股份制商业银行中小企业信贷风险管理的研究
我国商业银行中小企业信贷风险管理的研究
我国商业银行中小企业信贷风险管理的研究1. 引言1.1 研究背景在当今社会，中小企业扮演着极为重要的角色，它们是经济持续增长的推动力量，也是就业增长和创新的主要源泉。
由于中小企业通常具有规模小、资金紧张、信息不对称等特点，它们在融资过程中更容易面临信贷风险。
商业银行是中小企业主要的融资渠道，但在为中小企业提供信贷服务的过程中，银行也面临着种种风险。
随着我国经济的不断发展和金融市场的不断完善，中小企业信贷风险管理逐渐成为学术界和实践界关注的热点问题。
如何有效管理中小企业信贷风险，平衡风险与回报，提高银行的信贷业务效率和风险控制能力，成为了商业银行急需解决的问题。
对我国商业银行中小企业信贷风险管理进行深入研究，不仅有助于完善我国金融体系，还能促进中小企业的健康发展，推动经济增长与稳定。
1.2 研究意义中小企业在我国经济发展中发挥着重要作用，是我国经济的重要支柱和创新动力。
由于其规模小、信用记录不足、经营不稳定等特点，小企业在融资方面面临着较大的困难。
商业银行是小企业主要的融资渠道之一，但小企业信贷风险管理一直是商业银行面临的难题。
本研究旨在深入探讨我国商业银行中小企业信贷风险管理的现状及存在的问题，分析影响因素并提出相应的风险管理策略，以提升商业银行对中小企业的信贷风险管理能力。
通过对案例的分析，可以进一步验证提出的风险管理策略的有效性，为商业银行实际工作中的中小企业信贷提供参考和借鉴。
研究的意义在于帮助商业银行更好地了解和应对中小企业信贷风险，促进商业银行与中小企业之间的合作与发展，推动中小企业的可持续发展，进而推动我国经济的健康发展。
希望通过本研究的深入探讨，可以为我国商业银行中小企业信贷风险管理提供新的视角和思路，为相关领域的研究和实践贡献力量。
2. 正文2.1 小企业信贷风险的特点1.信用风险：小企业通常缺乏资信记录，信用评级不高，容易导致借款人无法如约还款，从而带来信用风险。
2.经营风险：小企业市场竞争激烈，经营不稳定，面临行业波动和市场冲击，容易导致经营风险增加。
商业银行对中小企业信贷业务的风险控制
商业银行对中小企业信贷业务的风险控制近年来，中小企业在国民经济中的地位日益重要，对促进经济增长，增加就业岗位，推动创新发展具有不可忽视的作用。
由于中小企业的特殊性和脆弱性，其信用风险较高，给商业银行信贷业务带来了一定的风险。
为了有效控制中小企业信用风险，商业银行需要对其信贷业务进行风险控制。
一、加强前期调查与审查。
商业银行在进行中小企业信贷业务之前，必须进行全面的前期调查和审查，了解企业的基本情况、经营状况、信用状况等，以便更好地评估企业的信用风险。
商业银行可以通过与相关企业合作，共享信息资源，以提高风险判断的准确性和有效性。
二、建立完善的信用评估体系。
商业银行应建立起一套完善的信用评估体系，包括评估指标、评估方法和评估标准等，通过科学的评估模型和技术手段，对中小企业的信用风险进行评估和分析。
这样可以有效提高信贷风险把控的准确性和及时性，避免因信贷风险导致的资金损失。
三、合理设置贷款额度和期限。
商业银行在对中小企业进行信贷业务时，要根据企业的实际情况，合理设置贷款额度和期限。
要根据企业的经营规模、资产状况、还款能力等因素，对企业的贷款需求进行科学预测和评估，确保贷款额度和期限的合理性和可持续性。
四、加强贷后管理和监控。
商业银行在发放中小企业贷款后，要加强对企业的贷后管理和监控。
要定期了解企业的经营状况、财务状况等，及时发现和解决可能存在的问题。
对于出现风险信号的企业，商业银行要采取相应的措施，包括调整还款计划、提前收回贷款等，以减少贷款违约和信用风险。
五、优化信贷产品和创新业务模式。
商业银行可以通过优化信贷产品和创新业务模式，提高中小企业的贷款便利性和灵活性，降低企业的融资成本和风险。
可以引入担保机构、保险机构等，为中小企业提供担保和风险分担服务，增加中小企业的信用可靠性和获得贷款的机会。
六、加强外部合作与协调。
商业银行在对中小企业进行信贷业务风险控制时，可以加强与相关监管机构、企业服务机构的合作与协调，共同推动风险控制的工作。
商业银行对中小企业信贷风险的管理——以宁波银行为例的开题报告
商业银行对中小企业信贷风险的管理——以宁波银行为例的开题报告一、研究背景和意义随着中小企业的不断发展，它们对融资和信贷需求的需求也在不断增长。
商业银行作为传统贷款渠道之一，对中小企业的信贷业务具有重要意义。
但是，中小企业信贷风险较高，因此商业银行需要采取相应的风险管理措施，以保障银行自身的良好利益，同时帮助中小企业实现可持续发展。
本文将以宁波银行为例，探讨商业银行对中小企业信贷风险的管理。
二、研究目的本文旨在：1、分析中小企业信贷业务的风险特点和影响因素，深入探究商业银行对中小企业信贷的风险识别、评估、控制和管理；2、以宁波银行为例，探讨其对中小企业信贷风险的管理模式、策略和实践，总结经验与教训；3、提出相关建议，为商业银行开展中小企业信贷业务提供参考，以提高商业银行对中小企业信贷风险的管控能力，促进中小企业稳健发展。
三、研究内容和方法1、风险特点和影响因素分析通过对中小企业信贷业务风险的特点、影响因素的分析，以及现有研究文献的综述，深入探究中小企业信贷业务的风险特点和影响因素。
2、商业银行对中小企业信贷风险的管理策略和实践以宁波银行为例，对商业银行对中小企业信贷风险的管理策略和实践进行深入探究，总结宁波银行的经验和教训，探究其风险管理模式。
3、提出相关建议在总结宁波银行管理中小企业信贷风险的经验与教训基础上，提出相应的建议，包括完善风险管理机制、提升信贷风险评估水平、探索差异化服务，加强中小企业信用评估等。
本研究将采用文献资料法、案例研究法和专题访谈法等多种研究方法，并结合宁波银行的实际情况，进行比较分析，以深入论述商业银行对中小企业信贷风险的管理。
四、论文结构安排第一章绪论本章主要介绍商业银行对中小企业信贷风险管理的研究背景、意义、目的及研究方法第二章中小企业信贷风险及其影响因素本章主要讲述中小企业信贷风险的特点、影响因素的分析及综述，为后续宁波银行对中小企业信贷风险的管控提供理论支持。
第三章宁波银行中小企业信贷风险管理实践本章主要阐述宁波银行对中小企业信贷风险的识别、评估、控制和管理策略及实践。
商业银行对中小企业信贷风险管理的研究的开题报告
商业银行对中小企业信贷风险管理的研究的开题报告
一、研究背景
随着经济的发展，中小企业越来越成为经济社会发展的重要支撑力量，也成为商业银行中最主要的客户之一。
然而，中小企业的信贷风险高、品种广、融资需求复杂，相比其他客户，需要更多的风险管理和服务。
不良贷款、拖欠贷款等风险使得商业银行面临着重大的风险和压力。
因此，对于中小企业的信贷风险管理的研究具有重要的现实意义和应用价值。
二、研究目的
本研究旨在探讨商业银行在中小企业信贷风险管理方面的问题及应对方法，以期能够提出有效的解决方案，为商业银行提高中小企业客户信贷风险管理能力提供参考。
三、研究内容
本研究将包括以下主要内容：
1. 中小企业信贷市场概况研究；
2. 商业银行中小企业信贷风险管理模式研究；
3. 中小企业信贷风险管理在商业银行中的应用研究；
4. 商业银行中小企业信贷风险管理策略研究；
5. 商业银行中小企业信贷风险管理效果评估及优化研究。
四、研究方法
本研究将采用文献调查及案例分析等方法进行实证研究，以确定商业银行在中小企业信贷风险管理方面存在的问题，掌握商业银行中小企业信贷风险管理的现状及趋势，并提出可行的应对策略。
五、研究意义
本研究的开展旨在探讨商业银行中小企业信贷风险管理中存在的问题及应对方法，为商业银行提高中小企业客户信贷风险管理能力提供参考，使其更好地服务于中小企业的融资需求，从而促进中小企业发展，进一步推动国民经济的发展。
商业银行中小企业信贷风险共担模式研究
担保 “ 人” 由原来 的基本上没有 ，到新模式里面，核心企业 的间接 担保 ，专业物流公司的间接担保、监管 ，整条产业链和供应链的运营情况 作为中小企业的担保 “ 人” ，大大减少了中小企业贷款的风险。共生的环境， 集群的效应为中小企业做了最好的担保 “ 人” 。在商业银行 中小企业贷款的 其ｆ 电 创新模式中， 商业银行减少 了 对上述传统模式的担忧 ，加大了放款的意 愿。链状模式中核心大企业的实力和信誉度很高 ，是商业银行的优质客户。 为这些中小企业做 出 了间接 的担保 ，同样一 些专业 的物 流公司 的参 与 ， 减少了商业银行 的信 息不 对称性 ，可 以协 助商业银 行对 抵押 品进行 监 管， 从侧 面为中小企业提供 了担保 ，从而减 少了 中小企 业贷款 的风险。 在这个 共生的环境里 ，无论是在供应链 ， 产业链 的还是在联保 的商业银 行新型模式中 ，中小企业要在行业中生存 ，要维护 自己在 同类行业中 的 信誉 ，这 自然 产生一 种经 典的 “ 约束 力 ” ，逐 步的形 成 了一条 “ 信誉 链” ，在整条链上 的成员相互帮助 ，相互 制约 ，共 同发展。
一
、
Байду номын сангаас
商业 银 行 中小 企 业 信 贷 风 险 共 担模 式
１ 、链 状 模 式
（ １ ）保兑仓融资模 式 在链状模式中处于下游的企业 ， 往往需要向上游供应商预付账款 ， 才能 获得企业持续生产经营所需的原材料 、产成品等。对于短期资金流转 困难的 企业 ， 可以运用保兑仓业务对其某笔专 门的预付账款进行融资， 从而获得银 行的短期信贷支持。融资企业向银行 申 请以在银行指定仓库的既定仓单为质 押的贷款额度 ， 并 由银行控制其 提货权 为条件 的融资业务… 。 （ ２ ）融通仓融资模式 当链 状模式 中的中小企业处于支付现金 至卖 出存货 的生 产经营周期 时 ，可 以采用融通仓融 资模式 。融通仓是中小企业 以银行 认可的存货等 动产作为质押物向金融 机构 申请 授信 的行为 。然而不 同于 简单 动产质 押 ，融通仓是指在动产 质押 中引进物流企业 ，将中小企业 采购的原材料 或产成品等质押标的存人物流企业开设的融通仓 ，由物流企业提供质物 保管 、价值评估 、信用 担保 、去 向监督 等 服务 ，由银行 根据 动产 稳定 性 、评估价值 、交易对象、风 险共担体状况等向中小企业 提供融资 的授 信业务 。融通仓的还 款来源是 中小企业生产经营过程中或质押产 品销售 中产生 的分阶段还款。必要 时 ，银行还会与 中小企业的上游核心企业签 订质物 回购协议 ，降低 融通仓业 务 的风险 。融通仓 业务 将动 产抵押 品，动产质押品引人 商业银行 ，给 中小企业带去了融资的新途径 。
商业银行对中小企业信贷业务的风险控制
商业银行对中小企业信贷业务的风险控制随着我国经济不断发展，中小企业已成为国家经济的重要组成部分。
商业银行作为中小企业主要的融资渠道之一，在中小企业信贷业务上扮演者核心的角色，而中小企业信贷业务的风险控制是非常重要的。
一、建立风险识别机制。
商业银行需要通过多种方式获取中小企业的风险信息，如通过企业工商信息、财务报表、经营状况、市场形势等进行掌握和分析，了解企业的经营状况、财务状况、市场占有率等信息。
同时，银行还需建立与中小企业相关的风险预警机制，及时发现风险隐患，以降低风险损失。
二、建立信贷审批机制。
商业银行应制定完善的中小企业信贷审批机制，该机制需要经过多个部门审核和核准，确保贷款的合法性和合规性。
为了避免失信风险，一些商业银行还会对符合相关政策的中小企业进行信用评级，将信贷风险控制在一定的范围内。
三、加强贷后监管。
中小企业贷款的风险不可避免，短期内不会给银行带来巨大的压力，但长期积累可能导致不良贷款的增加以及银行信誉度的降低。
因此，商业银行在中小企业信贷业务的贷后管理方面需要做到全程跟踪，在有效期内对企业的财务状况、营销策略等进行监测，及时进行风险预警和风险控制。
四、建立风险定价机制。
商业银行在对中小企业进行信贷业务时，不同企业的贷款风险不同，因此银行应建立风险定价机制，并根据不同的风险进行定价。
风险越大的企业利率越高，风险越小的企业则利率越低，确保银行获得足够的收益率同时降低不良贷款的风险。
总而言之，商业银行对中小企业信贷业务的风险控制不仅需要建立完善的风险识别、审批、监管机制，还需要注重贷后管理和风险定价机制等方面的控制。
只有不断完善风险控制体系，才能降低银行信贷业务风险，促进中小企业融资环境的健康发展。
商业银行中小企业信贷风险及防范
商业银行中小企业信贷风险及防范随着经济的发展，中小企业在推动经济增长和就业创造方面发挥了积极的作用。
然而，对于商业银行来说，与中小企业之间的信贷业务存在着一定的风险。
本文将讨论商业银行中小企业信贷风险的特点以及如何采取防范措施来降低这些风险。
一、商业银行中小企业信贷风险的特点1. 不良贷款风险：中小企业往往面临市场竞争、经营能力不足以及外部环境不稳定等问题，导致其还款能力不确定。
这使得商业银行面临着不良贷款的风险。
2. 市场风险：中小企业受市场行情的影响较大，市场行情波动可能导致中小企业经营不善，进而影响其还款能力。
商业银行需要考虑市场风险对中小企业信贷的影响。
3. 操作风险：商业银行在中小企业信贷过程中可能面临操作风险，例如审批流程不规范、信息不准确等。
这样的风险可能导致信贷决策的错误，增加不良贷款的风险。
二、商业银行中小企业信贷风险防范措施1. 加强风险评估：商业银行应该加强对中小企业的风险评估，从企业的财务状况、经营模式以及行业发展情况等多方面进行综合评估。
通过科学的评估和分析，可以更准确地评估信贷风险，降低不良贷款的可能性。
2. 引入担保机制：商业银行可以引入担保机制来降低中小企业信贷风险。
通过要求中小企业提供担保物或与担保公司合作，可以增加中小企业还款的保障，减少不良贷款的风险。
3. 加强监管与内部控制：商业银行应加强对中小企业信贷业务的监管和内部控制，确保信贷业务流程的规范和准确性。
同时，加强与相关部门的沟通和协作，及时解决信贷业务中出现的问题，减少操作风险。
4. 多元化风险分散：商业银行应该在中小企业信贷中注重多元化风险分散。
通过将信贷资金分散投放于不同行业、不同地区的中小企业，可以降低单一企业风险对整体信贷业务的影响，有效降低信贷风险。
5. 提供专业咨询和培训：商业银行可以提供专业的咨询和培训服务，帮助中小企业提升经营管理水平和风险意识。
通过为中小企业提供合理的建议和指导，帮助其改善经营状况并降低信贷风险。
中型股份制商业银行中小企业信贷风险内部控制探析
中型股份 制商业银行 中小企 业信 贷风险 内部 控制探析
南京林业 大学 汪文文 陆 萍
企业在运营过程中 ， 会面临大大小小各种风险 ， 如何合理规避 和防范风险 ， 去获得更高 的收益 ， 是现代企业必须认 真面对和研究 的问题。 商业银行作为经营货 币的特殊企业 ， 面临的风险更大 、 范 围更广 ， 并与国民经济的发展和社会 的稳定息息相关。
大银行 以外 、 资产在 １亿 美元以上的银行组织 。 Ｏ 同时 ， 其经营 的地 理范围一般局 限于 当地或范围不 大的区域 。其 中资产在１亿 与３ Ｏ ０ 亿美元之间的为 中小型银行 ， 资产在３ 亿 与１０ ０ ８ 亿美元之 间的为 中 等 中型银行 ，而资产在１０ ８ 亿美元以上 、５ ２ 强银行最低资产规模 以
行进 行 界 定 。
目前为止 ，对我国的中型商业银行还没有 一个非常权威的概 念， 而且中型银行是一个 动态发展 的概念 ， 同时期不同地区有不 不
当前５ 大国有控股 商业银行之外 的， 注册 资本在十亿元人民币以上
的， 其资产负债规模 、 信用 担保体 系、 网络覆盖范 围、 机构整体功能
险 之一 。 着我 国金 融 市 场 运 行 的 空 间逐 步 国际 化 ， 随 以及 我 国银 行
商业银行信贷风险全过程控制时 ， 从产权和所 有权 角度指 出， 国 我 的商业银行体系是 国有独资商业银行与股份制商业银 行并存的二
元 结 构 银 行 体 系 。 也 有 很 多学 者 对 中小 银 行 进 行 研 究 ，如程 惠 霞
下 的 为 大 中 型银 行 。
商业银行就是指 “ 四大 国有商业银行之外 的银行 ， 包括全国性和区 域性 的股份制商业银行 等” 有鉴于此 ， 。 再结合股改 以及 我国２０ ０３ 年新 修改的《 商业银行 法》 十三条“ 立全国性商业银行 的注册 第 设 资本 最低 限额为十亿元人民币” 本文认 为， ， 就其名称而言 ， 中型股 份制 商业银行应有两重属性 ： 其一是股份制商业银行 ， 其二是规模 中等的银行。 因此 ， 本文对 当前我 国银行业的划 分为 ： 当前我 国银
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融需求决定金融供给。辛树人认为， 中小企业信贷市场对 学角度来研究我国股份制商业银行产生信贷风险的内在
象和需求主 体 存在 制 度 性 错 位 、资 金 供 给主 体 缺 位 、信 贷 原因， 从而找出解决中心企业信贷风险的最优策略。
工具的结构性错位， 金融机构供给和中小企业对金融服务
一、中小企业融资与银行信贷风险
企业的经营， 使其效益下滑， 偿债能力降低， 使银行信贷风 开发 、管 理 的 专 业 化 ， 必 须 打破 传 统 的 直 线 制 或 者 直线 职
险聚集。
能制组 织 体 系 ， 打 造一 套 全 新 的 、相 对 独 立 的 事业 部 组 织
２． 中小企业因素。企业经营行为直接关 系 到 银 行 信 架构， 其 核 心 之处 在 于 作 为 一 个 事 业 部独 立 运 作 ， 而 不 是
中小企业信 贷的 组 织 架 构 、定 价 技 术 以及 信 贷 流 程 ， 这 形 降低。但即便存续期为 １１ 年￣２０ 年、收益稳定、经营风 险
成股份制商业银行经营的内部约束， 从而加大了商业银行 小的中小企业， 融资结构中银行贷款占比也仅为 ３０．１％。
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■金融证券
■现代管理科学
■２００８ 年第 ８ 期
４ ０００
交通运输业
３ ０００
３０ ０００
－
５００
３ ０００
－
邮政业
１ ０００
３０ ０００
－
０
３０ ０００
－
１００
３ ０００
－
零售业
５００
１５ ０００
－
１００
１ ０００
－
住宿和餐饮业
８００
１５ ０００
－
４００
３ ０００
－
资料来源： 四部委共同制定《中小企业标准暂行规定》２００３ 年。
３． 商业银行因素。作为体现安全性的重要指标 之一， 不良资产的高低， 决定着银行资产质量的好
２． 建立适合中小企业的信贷文化。为化解中小企业信 贷过程中的信息不对称问题， 股份制商业银行要根据信贷 实践和综合研究， 按照行业类别， 建立内部信贷风险度量 模型， 对 中 小企 业 违 约 概 率 、赔 付 率 和贷 款 损 失 等 相 关 变 量进行分析， 进而确定关系型贷款的预期与非预期损失， 以此防范信贷风险。
很多股份制商业银行在“存款立行”方 针 的 指 引
下 ， 存 在 “重 存 轻 贷 ”的 绩 效 考 核 导 向 ， 造 成 “以 贷 引
存”倾向严重。贷前调查中， 信贷人员主要注重 对 财
务报表、法律文书、证明文件等书面材料的调查分
析， 较少对中小企业进行实地调查， 尤其缺少行业专 注： 方框内数字表示利差、担保 ／ 信用比例。
表 １ 我国中小企业划分标准
中型企业标准（ 上限）
小型企业标准（ 上限）
职工人数（ 人） 年销售额（ 万元） 资产总额（ 万元） 职工人数（ 人） 年销售额（ 万元） 资产总额（ 万元）
工业
２ ０００
３０ ０００
４０ ０００
３００
３ ０００
４ ０００
建筑业
３ ０００
３０ ０００
４０ ０００
６００
３ ０００
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■２００８ 年第 ８ 期
■现代管理科学
■金融证券
类 型 客 户 又 在 外 部 面 临 风 险 、商 业 模 式 、经 营 特 点 、资 产 状 况 、外 部 政 策 等 方 面 存 在 较 大 的 差 异，股 份 制 商 业 银 行 应 对中小企业客户采用分类评级， 建立相应的信用评级模 型 。同 时 人 才 的 引 进 与 培 养 应 采 取 授 信 审 批 人 行 业 专 门 化 的模式， 以此提高审批效率， 有效把握中小企业贷款风险。
需求的结构性矛盾风险， 导致了金融服务在数量上的不足
１． 中小企业界定。中小企业的界定有一 个 从 生 产 要
和效率上的低下， 并据此提出提高间接融资的效率， 对现 素到生产水平的演化过程。本文所引用的中小企业标准，
有制度建设缺陷进行修改的建议。在民间金融发展方面， 就是参照 ２００３ 年四部委共同制定的划分标准（ 见表 １） 。
业的发展存在长期互动关系。
个中小企业不同生命周期阶段的调查， 处于不同生命周期
目前， 对于中小企业而言， 融资依然是困扰其发展的 的中小企业融资结构是不同的。从图 １ 可以看出， 随着企
“绊脚石”， 现阶段中小企业对银行融资的依赖度势必保持 业生存期的增长， 以商业银行贷款为主的外源性融资占比
在很高的水平。然而， 股份制商业银行还没有真正建立起 逐步提高， 而以所有者投入为代表的内源性融资比例逐步
１． 宏观环境因素。在全球经济一体化的大背景下， 我 信贷文化和业务流程，并以此为基础进行风险管理绩效评
国出台了一系列旨在发挥比较优势实现产业结构调整的 估， 才能从根本上控制中小企业信贷风险。
政 策 。产 业 结 构 的 调 整 势 必 影 响 到 处 于 产 业 链 下 游 的 中 小
１． 建立专业化的信贷组织架构。为实现中小企业业务
能从根本上解决目前中小企业融资难的问题。郭斌、刘曼 业相比， 中小企业在融资中的弱势地位 表 现 得 非 常 突 出 。
路（ ２００２） 通过对温州地区民营企业的实证分析指出： 民营 中小企业的融资渠道主要限于上市融资、民间资本融资以
中小企业对民间金融的需求很大， 民营金融体系对中小企 及商业银行融资。根据企业调查总队 ２００３ 年对全国 ２ ４３４
（ １） 建立信用评级模型。由于中小企业不同行业、不同 表 ２ 中小企业矩阵式的定价模型体系
坏。根据统计， 目前， 商业银行不良资产的 ９０％来源
于信贷风险。对于中小企业来说， 现有的信贷管理体
系没有体现出大企业与中小企业信贷度量、信贷审
批流程的差异性， 大企业与中小企业适用同样的政
策， 自然容易产生信贷风险。
３． 风险管理流程再造。中小企业信贷业务具有时 效 性要求强、处理 过 程 繁 琐 且管 理 成 本 高 等 特 点 ， 股 份 制商 业银行应该建立基于中小企业信贷特点的管理流程。
（ １） 建立横向风险管理流程。把现有的授信流程从纵 向转为横向， 各个主要风险管理岗位责任明确， 独立并同 时运转， 从以审批 为 核心 的 、按 行 政 层 级 和 权 限来 决 定 流 程的授信管理， 转向全程、持续、协同和有责任的横向风险 管理流程。贯彻的是全程风险管理的理念， 管理过程需要 总行、分行和最 前 端 营 销 团 队的 共 同 参 与 ， 涉 及 客 户 营销 及 调 查 、业 务 审 批 及 贷 后 综 合 管 理 等 各 个 环 节 。
林毅夫、李 永 军 从 资 源 禀 赋角 度 出 发 ， 认 为 在 我 国 大量 存
２． 中小企业融资渠道分析。在我国， 中小企业在融资
在劳动密集型中小企业， 利用资本市场解决自身融资困难 方面的境遇与其在国民经济和社会发展中的地位和作用
不可行， 提出只有建立和完善中小企业金融机构体系， 才 是极不相称的， 与经营规模庞大， 资产信誉度良好的大企
营管理水平由低到高， 相应的， 银行信贷风险由大到小。中 小企业的行业属性与信贷风险关联度非常高， 行业属性直 接关系到规模大小与经营风险程度， 从而影响信贷风险高 低。产业层次较高的行业一般具有资本密集特征， 企业资 金吸收能力强， 银行信贷风险低， 相反， 产业层次较低的行 业一般具有劳动密集型特征， 企业资金吸收能力弱， 银行 信贷风险高。
（ ３） 确定合理的资本回报率。股份制商业银行要结合 自身的资金结构和综合成本（ 资金成本、资本占用、坏帐准 备金等） 来确定其中小企业贷款资本回报率水平。
资本回报率＝（ 业务收入－ 相应支出） ／（ 该业务占用的 风险资产 ＊８％）
如 以 １０ ０００ 元 的 中 小 企 业 贷 款 发 放 为 例 ， 其 占 用 的 风险资产为 １０ ０００ 元， 占用的资本水平为 ８００ 元 ， 呆 帐 准 备金提取比例 １％， 综合管理费用占 比 为 ２％， 如预 期 资 本 回报率为 ２０％， 则需要的贷款利差水平为 ４．６％以上。①
后是银行认为最无法判断的企
业 还 款 意 愿 。股 份 制 商 业 银 行 防
范信贷风险主要着眼于中小企
资料来源： 企业调查总队专题调查资料 ２００３ 年 １０ 月。
业的过去与和现在， 只在抵押、
图 １ 中小企业不同生命周期阶段的融资结构
担保上做文章， 以此防范中小企
二、中小企业信贷风险成因分析
业信贷风险， 而缺少从还款来源也就是企业的未来着手防
家， 对中小企业的生产周期情
况 、市 场 特 征 以 及 资 金 需 求 了 解
不深入， 造成选择的客户质量较
差， 确定的贷款额度和期限不够
合 理 。股 份 制 商 业 银 行 在 发 放 贷
款时过分依赖担保， 放贷时首先
关注的是银行认为自己最有把
握的抵押物（ 质押物） 价值， 其次
考虑的才是企业的还款能力， 最
分析传统信贷业务风险控制的基础上， 重点从组织结构创新、信贷文化创新以及贷款流程创新三个方面， 对中小企业信
贷风险管理提出建议。
关键词： 中小企业； 股份制商业银行； 信贷风险； 管理 近年来， 国内对于中小企业融资以及信贷风险管理问 的信贷风险。
题的研究也在不断深化， 从中小企业融资制度与技术创
一方面， 中小企业间接融资需求空间巨大； 另一方面，
■２００８ 年第 ８ 期
■现代管理科学
■金融证券
股份制商业银行中小企业信贷风险管理的研究
●段 斌 王中华
摘要： 中小企业信贷风险的管理既要遵循贷款风险管理的原则， 同时也必须适合中小企业的经营特点。文章运用信