创业企业融资与理财 第4章 创业企业资金需求预算
创业计划书资金需求分析
创业计划书资金需求分析创业计划书是创业者向投资人或金融机构展示商业创业计划和融资需求的重要文件。
其中，对于资金的需求分析是创业计划书的核心部分。
本文将从资金需求的角度，对创业计划书中的资金需求分析进行详细阐述。
第一部分：创业资金预算在创业过程中，资金是支撑企业正常运营和发展的基础。
因此，对于资金需求的准确预算是非常重要的。
在编写创业计划书时，创业者应针对创业项目的具体情况，制定详细的资金预算计划，包括启动资金、运营费用、市场推广费用等各个方面的开支。
第二部分：资金来源1.自有资金：创业者个人或团队拥有的资金是首要的资金来源之一。
创业者应列举自有资金的数额，并说明将如何合理利用这些资金。
2.风险投资：创业者可以通过向风险投资机构申请融资，满足企业发展过程中的资金需求。
在申请风险投资时，创业者应清楚地说明项目的潜力和市场前景，以吸引投资者对项目的关注和支持。
3.银行贷款：借助商业银行的贷款渠道，创业者可以获得一定额度的贷款，支持企业的运营和发展。
在申请银行贷款时，创业者需要详细阐述企业的商业计划和财务状况，以增加贷款的获批几率。
4.政府扶持政策：政府在刺激创业创新方面推出了一系列的扶持政策，创业者可以充分利用这些政策获得资金支持。
比如，可以申请创业贷款、获得创业补贴或享受税收优惠等。
第三部分：资金利用计划在创业计划书中，创业者需要清晰地描述资金的利用计划。
资金利用计划主要包括以下几个方面：1.生产与运营：描述资金将用于购买设备、原材料、生产流程改进等方面，确保生产运营的顺利进行。
2.市场推广：资金将用于市场调查、市场营销策略制定、广告宣传等方面，提升品牌知名度和市场份额。
3.人力资源：资金将用于招聘、培训和员工福利等方面，确保企业有足够的人力资源支持业务的开展。
4.研发创新：资金将用于产品研发、技术创新等方面，推动企业的持续发展和竞争力提升。
第四部分：资金需求的风险分析创业过程中，资金需求存在一定的风险。
创业学创业资金预算与筹集.
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二、制定利润计划
制定利润计划包括的内容： 1、制定销售价格---卖出商品要顾客付多少钱。 2、预测销售收入---一段时间里（12个月）能回笼 多少钱。 3、做销售成本计划---卖出商品之后是赚了还是赔 了。 4、制定现金流量计划---要保证企业运转中不因缺 钱而被搁浅。
1-#
你的企业一 旦运转起来 能获得利润 吗？这个问 题重要吗！
1、投资（固定资产）预测
你投资需要资金。开办企业时，你必需有这必钱。而 且说不定要等好几年后企业才能挣足钱收回这笔投资。 因此在开办企业之前，有必要预算一下你的企业投资 到底需要多少资金。
投资（固定资产）一般分为两类 ①企业用地和建筑 ②设备
指你的企业需要的 所有机器、工具、 工作设施、车辆、 办公家具等 ①造房：满足所需，但成本高 时间长。 ②买房：简便快捷，但 成本高。 ③租房：灵活启动资金 少，但不稳定。 ④在家开业：简便成本 1-# 低，但生活工作相互干扰。
3、为预算更加准 确，你必须制定一 个现金流量计划；
案例：张贵和他的砖厂
张贵先生在成都郊区创办了一家小砖厂。他向这个快速发展 的城市的建筑工地供砖，每块砖卖1角钱。他很担心，因为 过去几个月里他都没有赢利。他决定采取更加大胆的促销活 动来增加他的销售额，每块砖卖9分。结果是他的销售量大 大地增加了，但赔了更多的钱。 问题出在哪里？ 出在张贵先生不清楚他生产的砖的成本。由于工资支出迅速 增长以及用的煤炭来自远方，他的实际生产成本已涨到了大 于1角。当然他的砖卖得越多亏得越厉害。
案例：请考虑开一家酒楼的投资
1.场地—装修； 2.厨房设备； 3.餐厅设备； 4.原材料； 5.租金； 6.工资； 7.水电费； 8.办公费； 9.营销费； ……
创业计划书范本创业项目的资金需求与融资计划
创业计划书范本创业项目的资金需求与融资计划创业计划书范本：创业项目的资金需求与融资计划一、背景介绍随着经济的快速发展和市场的不断扩大，创业已经成为许多人的选择。
本创业计划书将详细介绍我公司的创业项目以及相关的资金需求和融资计划。
二、创业项目介绍1. 项目概述我公司的创业项目旨在开发一种全新的智能家居系统，该系统将通过互联网和人工智能技术实现对家庭设备的智能集成和远程控制。
这个智能家居系统将为用户提供更加便捷、舒适和安全的生活体验。
2. 市场分析目前智能家居市场正处于高速发展阶段，消费者对于智能家居产品的需求在不断增长。
根据市场调研数据显示，预计未来几年内智能家居市场规模将持续扩大，并具有良好的盈利空间。
3. 竞争优势我公司的智能家居系统具有以下竞争优势：- 先进的技术：利用最新的互联网和人工智能技术，提供智能化的家庭管理系统。
- 完善的产品线：覆盖了家庭安防、电器控制、能源管理等多个领域，满足用户多样化的需求。
- 优质的服务：提供定制化的解决方案和专业的售后服务，增强用户的满意度和忠诚度。
三、资金需求1. 启动资金根据市场调研和项目预算，我们初步估计创业项目所需的启动资金为200万元。
这些资金主要用于项目研发、设备购置、市场推广、人员招聘等方面。
2. 运营资金运营资金是指用于项目正常运作的资金，包括日常的生产、销售、管理等费用。
我们预计初始阶段的运营资金需求为50万元，根据项目发展情况，将逐步增加。
四、融资计划1. 自筹资金我们将通过自筹资金的方式来满足创业项目的启动资金需求。
创始团队将投入50万元作为初始资金，并通过个人借款和亲友支持获得剩余资金。
2. 外部融资为进一步满足项目发展的资金需求，我们计划通过外部融资来获取更多资源支持。
预计将寻求风险投资、银行贷款和政府扶持等途径来进行融资。
融资金额将根据项目的需要和投资方的要求进行具体确定。
五、风险与回报1. 风险分析创业项目面临的风险包括市场竞争风险、技术创新风险、资金融资风险等。
创业规划中的财务预算和资金筹集
创业规划中的财务预算和资金筹集在进行创业规划时，财务预算和资金筹集是至关重要的一环。
只有合理的财务预算和有效的资金筹集才能够保证创业项目的顺利开展和可持续发展。
下面将就创业规划中的财务预算和资金筹集进行详细分析。
一、明确创业需求在制定财务预算和进行资金筹集之前，首先需要明确创业的需求。
创业需求包括项目的初期投资、日常运营成本以及未来的发展规划等方面。
只有明确了需求，才能够有针对性地进行财务预算和资金筹集。
二、编制财务预算财务预算是创业规划中的关键步骤，通过财务预算可以清晰地了解到项目的各项支出和收入。
在编制财务预算时，需要充分考虑到项目的投资规模、盈利模式、资金回报周期等因素，确保财务预算的合理性和可行性。
三、确定资金筹集方式在确定了财务预算之后，就需要考虑如何筹集所需的资金。
资金筹集的方式有很多种，可以通过自筹资金、银行贷款、风险投资、众筹等多种渠道进行。
需要根据项目的特点和需要选择合适的资金筹集方式。
四、优化资金结构在进行资金筹集时，也需要考虑如何优化资金结构。
资金结构的优化可以减少项目的财务风险，降低资金成本，提高资金利用效率。
通常可以通过融资结构调整、财务杠杆优化等方式来实现资金结构的优化。
五、控制财务风险在创业过程中，财务风险是无法避免的。
因此，需要在财务规划中充分考虑和控制财务风险。
可以通过多元化的资金来源、合理的风险管理措施、及时的财务监控等方式来控制财务风险。
六、灵活运用资金在项目运营中，需要灵活运用资金，确保资金的有效利用。
可以通过合理的资金调配、及时的成本控制、精准的资金投入等方式来实现资金的灵活运用，提高项目的盈利能力和资金回报率。
七、建立良好的财务信息系统建立良好的财务信息系统是保障财务可持续发展的重要举措。
通过建立完善的财务信息系统，可以实现对资金的全面监控和管理，及时了解项目的财务状况，保障项目的可持续发展。
八、定期进行财务审计定期进行财务审计可以及时发现和排除财务风险，提高项目的财务透明度和规范性。
创业培训(资金需求预测及制定利润计划)
预测启动资金需求在前面的课程中,你已经知道了你的产品或服务是有市场的，对此你应该有信心。
你也知道了自己作为业主的职责,以及对员工的要求.现在，你将学习如何确定开办必须购买的物资和必要的其他开支，并测算其总费用，这些费用叫做启动资金.一、启动资金的类型启动资金用来支付场地(土地和建筑）、办公家具和设备、机器、原材料和商品库存、营业执照和许可证、开业前广告和促销、工资以及水电费和电话费等费用. 这些支出可以归为两类:投资（固定资产）：是指你为企业购买的价值较高、使用寿命长的东西.有的企业用很少投资就能开办，而有的却需要大量的投资才能启动。
明智的做法是把必要的投资降到最低限度，让企业少担些风险。
然而，每个企业开办时总会有一些投资.流动资金:指企业日常运转所需要支出的资金。
二、投资（固定资产)预测你投资需要资金.开办企业时,你必须有这笔钱，而且说不定要等好几年后企业才能挣足钱收回这笔投资。
因此在开办企业之前,有必要预算一下你的企业投资到底需要所少资金。
你的投资一般可以分为两类：（一）、企业用地和建筑。
（二)、设备.1、企业用地和建筑办企业或开公司，都需要有适用的场地和建筑.也许是用来开工厂的整个建筑,也许只是一个小工作间,也许只需要租一个铺面.如果你能在家开始工作，就能降低投资.在前面谈到营业地点问题时,你已经决定在哪里设置你的企业.现在要进一步看你的企业具体需要什么样的场地和建筑等。
当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要作出以下选择：(1)、造新的建筑.(2）、买现成的建筑。
（3）、租一栋楼或其中的一部分在家开业。
造房-—如果你的企业对场地和建筑有特殊要求，最好造自己的房子，但这需要大量的资金和时间。
买房——如果你能在优越的地点找到合适的建筑，则买现成建筑既简单又快捷。
但现成的房子往往需要经过改造才能适合企业的需要，而且需要花大量的资金.租房——租房比造房和买房所需的启动资金要少,这样做也要灵活.如果是租房，当你需要改变企业地点时，就会容易得多。
创业资金预算方案
如培训费、差旅费等。
人员薪酬及福利资金需求
员工薪酬
根据员工职位、工作经验、能力等因素确定的工 资和奖金。
五险一金
为员工缴纳的社保和公积金费用。
其他福利
如节日福利、年终奖等。
03
创业中期资金规划
扩大规模资金需求
设备购置
根据业务发展需要，购置生产设备、 办公设备等。
人员招聘
增加员工数量，提高生产效率和服务 质量。
02
创业初期资金需求分析
启动资金需求
场地租赁
设备购置
原材料采购
其他费用
包括办公室、仓库等租 赁费用。
如办公设备、生产设备 等购置费用。
初次采购原材料的费用 。
如注册费、验资费等。
运营资金需求
日常运营费用
包括水电费、物业管理费、通 讯费等。
营销费用
如广告宣传、促销活动等费用 。
物流费用
包括运输、仓储等费用。
金支持和资源整合。
05
预算方案实施与调整
预算方案实施步骤
制定详细预算计划
01
根据创业项目需求，制定详细的预算计划，包括各项支出预算
、收入预算等。
预算审批与执行
02
将预算计划提交给相关部门进行审批，获得批准后况对预算进行调整和优化，以确保
预算的合理性和有效性。
场地租赁
扩大生产或办公场地，以满足业务增 长需求。
市场营销资金投入
广告宣传
通过各种媒体和渠道进行广告宣 传，提高品牌知名度和市场占有
率。
促销活动
举办促销活动，吸引潜在客户和促 进销售增长。
市场调研
进行市场调研和分析，了解客户需 求和行业趋势。
创业资金的预算(ppt50张)
1、成本加价法
预测成本时，你必须认真区分可变成本和固定成本。你的材料成本 永远属于可变成本，如果还有其它可变成本，你必须知道这些成本是 怎么随着销售的增长而变化的。 折旧通常按使用年限（月）来算： 如，电脑折旧，按钱摊在使用年限（月）上。
固定资产总额×（1-残值率）
折旧额计算：每年折旧额=
折旧率 =
制定销售价格的两种主要方法
成本加价法---将制作产品或提供服务的全部费用加起 来，就是成本价格。在成本价格上加一个利润百分比得出 的是销售价格。 竞争价格法---在定价时，除了考虑成本外，你还要了 解一下当地同类商品或服务的价格，以保证你的定价具有 竞争力。
• 将制作产品或提供服务的成本加起来，得出总成本。然后 加上一个利润百分比得出销售价格。这种方法尤其适用于 制造商和服务商。 • 首先你要了解自己生产产品或提供服务的成本构成。 • 其次，固定资产折旧也是一种成本。 • 最后，计算出单位产品的成本价格。
5、保险
6、其他费用
在企业起步阶段，还要支付一些其他费用，例如电费、 文具用品费、交通费等。
练习：流动资金费用表
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原料 3000-6000元 第一次购货
备注
二、投资（固定资产）预测
投资（固定资产）一般分为两类：
1.用地和建筑 • 造房 • 买房 • 租房 • 在家开业 ２.设备 • 机器 • 工具 • 工作设施 • 车辆 • 办公家具
1ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ企业用地和建筑
• 办企业或者开公司都需要有适用的场地和建筑。也许是用 来开工的整个建筑，也许只是一个小工作间，也许只需要 租一个铺面。如果你能在家开始工作，就能降低投资。 • 造房 • 买房 • 租房 • 在家开业
创业计划书资金需求预算
创业计划书资金需求预算1. 项目简介我们的创业项目是一家在线教育平台，旨在提供高质量的在线教育服务，帮助学生提高学习效率和成绩。
我们将与知名学府合作，开设各种课程，涵盖从小学到大学不同阶段的各种学科。
通过互动式的课程内容和灵活的学习方式，我们将帮助学生更好地掌握知识，提高学习兴趣，培养学习能力。
2. 市场分析当前，随着互联网的快速发展，在线教育行业正处于蓬勃发展的阶段。
尤其是受疫情影响，传统教育方式受到极大挑战，学生和家长对在线教育的需求大幅增加。
根据市场调研数据显示，全球在线教育市场规模已经达到数千亿美元，并呈现出快速增长的趋势。
在国内市场方面，随着教育水平的提高和家长对教育投入的加大，在线教育市场前景广阔。
据数据显示，中国在线教育市场规模已达数百亿人民币，增长速度较快。
同时，政府也提出了“互联网+教育”政策，为在线教育行业发展提供了良好的环境。
3. 竞争分析目前，国内在线教育市场竞争激烈，存在很多知名的在线教育平台，如学而思网校、好未来教育等。
这些平台拥有大量的用户资源和丰富的教学内容，具有较强的竞争力。
在竞争中，我们将利用自身的优势，如与知名学府合作、提供个性化教学服务等，来吸引更多的用户。
同时，通过不断优化产品体验、扩大课程种类等措施，提高用户粘性和口碑，形成自己的竞争优势。
4. 商业模式我们的商业模式主要包括两部分：课程销售和会员服务。
课程销售是我们的主要盈利方式，通过向用户销售课程来获取收入。
会员服务是我们的增值服务，会员用户可以享受更多的特权和优惠，如免费试听课程、定制学习计划等。
此外，我们还将开展与企业合作、提供定制化服务等方式，来拓展更多的商业机会，并增加收入来源。
5. 资金需求预算在创业初期，我们需要一定的资金来支持运营和发展。
具体的资金需求预算如下：- 技术研发及平台建设：100万人民币- 营销推广及用户获取：50万人民币- 课程内容及教学资源采购：50万人民币- 运营及人力成本：30万人民币- 其他费用及备用资金：20万人民币总计：250万人民币6. 风险分析在创业过程中，我们将面临各种风险和挑战，如市场竞争激烈、技术变革快速、政策风险等。
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益。实际现金流量原则的另一个含义是项目未来的现金流量必须用预计未来的价格和成
本来计算，而不是用现在的价格和成本计算。
2）增量现金流量原则。增量现金流量是根据“有无”的原则，确认有这项投资与
没有这项投资现金流量之间的差额。
ห้องสมุดไป่ตู้
判断增量的现金流量，决策者会面临以下四个问题：
附加效应
沉没成本
机会成本
制造费用
4.1 创业企业资金需求分析
第二阶段：起步期。此时创业者可以在前期融资的基础上，吸引“零阶段创业投 资”，也可以运用短期租赁方式解决生产经营中的资本不足状况。
第三阶段：成长期。成长阶段的前期与中期，企业应该寻求创业投资机构的帮助。 在成长阶段后期，企业通常可以通过银行贷款补充流动资本，但若想公开上市，则有 时还需要投资银行协助。另外，企业也可以通过融资租赁等方式筹集资本。
4.1 创业企业资金需求分析
2. 现金流量预测方法
2) 经营现金流量
经营现金流量是指项目建成后，生产经营过程中发生的现金流量，这种现金流量 一般是按年计算的。经营现金流量主要包括：增量税后现金流入量，是指投资项目投 产后增加的税后现金收入(或成本费用节约额)；增量税后现金流出量，是指与投资项 目有关的以现金支付的各种税后成本费用(即不包括固定资产折旧费以及无形资产摊 销费等，也称经营付现成本)以及各种税金支出。
第四阶段：成熟期。此时企业可以通过股票融资、债券融资以及银行借款等方式 筹集资本从而进一步发展扩大。
4.1 创业企业资金需求分析
4.1.2 现金流量预测的方法
1. 现金流量预测的原则
1）实际现金流量原则。现金流量是指在一定时期内，投资项目实际收到或付出的
现金数。
实际现金流量原则是指计量投资项目的成本和收益时，采用现金流量而不是会计收
发展阶段
资本需求特点
融资渠道
种子期 资本需求量小，但风险大
自有资本、亲朋借贷、国家创业 基金、天使资本
起步期 资本需求量增大
零阶段创业投资
成长期
资本需求量增大，尤其是现金需 求量增加
创业投资
成熟期 资本需求量稳定
银行贷款、股票融资、债券融资
4.1 创业企业资金需求分析
2. 企业的资金需求
第一阶段：种子期。在这一阶段，创业者除了依赖个人的积蓄、家庭财产、朋友 借款以及申请国家创业基金以外，只能向 “冒险资本”（“天使资本”）求助了。
3) 成长期。成长期的企业特点是：发展前景已基本明朗，企业形象、产品品牌在社 会上有一定的知名度和良好信誉，随着规模增长，会表现出整体扩张态势。
4) 成熟期。成熟期的企业特点是：企业已具备较大规模，并有上市的打算，资金需 求量巨大。
4.1 创业企业资金需求分析
2. 企业的资金需求
表4-1 创业企业不同发展阶段的融资方式
经营现金流量基本的计算公式为： 现金净流量 = 销售收入 - 经营付现成本 - 所得税
其中，销售收入是指收到现金的收入；所得税费用在某种程度上依赖于折旧的增 量变动。
4.1 创业企业资金需求分析
2. 现金流量预测方法
2) 经营现金流量
为反映折旧变化对现金流量的影响，上式可变为： 现金净流量 = (销售收入 - 经营付现成本)×(1 - 所得税税率) + 折旧×所得税税率
4.1 创业企业资金需求分析
4.1.2 现金流量预测的方法
2. 现金流量预测方法
投资项目现金流量，一般分为初始现金流量、经营现金流量和终结现金 流量。
1) 初始现金流量 初始现金流量是项目建设过程中发生的现金流量或项目投资总额，主要 包括以下四项： (1) 项目总投资。项目总投资包括三部分：形成固定资产的支出，指项 目投资时直接形成固定资产的建设投资；形成无形资产的费用；形成其他资 产的费用。
1. 现金流量预测的原则
3) 税后原则。在企业所得税存在的环境下，投资项目现金流量应当是税后现金 流量，从而将现金流量计算与投资者的利益完全联系起来。
4) 相关原则。 (1) 区分相关成本与非相关成本。相关成本是指与特定决策有关的、在分析评 价时必须加以考虑的成本。与特定决策无关的、在分析时不需要加以考虑的成本则 是非相关成本。 (2) 考虑对公司其他部门或产品的影响。当公司采纳一个新的项目后，该项目 可能对公司的其他部门或产品造成有利或不利的影响。
4.1 创业企业资金需求分析
2. 现金流量预测方法
1) 初始现金流量 (2) 营运资本。营运资本指项目投产前，投放于流动资产用于周转使用的 资本。其计算公式为
本年营运资本需用额 = 本年流动资产需用额 - 上年营运资本总额 其中，
本年营运资金需用额 = 本年流动资产需用额 - 本年流动负债筹资额 (3) 原有固定资产的变价收入。它指固定资产重置、旧设备出售时的现金 净流量。 (4) 所得税效应。所得税效应是指固定资产重置时变价收入的税赋损益。
其中，经营付现成本一般是指会计上的总成本减去固定资产折旧费、无形资产摊销 费等不支付现金的费用后的余额。“折旧×所得税税率”称作税赋节约，是由于折旧计 入成本，冲减利润而少缴的所得税税额，这就形成了投资项目的现金流入量。
如果项目的资本全部来自于股权资本，则经营期现金净流量的计算公式可表示为： 现金净流量 = 净收益 + 折旧
目录
4.1 创业企业资金需求分析 4.2 投资项目决策方法
4.1 创业企业资金需求分析
4.1.1 创业企业在不同发展阶段的资金需求特点
1．企业的资本结构
1) 种子期。在种子期企业的特点是：团队不完善、项目缺乏细节规划、自有启动资 金不足或者没有启动资金，只有宽泛的商业计划。
2) 起步期。起步期的企业特点是：资产相对匮乏、销售规模较小、缺少有效的抵押 品，往往表现为对流动资金周转的迫切需求。
第4章 创业企业资金需求预算
第4章 创业企业资金需求预算
重点提示
➢创业企业资金需求分析 • 创业企业在不同发展阶段的资金需求 特点 • 现金流量预测的方法
➢ 投资项目决策方法 • 折现现金流量方法 • 非折现现金流量方法 • 投资决策指标的比较
第4章 创业企业资金需求预算
阅读资料
阅读亿唐网的相关资料，回答下列问题： (1) 亿唐在取得融资后，最终仍以失败告终，其失败的最重要的 原因是什么？ (2) 现金流量管理在项目运营过程中至关重要，企业应如何进行 现金流量管理？