2020年度部门决算分析报告撰写提纲(基层单位版)
1-5 部门决算分析报告撰写提纲(单位版)
部门决算分析报告撰写提纲（部门单位使用）一、部门（单位）情况（一般不超过3000字）（一）基本情况1．主要职能。
2．机构人员情况。
3．机构、编制、年末实有人数与财政供养人员的变动情况及原因。
（二）当年取得的主要事业成效概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。
（二）收入支出执行情况当年收入支出基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况，可分收入、支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
3．重点经济分类支出执行情况（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
4. 当年预算执行中存在问题、原因及改进措施（三）年末结转和结余情况1. 分资金来源、资金性质结转结余情况，特别是项目经费结余情况。
2. 分单位结转结余情况。
3. 结转结余规模较大的原因分析。
4. （仅省直单位）预算指标结转结余（收付实现制）分支出功能分类科目、分支出类型（基本支出与项目支出）情况以及原因。
数额较大的项目重点分析。
三、资产负债情况分析年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
年度部门决算报表填报说明( 部门)+年度部门决算分析报告撰写提纲( 部门)
部门决算填报说明（预算单位编写格式）一、决算信息来源说明（基层预算单位编写）（一）本套决算主表决算数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
（三）本套决算填报说明附表数据主要依据本单位会计账簿及相关统计资料填列。
其中：“政府采购情况表”数据取自政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”；“项目支出绩效自评表”根据财政部办公厅《关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知》（财办预﹝2016﹞123号）填列（中央单位编写）；“财政拨款结转和结余情况表”按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列（中央单位编写）。
二、决算汇编基本情况（主管部门编写）（一）部门机构情况说明。
年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。
年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
三、基础数据核对情况（一）与财政部门对账情况。
1．财政拨款核对情况（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况（1）单位本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。
2020部门决算分析报告
部门决算分析报告撰写提纲_2020部门决算分析报告部门决算分析报告撰写提纲（部门参考使用）一、部门（单位）情况（一）基本情况。
1．主要职能。
**县统计局是主管全县统计和国民经济核算工作县政府直属机构。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
现有编制13个，其中：6个公务员岗位，6个事业岗位，1个工勤岗位。
2016年末在职干部职工13人。
12月退休一人。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
2016年末在职干部职工14人。
退休干部4人，2017年12月退休一人，年底在职干部13人，退休干部5人。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
2017年，预计实现地区生产总值177.1亿元，增长8%（完成州目标任务100%），完成全社会固定资产投资175.3亿元，同比增长79.5%（完成目标任务的100%）；县属工业增加值53亿元（完成目标任务的100%）；社会消费品零售总额36亿元，同比增长8.1%（完成目标任务的100%）；公共财政预算收入11.84亿元，同比增长14%（完成目标任务的100%）；实现城镇居民人均可支配收入29124元，增长8%（完成目标任务的100%）；农村居民人均可支配收入20598元，增加999元（完成目标任务的100%）。
二、收入支出预算执行情况分析（一）收入支出预算安排情况。
2017年财政拨款收入2,225,653.76元，比2016年收入减少8.5%；2017年财政拨款支出2,225,653.76元，比上年增长2.2%；主要原因是今年增加2名同工同酬人员，上年结余的财政拨款资金上交财政200000元，算在支出里，同时上级拨款收入337,932.18元。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
预决算收入差异不大，预决算支出差异较大原因：一是今年给14个乡镇拨付全国第三次农业普查两员二期补助资金；二是今年9月增加2名同工同酬人员，追加了预算。
部门决算分析报告撰写提纲(部门用)-山西省潞城市人民检察院
部门决算一、部门（单位）情况（一）基本情况。
1．主要职能。
潞城市人民检察院主要职能是依法履行法律赋予的法律监督职能，依法行使国家检察权、侦查权，对民事诉讼和行政诉讼是否合法实行监督，对刑事案件提起公诉，支持公诉，以及法律规定的其他职权。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
本机构今年无变动情况。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本单位今年因司法体制改革划转至监察委14人，包括12个政法专项编制人员，2个工勤编制人员，退休2人，新招录政法专项编制4人。
（二）当年取得的主要事业成效。
潞城市人民检察院今年依法履行法律规定的各项职责，取得了各项成就。
积极配合进行司法体制改革工作，圆满完成了各项工作任务。
二、收入支出预算执行情况分析1、本年年初支出预算与决算数据对比：人员经费为5559154.76元，调整预算数5559154.76元，决算数为5559154.76元。
公用经费为932985.19元，调整预算为932985.19元，决算数为932985.19元。
项目支出年初预算数为1876019.01元，调整预算数为3410719.38元，决算数为1876019.01元。
2、本年实际收入情况：2017年潞城市财政局共拨入经费7601995.76元。
其中：财政拨款收入-基本支出5887295.76 元；财政拨款收入-项目支出1714700元3、支出情况：2017年全年支出8268006.62元。
(一)、基本支出6391987.61元。
1.人员经费5559154.76元；2.公用经费832832.85元；（二）、项目支出4882176元4、三公经费支出情况：2017年公务用车运行费153700.00元,上年度为150113.41元，2017年支出比上年降低2.93%；2017年公务接待费为0元，上年度为16816.00元。
5、结余情况：年末结余1634852.71元。
一、基本支出结转和结余100152.34元。
部门决算分析报告撰写提纲
部门决算分析报告撰写提纲一、概述1.1 报告目的和背景1.2 报告范围和限制二、决算分析方法2.1 财务比率分析法2.1.1 财务比率的定义和计算方法2.1.2 应用财务比率分析法的优势和局限性2.2 趋势分析法2.2.1 趋势分析的概念和使用方法2.2.2 趋势分析法的优点和局限性2.3 比较分析法2.3.1 比较分析的基本原则和步骤2.3.2 比较分析法的应用场景和注意事项三、决算分析的关键指标3.1 收入分析3.1.1 收入结构分析3.1.2 收入增长率分析 3.1.3 收入利润率分析 3.2 成本分析3.2.1 成本结构分析3.2.2 成本控制率分析 3.2.3 成本效益分析3.3 利润分析3.3.1 利润增长率分析 3.3.2 利润率分析3.4 资产分析3.4.1 资产结构分析3.4.2 资产周转率分析3.4.3 资产效益分析四、现实问题分析与解决方案4.1 决算偏差问题分析4.1.1 收入和成本偏差分析 4.1.2 外部环境因素影响分析 4.2 问题解决方案4.2.1 收入增长方案4.2.2 成本控制方案4.2.3 利润提升方案4.2.4 资产优化方案五、决算改进建议5.1 财务管理方面的建议5.2 决策层面的建议5.3 经营策略方面的建议六、总结注意事项：- 本报告所使用的数据基于公司内部提供的决算报表，确保数据的准确性和可靠性。
- 报告中的分析结果仅供参考，具体决策应结合公司实际情况进行判断。
- 报告的撰写应尽量客观、准确、简明扼要，语言通顺、条理清晰。
部门决算分析报告撰写提纲(部门用)
2021年度四川省开江县残疾人联合会部门决算目录公开时间：2022年9月29日第一部分部门概况一、基本职能及主要工作二、机构设置第二部分2021年度部门决算情况说明一、收入支出决算总体情况说明二、收入决算情况说明三、支出决算情况说明四、财政拨款收入支出决算总体情况说明五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明八、政府性基金预算支出决算情况说明九、国有资本经营预算支出决算情况说明十、其他重要事项的情况说明第三部分名词解释第四部分附表附件1附件2第五部分附表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表十四、国有资本经营财政拨款支出决算表第一部分部门概况一、基本职能及主要工作（一）基本情况。
1.主要职能：代表残疾人的共同利益，向政府及有关方面反映残疾人的意见和需求，维护残疾人的合法权益，为残疾人服务。
2.团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，支持关心残疾人事业。
4.开展残疾人康复、教育、劳动就业、社会保障、文化体育、用品用具供应、福利、社会服务、依法推行无障碍建设和残疾人预防工作，创造良好的社会环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
5.协助政府研究、制定和实施残疾人事业政策、规划和计划，起草有关保障残疾人权益的法规草案，调查掌握残疾人状况和残疾人事业状况，进行综合分析，向政府提出决策建议，对有关业务领域进行指导和管理。
2020年部门决算分析报告范文
部门决算分析报告范文索引号：000994148/xx-00867主题分类：工业、交通发布机构：任丘市交通运输局,发文日期：名称：部门决算分析报告主题词：文号：一、部门（单位）情况（一）基本情况任丘市交通运输局行政上隶属于任丘市人民政府，业务上隶属于河北省交通运输厅和沧州市交通运输局，财务体制为中央财政转移支付。
局机关设四科一室：政策法规科、财务科、规划与工程管理科、运输与安全管理科、办公室。
下属七个站：公路管理站、地方道路管理站、公路路政管理站、运输管理站、出租汽车和城乡公交管理站、公路工程质量监督站、地方海事处。
全局干部职工820人，机关办公地点在建设东路12号。
我局主要职能：1、组织拟定全市公路、水路、港航等发展规划和交通运输行业管理的规范性文件并监督实施；负责公路、水路和港航有关的行政许可事项；参与拟定物流业发展规划；拟定有关政策并监督实施；指导公路、水路等交通行业体制改革。
2、承担全市公路、水路运输市场的监督管理责任；组织制定公路、水路运输有关政策、准入退出制度和运营规范并监督实施；负责运输市场、运输服务、车辆维修、停车场、搬运装卸、机动车性能检测、机动车驾驶学校和驾驶员培训的行业管理；指导城乡客运及有关设施规划和治理；指导出租车行业管理。
3、承担管辖水域水上交通安全监管责任；负责内河水上交通管制；负责相关水上船舶、设施检验、登记和防止污染、设施保安及危险品运输监督管理工作；依法组织或参与事故调查处理；指导航运、地方海事和相关船员管理有关事宜。
4、负责提出全市交通运输行业固定资产投资规模和方向、市财政性资金安排意见，按市政府规定权限审批、核准市规划内和年度计划规模内的固定资产投资项目；负责全市交通运输系统财政收支预算的编制，指导并监督全市交通运输系统的预算和财务管理；负责交通国有资产管理、交通专项资金、建设资金和事业发展资金的管理与使用；负责行业内部审计。
5、承担全市公路、水路建设市场监管责任；拟定公路、水路建设、养护相关规定、制度并监督实施。
部门决算分析报告撰写提纲
部门决算分析报告撰写提纲
一、引言
- 简要介绍部门决算分析报告的目的和重要性
- 概述本报告的结构和内容安排
二、部门背景
- 描述部门的职责和职能
- 说明部门近年来的发展和运营情况
- 分析部门的运营目标和重要绩效指标
三、决算数据概览
- 提供部门的决算数据总览，包括总收入、总支出、净收入等指标
- 分析决算数据的变化趋势，比较不同年度的数据
四、收入分析
- 分析部门的收入来源和各项收入类别的占比
- 评估收入的稳定性和可持续性
- 分析各项收入类别的变化趋势，找出增长或下降的原因
五、支出分析
- 分析部门的支出结构和各项支出类别的占比
- 评估支出的合理性和效益
- 分析各项支出类别的变化趋势，找出增长或下降的原因
六、财务指标分析
- 选取适当的财务指标，如利润率、资产收益率等进行分析
- 对比部门的财务指标与行业平均水平或其他相关部门进行对比- 分析财务指标的变化趋势，评估部门的财务状况和经营能力七、问题识别与解决方案
- 根据数据分析结果，识别部门存在的问题和风险
- 提出具体的解决方案和改进措施，以应对问题和风险
- 说明解决方案的可行性和预期效果
八、结论和建议。
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2020年度部门决算分析报告撰写提纲
（基层单位版）
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
（二）当年取得的主要事业成效。
概述单位工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因(可用柱形图或折线图)。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
（2）差异原因分析。
差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝
对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)，对预算编制和执行的影响等。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标。