可行性研究报告财务附表
可行性研究报告财务分析(3篇)
第1篇一、摘要本报告旨在对某投资项目进行全面的财务分析，以评估其可行性。
通过对项目投资成本、预期收益、财务指标等方面的分析，为投资决策提供科学依据。
二、项目背景随着我国经济的快速发展，市场对某产品的需求日益增长。
某公司拟投资建设一个年产XX万吨的XX生产线，以满足市场需求。
本报告将对该项目的财务可行性进行深入分析。
三、项目概况1. 项目名称：XX生产线建设项目2. 项目地点：XX省XX市3. 项目规模：年产XX万吨XX产品4. 投资估算：XX亿元人民币5. 项目周期：XX年四、财务分析（一）投资成本分析1. 固定资产投资：主要包括设备购置、土建工程、安装调试等费用。
根据市场调研和可行性研究，预计固定资产投资为XX亿元人民币。
2. 流动资金：主要包括原材料采购、人工成本、销售费用等。
预计流动资金需求为XX亿元人民币。
3. 其他费用：主要包括土地费用、环保费用、税收等。
预计其他费用为XX亿元人民币。
（二）预期收益分析1. 销售收入：根据市场调研和销售预测，预计项目建成投产后，年销售收入为XX 亿元人民币。
2. 成本费用：主要包括原材料成本、人工成本、销售费用、管理费用等。
预计年成本费用为XX亿元人民币。
3. 利润分析：根据上述数据，预计项目投产后，年利润总额为XX亿元人民币。
（三）财务指标分析1. 投资回收期：预计项目投资回收期为XX年。
2. 内部收益率（IRR）：预计项目内部收益率为XX%，高于行业平均水平。
3. 净现值（NPV）：预计项目净现值为XX亿元人民币，大于零，表明项目具有盈利能力。
4. 投资利润率：预计项目投资利润率为XX%，高于行业平均水平。
五、风险分析1. 市场风险：市场需求波动可能导致销售收入下降。
2. 政策风险：国家政策调整可能影响项目运营。
3. 技术风险：技术更新换代可能导致设备淘汰。
4. 财务风险：融资困难、成本上升可能导致项目亏损。
六、结论通过对XX生产线建设项目的财务分析，得出以下结论：1. 项目具有良好的市场前景和盈利能力。
可行性研究报告-财务分析预测表
填表说明1、项目财务分析预测总表之一、之二、之五、之六、之八、之九、之十中关于建设期和经营期的说明：建设期请依据项目实际需要据实填写，不必都按两年来建设，经营期的年度则应相应地变动。
如：若建设期为1年，则经营期为第2年至第11年；若建设期为3年，则经营期为第4年至第13年。
2、项目财务分析预测总表之八“产品销售收入和销售税金及附加估算表”应计算至生产负荷达到100%的年度，其后年度的则不用再列出。
如：若生产负荷达到100%的年度为第4年，则仅计算第3年、第4年的产品销售收入和销售税金及附加；若生产负荷达到100%的年度为第5年，则仅计算第3年、第4年、第5年的产品销售收入和销售税金及附加。
项目财务分析预测总表之一投资计划与资金筹措表单位：万元建设期经营期序号项目1 2 3 4 5 6 7 8 1 总投资1200 35001.1 固定资产投资12001.2 固定资产投资调节税1.3 建设期利息1.4 流动资金35002 资金筹措1200 35002.1 自有资金200 23002.1.1 用于流动资金23002.2 银行贷款12002.2.1 长期贷款6002.2.2 流动资金贷款6002.3 省重大科技专项资金10002.4 其他资金项目财务分析预测总表之二流动资金估算表单位：万元序号年份项目最低周转天数周转次数经营期4 5 6 7 8 9 10 11 12131 流动资产106 3.4 3500 3570 3641 3713 3641 3570 3570 3500 1.1 应收帐款15 24 500 510 520 530 540 550 560 570 1.2 存货84 4.3 2800 2856 2913 2971 3030 3091 3153 32161.2.1 外购原材料及燃料750 765 780 795 811 828 844 8611.2.2 在产品1.2.3 产成品2050 2091 2132 2175 2218 2263 2308 23541.3 现金200 204 208 212 216 220 225 2292 流动负债820 836 500 480 440 320 205 1702.1 应付帐款220 370 500 480 440 320 205 1703 流动资金本年增加额项目财务分析预测总表之三固定资产投资估算表序号工程或费用名称估算价值（万元）占固定资产投资的比例（％）建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1 固定资产投资1200 1.1 工程费用122.40 998.6 9.7 1130.701.2 其他费用1.3 预备费用2 投资方向调节税3 建设期利息69.34 固定资产投资总额1200项目财务分析预测总表之四土建工程投资明细表单位：万元序号工程名称建设性质建设面积单位造价投资额（新建/改建）（平方米）（元/平方米）（万元）1 车间520 1200 62.4 1.11.22 仓库300 1200 36 2.12.23 储存棚400 600 24合计1220 122.40项目财务分析预测总表之五总成本费用估算表单位:万元序号年份项目建设期经营期1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13生产负荷（%）100%1 外购原材料7800 7957 8115 8281 8115 7957 7957 78002 外购燃料及动力261.45 267 272 278 272 267 267 261.45 2.1 电费113.30 116 118 120 118 116 116 113.302.2 水费 2.05 2.10 2.15 2.20 2.15 2.10 2.10 2.053 工资及福利费107.86 109 110 114 110 109 109 107.864 修理费123 128 130 135 140 145 150 1605 折旧费240 240 240 240 1406 摊销费7 资金占用费支出110.96 110.96 20 20 20 20 20 208 管理费用657.35 660 662 665 662 660 660 657.359 销售费用326.40 325 320 300 280 270 260 25010 总成本费用9742.37 9915.06 9989.15 10155.2 9859.15 9546.1 9546.1 9372.01 10.1 固定成本1008.31 1010.96 922 925 822 680 680 677.3510.2 可变成本8734.06 9804.10 9067.15 8970.20 8777.15 8846.1 8846.1 8674.6611 经营成本项目财务分析预测总表之六固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表单位:万元序号项目内容折旧及摊销年限残值折旧及摊销年份4 5 6 7 8 9 10 11 12 131 土建工程 51.1 原值122.4 10.1 122.4 122.4 122.4 122.4 122.4 1.2 折旧费24.5 24.5 24.5 24.5 14.31.3 净值979 73.4 48.9 24.4 10.12 设备2.1 原值1077.6 89.9 1077.6 1077.6 1077.6 1077.6 1077.6 2.2 折旧费215.5 215.5 215.5 215.5 125.52.3 净值862.1 646.6 431.1 215.6 89.93 无形资产3.1 原值3.2 摊销费3.3 净值4 递延资产4.1 原值4.2 摊销费4.3 净值5 合计5.1 原值1200 1200 1200 1200 1200 1200 5.2 折旧摊销费240 240 240 240 140 5.3 净值960 720 480 240 100项目财务分析预测总表之七单位产品生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价金额1 原材料3万吨0.26万元7800万元2 燃料和动力87.15万元261.45万元3 工资及福利费35.95万元107.86万元4 制造费用159.45万无478.35万元5 单位生产成本2882.55万元8647.66万元项目财务分析预测总表之八产品销售收入和销售税金及附加估算表序号项目单位单价（万元）生产负荷 100 ％生产负荷％生产负荷％第3年第4年第5年销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）销售量销售收入（万元）1 产品销售收入120271.1 压榨一级菜油T 0.58 6000 34801.2 浸出一级菜油T 0.56 3000 16801.3 菜籽粕T 0.13 4500 5851.4 菜籽浓缩蛋白T 0.58 9900 57421.5 植酸钙 T 0.4 1350 5402 销售税金及附加51.882.1 营业税2.2 城市建设维护税24.062.3 教育费附加10.31项目财务分析预测总表之九利润及利润分配表单位:万元序号项目内容建设期经营期合计1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13生产负荷（％）100%1 产品销售收入12027 12267 12512 12762 12512 12267 12267 120272 销售税金及附加51.88 76.35 77.87 79.42 77.87 76.35 76.35 51.883 总成本费用9742.37 9838.71 9911.28 10075.78 9811.28 9598.71 9598.71 9502.374 利润总额1941 2351.94 2522.85 2606.80 2622.85 2591.94 2591.94 2472.755 所得税640.53 776.14 832.54 860.24 865.54 855.34 855.34 8166 税后利润1300.47 1575.79 1690.31 1746.56 1757.31 1736.60 1736.60 1656.74 6.1 盈余公积金130.04 157.57 169.03 174.64 175.73 173.66 173.66 165.67 6.2 盈余公益金65.02 78.78 84.51 87.32 87.86 86.83 86.83 82.84 6.3 应付利润736.77 754.59 743.72 676.11 676.11 658.236.4 未分配利润1105.41 1339.44 700 730 750 800 800 7507 累计未分配利润1105.41 2444.85 3144.85 3874.85 4624.85 5424.85 6224.85 6974.85项目财务分析预测总表之十借款还本付息计算表单位:万元序号项目内容利率（%）建设期经营期1 2 3 4 5 6 71 借款1.1 年初借款本息 4.95%1.1.1 本金1.1.2 建设期利息1.2 本年借款1000 12001.3 本年应付息21 108.901.4 本年还本2 偿还借款的资金来源1540.47 659.53 2.1 利润1300.47 659.53 2.2 折旧2402.3 摊销2.4 其他资金2.5 还本后资金金额项目最大还款能力（不含建设期）：1.36 年注:省重大科技资金1100万元,其中有偿部分1000万计算,年利率4.2%银行贷款1200万元,年利率5.58%据上,平均年利率为4.95%项目财务分析预测总表之十一财务现金流量表序号年份项目经济效益计算分析期1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 121 现金流入1.1 产品销售收入12027 12267 12512 12762 12512 12267 12267 120271.2 回收固定资产余值1001.3 回收流动资金35002 现金流出1200 35002.1 固定资产投资12002.2 流动资金35002.3 经营成本10726.53 10691.21 10821.69 11115.44 10754.69 10530.40 10530.4 10370.26 2.4 销售税金及附加51.88 76.35 77.87 79.42 77.87 76.35 76.35 51.882.5 所得税640.53 776.14 832.54 860.24 865.54 855.35 855.34 8163 净现金流量1540.47 1815.79 1930.31 1886.56 1897.31 1736.6 1736.6 5256.744 累计净现金流量-1200 -4700 -3159.53 -1343.74 586.57 2473.13 4370.44 6107.04 7843.64 13100.385 所得税前净现金流量2181 2591.93 2762.85 2746.80 2762.85 2591.94 2591.94 6072.746 所得税前累计净现金流量-1200 -4700 -2519 72.93 2835.78 5582.58 8345.43 10937.37 13529.31 19602.05所得税前财务内部收益率： 51.71% 财务净现值（Ic=12%）：7312.84 投资回收期：3.3年所得税后财务内部收益率： 37.87% 财务净现值（Ic=12%）：5360.18 投资回收期：4.4 年注:投资回收期年限中,含投资建设期在内。
可行性研究报告财务分析
可行性研究报告财务分析一、引言财务分析是对企业的财务状况和经营状况进行定量分析的过程。
本报告旨在通过对公司财务数据的分析，评估公司的财务状况，并对其可行性进行研究。
本文将针对公司的盈利能力、偿债能力、运营能力和发展能力等方面进行深入分析。
二、盈利能力分析1. 财务指标分析通过计算公司的盈利能力指标，可以直观地评估公司的盈利能力水平。
其中，以下指标是重要的参考指标：- 毛利率：毛利率反映了公司的生产经营效益。
计算公式为：毛利率 = 毛利 / 营业收入 × 100%。
若毛利率较高，则说明公司的产品毛利较高，具备一定的竞争力。
- 净利率：净利率是衡量公司盈利能力的重要指标。
计算公式为：净利率 = 净利润 / 营业收入 × 100%。
净利率越高，说明公司的盈利能力越强。
- ROE（净资产收益率）：ROE是衡量公司运用股东权益获取收益的能力。
计算公式为：ROE = 净利润 / 净资产 × 100%。
ROE较高，说明公司的净资产获取的回报较高。
2. 横向比较对公司的盈利能力指标进行横向比较，可以了解公司在不同时间段的盈利能力的变化情况。
通过比较，可以看出公司盈利能力的增长趋势和水平。
3. 纵向比较与同行业的公司进行对比，可以评估公司在行业中的盈利水平。
通过纵向比较，我们可以了解公司在同行业中的盈利能力是否处于领先地位，并发现其盈利能力的优势和劣势。
三、偿债能力分析1. 财务指标分析偿债能力是衡量公司应对债务风险能力的指标。
以下是常用的偿债能力指标：- 流动比率：流动比率反映了公司偿付短期债务的能力。
计算公式为：流动比率 = 流动资产 / 流动负债。
流动比率越高，说明公司偿付债务的能力越强。
- 速动比率：速动比率也称为酸性测试比率，反映了公司短期偿债能力。
计算公式为：速动比率 = （流动资产 - 存货）/ 流动负债。
速动比率越高，说明公司在不变资产减去存货的情况下能够偿付债务的能力越强。
可行性研究报告-财务分析表格-全部带公式-准完美版
75 36 1320.1
1100 90 155
12.5 25
6 开式单点冲床 JB21-160B 1
7
龙门立式加工中 心
1
8
轮辐专用立车
CKF8762X12/LY
4
9
多头钻
Φ335x10 φ335
1
10
多头钻
φ285.75x10 φ285.75
1
11
多头钻
4XBZ
4
2
4 三坐标测量仪
1 110
2 2 2 4187
7 6 8
110
10
10
0
0
636.58
8
8
0
0
0
小计
8
131
8
合计
167
12193.6
4473.28
八 其它公用设备
1
电动单梁起重 机
10t
2
25
50
10
20
2
电动单梁起重 机
5t
4
10
40
5
20
3
电瓶叉车
3t
6
8
48
4
电瓶叉车
5t
2
14
28
序号 设备名称
型号
设备费（万元） 数量
安装容量（kW)
一 下料线
1
剪板机
6X2500 6
2
剪板机
13X2500 3
3
矫平机组（带剪 板机）
5-6MM
3
4
矫平机组（带剪 板机）
3-8MM
3
5
论可行性研究报告中的财务分析
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 虑可能的税收优惠政策。 对投资项目风险的处置，可以选择调整现金流量 Ｙ 法， 把不确定的现金流量调整为确定的现金流量， 然后 税种 税率 说明 用无风险的报酬率作为折现率计算净现值， 也可以采用 热水蒸汽 １ 可再按规定扣除， 自来水 ３ ％， 增值税 １ ７ ％ 风险调整折现率法， 即对高风险的项目， 应当采用较高 ６ ％简易征收 城市维护建设费 ５ 按应缴流转税税额征收 ％ 更为常用。 的折现率计算净现值。后者更为实际， 教育费附加 按应缴流转税税额征收 ３ ％ 1. 用实体现金流量法， 即以企业实体为背景， 确定 地方教育费附加 ２ 按应缴流转税税额征收 ％ 项目对企业现金流量的影响， 以企业的加权平均成本为 企业所得税 ２ ５ ％ 注意企业优惠政策 折现率； 用股权现金流量法， 即以股东为背景， 确定项目 印花税 ０ ０ ３ ％ 按应税收入的１ ３倍计缴 按应税收入（ 可剔除内部交易 ） 的１ 对股权现金流量的影响。 ３ 倍计 水利基金 ０ １ ％ 缴 2.当项目风险与企业当前资产的平均风险不同时， 房产税 １ ２ ％ 按原产原值的７ ０ ％计缴 应当以当前的资本成本以基石， 做进一步的调整 土地使用税 按实际占用的面积乘以对应单价计缴 3. 当公司不能继续采用相同的资本结构为新项目 四、 资金来源与偿还， 影响内含报酬率 筹资时， 如企业负债比例的上升或扩大了成本较高的债 1. 比较收益率， 则应计算项目的内含报酬率， 并着 务筹资， 股权现金流量的风险增加， 他们要求的报酬率 重分析资金成本。资金的筹措及偿还， 直接影响资金成 会迅速上升， 反之则下降。因此也要对企业当前的资本 本。关注每种筹资方式的实际成本与所占比重。如负债 成本进行调整。 ①贷款中采用浮动 融资可能因以下几点增加实际成本： 参考文献： 利率时， 利率上升； ② 贷款中实行周转信贷协定所收取 [1] 《中华人民共和国企业所得税法》 ，中华人民共和国主 的承诺费；③贷款中要求企业在银行中保持补偿余额； 席令第六十三号. ④贷款中定期等额偿还； ⑤ 如发行债券或股票， 所承担 [2] 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》 ，中华人民 的发行费用等。 共和国国务院令第512号. 2. 资金来源与偿还的方式的不同，直接影响现金 [3]2011 年注册会计师 《财务成本管理》 指定教材， 中国财 流， 进一步影响内含报酬率。 政经济出版社. 五、 比较净现值， 则应确定适合的折现率 （作者单位： 浙江闰土股份有限公司 ） 95
可行性研究报告的各种财务分析
可行性研究报告的各种财务分析一、引言可行性研究报告是对一个项目或者计划进行全面评估的重要工具，其中财务分析是评估项目的可行性和经济效益的重要方法之一。
本文将介绍可行性研究报告中常用的财务分析方法，包括资本预算分析、成本效益分析和财务比率分析等。
二、资本预算分析资本预算分析是评估项目投资回报的关键工具。
在可行性研究报告中，通常使用净现值（NPV）、内部收益率（IRR）和投资回收期（Payback Period）等指标来进行资本预算分析。
1. 净现值（NPV）净现值是将项目的现金流量折现到当前价值，用于评估项目的净收益。
计算净现值时需要确定项目的初始投资、预期现金流量和折现率。
如果净现值大于零，则说明项目具有积极的净现值，可以考虑投资。
2. 内部收益率（IRR）内部收益率是使项目净现值等于零的贴现率。
通过计算IRR，可以确定项目的内部收益率水平。
如果IRR大于预期投资回报率，则说明项目具有可行性。
3. 投资回收期（Payback Period）投资回收期是指项目投资回收所需的时间。
通过计算投资回收期，可以评估项目的投资回报速度。
普通来说，投资回收期越短，项目越具有吸引力。
三、成本效益分析成本效益分析是评估项目成本与效益之间关系的重要工具。
在可行性研究报告中，常用的成本效益分析方法包括净现值法、内部收益率法和成本效益比法等。
1. 净现值法净现值法是将项目的成本和效益折现到当前价值，用于评估项目的净收益。
计算净现值时需要确定项目的初始投资、预期现金流量和折现率。
如果净现值大于零，则说明项目具有正向的净现值，可以考虑实施。
2. 内部收益率法内部收益率法是使项目净现值等于零的贴现率。
通过计算内部收益率，可以确定项目的内部收益率水平。
如果内部收益率大于预期投资回报率，则说明项目具有可行性。
3. 成本效益比法成本效益比法是将项目的成本与效益相比较，用于评估项目的成本效益比。
计算成本效益比时需要确定项目的总成本和总效益。
可行性研究报告效益分析与风险评价范例
本项目财务评价以国家发改委和建设部颁发的《建设项目经济评 价方法与参数》第三版为依据.项目计算期为 12 年，其中含建设期 3 年。
成本、 效益等方面的财务测算，按财政部颁发的《企业会计准则》 的有关规定为依据。
本项目税金测算，依据国家颁布的税种、税目及相关规定 ,结合 重庆市对该类项目赋予的优惠政策予以估算。
按行业规定，结合项目平均资金成本确定折现率为 10%，同时也 作为对项目内部收益率指标的判据。
表 1 其他计算参数汇总表短期贷款 五年期残值率 5% ，平均年限法计入生产成本 计入管理费用固定资产原值为基数以员工人数为基准 销售收入为基数以利润总额为基数 以营业额为基数 以营业税额为基数 以营业税额为基数6.00％ 6。
40%年限统一按 20 年计算 5 年元/人· 年 元/人· 年3%元/亩· 年 元/人· 年 5％25% 5％ 5％ 3％利率固定资产折旧无形及递延资产摊销 工资及福利费 工人、服务员 管理人员 修理费 期间费用 土地租金 其他管理费 营业费用 其他税收 所得税 营业税城市维护建设税 教育费附加以下是项目的产品收益构成情况，据此可计算各年销售收入。
表2 项目营业收入一、热带园林花卉园二、热带果园三、特种水产养殖园四、园林式XXXXXXXX 养生区门票收入二次消费收入五、综合服务区餐饮收入客房收入会务接待XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XXX 元/株XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/公斤XX 元/人次XX 元/人次XX 元/人次XX 元/人次5000150000500030000万万12 万6 万株株株株株株盆株公斤公斤公斤公斤公斤公斤公斤公斤人次人次以税后利润为基数赢余公积金10％合计项目营业税金及附加主要包括营业税、城市维护建设税和教育费附加，后两项均通过营业税进行计算。
新密城市集中供热项目 可行性研究报告
新密城市集中供热项目可行性研究报告新密城市集中供热项目可行性研究报告职别姓名签章日期法定代表人赵景孔技术总负责人刘筑雄项目总负责人王有富机械工业第六设计研究院二O 一O 年六月新密城市集中供热项目可行性研究报告3参加编制人员姓名职务在本工作中作用王有富普富兵张存英张洪杰代兵许冬宋永刚赵炬任亚静高级工程师高级工程师工程师工程师高级经济师高级工程师高级工程师高级工程师工程师项目负责人热力专业负责人、设计人热力专业设计人热力专业设计人经济专业负责人电气专业负责人给排水专业负责人暖通专业负责人总图专业负责人新密城市集中供热项目可行性研究报告4前言城市集中供热是城市重要基础设施之一,是节约能源、减少环境污染的重要措施之一。
近几年来新密城市建设发展很快,但是城市集中供热建设滞后,为改变此种现状,中原环保股份有限公司,委托机械工业第六设计研究院编制新密城市集中供热项目可行性研究报告。
可行性研究报告主要内容如下:1、项目名称新密城市集中供热项目2、项目承办单位中原环保股份有限公司3、项目性质城市公用基础设施4、集中供热范围密州大道以西,嵩山大道以北,屏阳路和规划一路以南,荥密路以东区域等,并向嵩山大道以南部分需要供热的用户供热。
考虑实际状况,本工程供热范围不包括西部规划的工业负荷,待条件成熟时,可以考虑扩建热源厂,建设蒸汽锅炉来满足工业区的生产负荷。
5、热源及供热能力新密市西城区热源厂3×58MW 建成后,额定工况对外供热174MW,供应130/70℃的高温热水,向城区东部。
中部和西部用户供热。
预留二(三)台锅炉位置。
6、热负荷新密城市集中供热项目可行性研究报告5本可行性研究报告供热面积为330.08×104 ㎡,到2017年设计热负荷166.51MW,设计流量为2390t/h,年供热量为121.96×104GJ。
到2017 年以后热源厂一期工程可以达到满负荷运行。
7、项目建设内容一期热水管网共设82 座水-水热力站, 管道长度为55.036km,供热半径为8.24km,最大管径为DN700。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
16955.17 11854.4 1185.44 15769.73 1185.44 14584.29
无形资产和其他资产摊销估算表
单位：万元 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 3 3.1 3.2 3.3 项 目 摊销年限 （年） 合 计 2 1773.28 10 177.34 1596.04 60 5 12 48 12 36 177.34 1418.7 3
151200 151200
9450 9450
15750 15750
15750 15750
25704
1606.5
2677.5
2677.5
外购燃料及动力费估算表
单位：万元
序号 1 1.1 1.2 2 2.1
项
目
合 计
2625.9 573.04 74.5 2052.86 348.99 4806.53 4524.38 588.17
3Байду номын сангаас
房屋、建 筑物 原值 当期折旧 费 净值 机械设备 原值 当期折旧 费 净值
3 3.1 3.2 3.3 4 4.1 4.2 4.3
属于固定 资产的其 他费用 原值 当期折旧 费 净值 固定资产 合计 原值 当期折旧 费 净值
10
1929.36 192.94 1936.43 192.94 1543.49
无形资产 原值 当期摊销 费 净值 其他资产 原值 当期摊销 费 净值 无形资产 合计 原值 当期摊销 费 净值
1833.38 1833.38 189.34 1644.04 189.34 1454.7
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
单位：万元 序号 1 1.1 1.2 2 2.1 2.2 3 项 目 合 计
周转 次数 12 8 12 60 40 18.95 12 2 3640.97 1437.93 1851.66 1181.25 32.6 228.31 409.5 351.38 820.1 820.1 2820.87 2820.87 3 5416.56 2068.44 2950.56 1968.75 65.2 339.83 576.78 397.56 1377.7 1377.7 4038.86 1217.99
171000 29070 161500 27455 2732.48 1518.04 1214.43 30360.84 56525 26164.16
计 2
17500 9000 1530 8500 1445 120.99 67.21 53.77 1344.28 2975 1630.72
3
35000 18000 3060 17000 2890 290.17 161.2 128.96 3224.06 5950 2725.94
经营成本 折旧费 摊销费 利息支出 长期借款 利息
240646.64 11854.4 1833.38 604.42 604.42
17255.1 1185.44 189.34 300 300 18929.88 9088.7 9841.18
24821.28 24821.28 1185.44 189.34 304.42 304.42 1185.44 189.34 0 0
-12664.95 2128.44
6 7
所得税后 净现金流 量 累计所得 税后净现 金流量
56724.83
-18638.55
-2384.24
6542.11
-18638.55
-21022.79
-14480.68
项目资本金现金流量表
单位：万元 序 号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 3 4 项 目 合 计 341639.64 332500 5100.78 4038.86 285518.12 16827.42 6000 604.42 240646.64 2732.48 18707.17 56121.52 -12788.55 -12788.55 12788.55 12788.55 20020.87 2820.87 -88.37 300 17255.1 120.99 -387.72 -2520.87 -15309.42 34774.57 1217.99 6088.37 304.42 24821.28 290.17 2052.34 225.43 -15083.99 1 0 0 2 17500 17500 3 35000 35000
外购动力费 水 进项税额 电 进项税额 外购燃料费 天然气 进项税额
2 3
外购燃料及 动力费合计 外购燃料及 动力费进项 税额合计
7432.42 460.16
391.18 24.22
782.36 48.44
782.36 48.44
工资及福利费估算表
单位：万元 序号 1 项 目 工人 人数 人均年工 资 工资额 技术人员 人数 人均年工 资 工资额 管理人员 人数 人均年工 资 工资额 工资总额 福利费 （工资总 额的 14%） 合 计 合 计 2 420 3.4 14400 1440 120 4 4800 480 60 7.2 4320 23520 3292.8 26812.8 432 2352 329.28 2681.28 3 420 3.4 1440 120 4 480 60 7.2 432 2352 329.28 2681.28 4 420 3.4 1440 120 4 480 60 7.2 432 2352 329.28 2681.28
项 目
2 3 2820.87 1217.99
2820.87 1217.99 2820.87 1217.99 2820.87 1217.99
0 0 0
2.1.2 用于建设
期利息
150 2820.87 1217.99 6000 6000 0 0 0 0
2.1.3 用于流动 2.2 2.2.1
资金 借款 用于建设 资金
设备购置 及安装 公共工程 及其他 给排水 消防 采暖通风 及制冷 环保工程 总图运输 道路及绿 化 工程建设 其他费用 土地使用 费 建设项目 管理费 工程监理 费 前期工程 费 勘察设计 费 工程保险 费 其他费用 联合试运 转费 生产准备 费 办公及生 活家居购 置费 预备费 基本预备 费 涨价预备 费 建设投资 合计
4
35000 18000 3060 17000 2890 290.17 161.2 128.96 3224.06 5950 2725.94
营业收入 乳制品 销项税额 蛋白饮料 销项税额 营业税金 及附加 城市维护 建设税 教育费附 加 增值税 销项税额 进项税额
项目投资现金流量表
单位：万元 序号 1 1.1 1.2 1.3 2 2.1 2.2 2.3 2.4 3 4 5 项 目 合 计
341639.64 332500 5100.78 4038.36 266056.53 18638.55 4068.56 240646.64 2732.48 75583.11 -18638.55 18638.55 18638.55 20196.96 2820.87 17255.1 120.99 -2696.96 26329.44 1217.99 17255.1 290.17 8670.56
现金流入 营业流入 回收固定 资金余值 回收流动 资金 现金流出 项目资本 金 借款本金 偿还 借款利息 支付 经营成本 营业税金 及附加 所得税 净现金流 量 累计净现 金流量
利润与利润分配表
单位：万元 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 项 目 合 计 2 17500 120.99 18928.88 -1550.86 -1550.86 -387.72 -1163.15 0 3 35000 290.17 26500.48 8209.36 8209.36 2052.34 6157.02 -1046.83 4 35000 290.17 26196.06 8513.77 8513.77 2128.44 6385.33 4494.48
49.13
31.49
0.16
19.23
流动资金评估表
单位：万元 最低周 序号 1 1.1 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 1.3 2 2.1 3 4 5 5.1 项 目 转天数
流动资产 应收账款 存货 原辅材料 燃料及动 力 在产品 产成品 现金 流动负债 应付账款 流动资金 （1-2） 流动资金 本年增加 额 流动资金 来源 自有资金
5869 116.25 10 8.5 12 15 6 64.75 0
29.35 0
2695.85 1734 135.5 180.66 150.55 301.1 19.58 15.07 39.38 60 60 887.55 887.55 0 9156.81 5869 29.35 3583.4
比 例 （%）
总成本费用估算表
序 号 项 目 合计 151200 7432.42 26812.8 7562.33 47639.09 4201.29 26812.8 16625
2
9450 391.18 2681.28 756.23 3976.41 420.13 2681.28 875
3
15750 782.36 2681.28 756.23 4851.41 420.13 2681.28 1750
计 2
138.21 30.16 3.92 108.05 18.37 252.98 238.13 30.96
算 3
期 4
276.41 60.32 7.84 216.09 36.74 505.95 476.25 61.91 276.41 60.32 7.84 216.09 36.74 505.95 476.25 61.91
4
15750 782.36 2681.28 756.23 4851.41 420.13 2681.28 1750