如付款审核要与预算管理结合，签约主体审核要与供应商选择与客户信用等级评价结合。
如果合同评审没有法务把关，财务审核的责任更为重大，还需关注合同的合法合规性。
公司签订采购合同、销售合同时往往需要财务人员审核，合同信息那么多，从头看到尾工作量太大了。
一般情况下合同已有法务人员把关了，财务人员需要审核什么呢？
如果公司规定采购合同、销售合同要有财务审核环节，这是个好现象，说明了公司对财务工作的重视。
财务审核属于专业性审核，无需面面俱到，主要应就财务管控的范畴着眼。
针对采购合同，财务人员审核的关注点主要是：
1.合同审批流程是否完整，有无越权审批的现象；
2.采购额度是否在预算内，公司是否有足够资金付货款；
3.乙方的银行账户信息是否完整，付款的时限如何约定；签订合同时一般会约定付款方式，惯例是签订合同后付首款，产品交付后付第二期款，质保期过后付尾款。
首款比例如何确定呢？这要看合同标的是什么。
需生产制造的，首款比例会高一些，以盖住对方材料成本为宜。
服务类或软件类标的，首付款不超过10%为好。
这只。