尽职调查报告DOC

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关于西安产权交易所及相关公司的初步尽职调查意见

二○○七年十二月

目录

引言 (2)

1、调查背景 (2)

2、本次尽职调查对象 (2)

3、本次尽职调查的重点 (2)

4、调查方法 (2)

5、调查过程 (2)

一、历史沿革 (2)

(一)西安产权交易有限公司的成立与变更 (2)

(二)陕西省股权托管服务中心有限公司的成立与变更 (3)

(三)西安中信管全托管有限公司的成立与变更 (3)

(四)西安久隆典当有限公司的成立与变更 (3)

(五)陕西远声担保有限公司的成立与变更 (3)

二、财务资料 0

(一)股权结构 0

(二)资产状况 0

(三)债务状况 0

(四)或有事项 0

(五)税务状况 0

三、近三年经营业绩 0

(一)收入与利润变化 0

(二)成本费用变化 0

(三)财务比率分析 0

(四)其它 0

四、运营情况 0

(一)运营模式 0

(二)人力资源..................................................................................... 错误!未定义书签。

(三)财务管理 (4)

1、内部控制与管理制度 (4)

2、财务分析与报告流程 (4)

3、经营计划与预算考核 (4)

(四)其他关注点 (4)

五、调查中发现的有关问题 (4)

附录一:本次调查取得的资料清单.......................................... 错误!未定义书签。附录二: 有关背景,政策和法规 . (18)

引言

1、调查背景

本次尽职调查的背景是鉴于中国世贸集团(以下称“世贸集团”)与西安产权交易有限公司(以下称“西交所”)在达成战略合作协议基础上,拟进行收购西交所及相关公司。

2、本次尽职调查对象

本次调查对象为西安产权交易有限公司(以下称”西交所”)及其控股或参股的公司,包括: 陕西省股权托管服务中心有限公司,西安市中信股权托管有限公司和西安久隆典当有限公司.关联公司陕西远声担保有限公司。

3、本次尽职调查的重点

(1)了解公司设立,股权变更及相关资质

(2) 理清股权结构

(3) 理清各关联方及关联事项;

(4)分析近三年的经营业绩;

(5)调查实际经营状况,包括公司业务模式 ,定位和发展方向。

4、调查方法

(1)索取相关书面资料、答卷和承诺;

(2)现场实地勘察;

(3)同中高层管理人员访谈;

5、调查过程

为使本次调查更具针对性,在进场调查前我们首先根据本次的调查重点准备了较为详细的调查提纲,在此基础上,我们分别对西交所及相关公司进行了上述调研、访问、资料审阅和实地勘察,根据现有的原始材料和所掌握的基本情况,现将本次调查的有关情况报告如下。

一、历史沿革

(一)西安产权交易有限公司的成立与变更

西安产权交易有限公司是根据陕西省经济体制改革委员会1993年10月4日陕改发[1993]110号关于同意组建《西安产权交易所》的批复,并经陕西省工商行政管理局注册登记,于1993年10月成立。2004年3月经省、市相关部门批准,西安产权交易所成功重组,由事业法人转变为企业法人。

公司注册资本1600万元人民币。企业法人:甄振国。

西安产权交易有限公司主营业务范围是:国有资产转让鉴证;产权、股权转让交易;财务纠纷资产处置;资产拍卖、租赁;风险投资、股权投资、实业投资;海外上市咨询;资产管理;投资咨询与研发;投资银行业务;权益资本门户网站服务等。

有关历次股权变更,股东出资和持股比例,以及资金到位及税务情况未核实。

(二)陕西省股权托管服务中心有限公司的成立与变更

陕西省股权托管服务中心有限公司是根据陕西省经济体制改革委员会2000年9月19日陕改发[2000]26号关于同意设立《陕西省股权托管服务中心有限公司》的批复,并经陕西省工商行政管理局注册登记,于2000年9月28日成立。

公司注册资本345万元人民币。企业法人:崔月新。

公司经营范围是:接受非上市公司和拟上市公司的委托,对其股权进行集中托管,登记;代办分红派息;办理挂失,查询,非交易更名过户及信息披露业务,以促进非上市公司的规范运作;为企业提供投资咨询,股份制改制咨询服务,帮助企业资产重组,实施资本运营;汇集非上市公司的基本情况,提供有关信息服务沟通政府部门和公司联系,推进企业上市。

有关历次股权变更,股东出资和持股比例,以及资金到位及税务情况未核实。

(三)西安中信股权托管有限公司的成立与变更

原西安市体改委和西安市证管办于1996年5月批准由西安体改研究会、西安证券业协会和西安证券公司共同组建“西安中信股权托管有限公司”,西安市工商局注册,于1997年元月正式运营。

公司经营范围是:接受非上市公司和拟上市公司的委托,对其股权进行集中托管,登记;代办分红派息;办理挂失,查询,非交易更名过户及信息披露业务,以促进非上市公司的规范运作;

公司注册资本:150万元。企业法人:甄振国。营业执照有效期至:2006年07月25日。

有关历次股权变更,股东出资和持股比例,以及资金到位及税务情况未核实。

(四)西安久隆典当有限公司的成立与变更

西安久隆典当行成立于2002 年8月,是西安市最早成立的典当行之一,在西安市工商行政管理局登记注册的专门从事典当贷款的企业。

公司经营范围是:动产质押典当业务;财产权利质押典当业务;房地产抵押典当业务;限额内绝当物品的变卖;鉴定评估及咨询服务;商务部依法批准的其他业务(以上项目有效期限至2007年12月18日)

公司注册资本:3000万元。企业法人:张洪。营业执照有效期至:2007年04月29日。《特种行业许可证》(公特西字第H6034号)(日期2007年4月3日),《典当经营许可证》(编码:61006A10096),有效期至:2007年12月18日。

有关历次股权变更,股东出资和持股比例,以及资金到位及税务情况未核实。

(五)陕西远声担保有限公司的成立与变更

陕西远声担保投资有限责任公司成立于2004年6月,公司主要从事中小企

业、民营企业、高新技术企业、劳动密集型企业等企业的贷款担保业务;开展抵押、股权和无形资产质压等信用担保业务;在政策、法规允许的范围内,开展对区内各种金融机构的投资业务。

公司注册资本5000万元,法定代表人甄振国. 营业执照有效期至:2006年06月20日。

有关历次股权变更,股东出资和持股比例,以及资金到位及税务情况未核实。

二、财务资料

(一)股权结构(股东)

(二)关联方关系

(1)陕西华盈投资发展有限公司 -西安产权交易所股东

(2)沃森生物股份 -陕西华盈投资发展有限公司控股公司

(3)甄振国–西安产权交易所总裁

(4)张洪 - 西安产权交易所常务副总裁

(三)资产状况

(四)债务状况

(五)或有事项

(六)税务状况

三、近三年经营业绩

(一)收入与利润变化

(二)成本费用变化

(三)财务比率分析

(四)其他

四、经营情况

(一)运营模式

1、西安产权交易所

?西交所实行会员制:多年来积累了一批企业与企业项目库资源。

-A类会员:注册资本原则上不低于3000万元的企业

-B类会员:从事产权经纪及中介服务的机构或自然人

-C类会员:境内外投资机构或自然人

?业务发展定位(有别于其他国营产交所):以咨询服务为主;交易业务为辅.

?业务方向:

1. 投资银行:会员急需大投行业务支持, 包括:财务,审计,战略等咨询服务

2. 基金管理:

(a)债券类基金-解决企业短期资金需求, 包括: 典当,担保等业务

(b)股权类基金–风险投资基金和产业基金。包括:股东(陕西华盈投资公司),中国风险投资等.

?盈利模式:

会员收入

-A类会员:保证金 5 – 50 万元,席位费2 -10 万元,年费1 - 5 万元;

-B类会员:保证金 2 – 50 万元,席位费2 -10 万元,年费1 – 5 万元;

-C类会员:保证金 5 – 50 万元,席位费2 -10 万元,年费1 – 5 万元;

投行收入:按项目收取投行业务咨询费用

基金收入:项目收取投行业务咨询费用;现阶段主要为债务类基金收入中的典当业务

交易业务收入:产权交割的百分比

2、陕西省股权托管中心和西安中信股权托管有限公司

?盈利模式:

托管年费:收取受托管企业总股本的0.15%左右;

股权过户:收取过户企业双方各0.5%,共1%(根据公司法及中办99号文件);

股权其他服务收费:如股权质押,冻结收费等。

3、西安久隆典当有限公司

?资金来源:

股东股本金:

会员单位资金:会员信誉;产交所平台;民企互助

战略出资人:法人+自然人–针对票据业务

?业务

1.票据(a. 承兑; b.过桥-银行借新还旧)

2.短期拆借(本业。质押当物-当票;一般7天-1月/3月;利息;1.2-1.5%;不低于

1.0%)

?操作流程:

产交所流程:客户-调研-论证-方案设计-实施-跟踪-完结

?风险控制:设立专门风险控制部

4、陕西远声担保有限公司

?业务开展:目前专注于为西交所会员的典当业务提供抵押资产处置服务。

?具体的运作方式:

债转股:一定的条件下,将典当资金全部或部分转成被担保企业或资本运营项目的股权;

根据承担的风险程度,占有被担保企业或项目的一定的股权、认股权、期权或分红权;

(二)人力资源

1、西安产权交易所

2、陕西省股权托管中心和西安中信股权托管有限公司

3、西安久隆典当有限公司

4、陕西远声担保有限公司

未提供详细资料.

(1)西交所组织结构图如下:

福利待遇方面

(2)人员结构

(3)主要管理人员详细资料

(4)平均工资水平、社保状态与福利待遇安排

(5)绩效考核与奖惩

(五)财务管理

1、内部控制与管理制度

2、财务分析与报告流程

3、经营计划与预算考核

(六)其他关注点

五、调查中发现的有关问题

1、产交所业务:

1)作为西交所业务基础的会员资料没有提供;

2)未能提供西交所的财务合并报表;

3)未能提供合同资料;

4)调查过程中,财务管理和业务依赖高层管理人员。例如:当张总因事不

能上班时,财务部门未能及时,迅速地制作,提供财务报表;

5)调查过程中,缺乏法律,财务方面的专业团队及时提供西交所有关的资

料和专业意见。

6)调查过程中,未见发生活跃的交易所业务(当然不排除外出客户的业

务)。

7)会员收入水平不高;而投行及咨询业务比重小。其中主要依靠相关典当

业务收入。

8)公司网站显示的购置530平米办公室(西安市科技路号创业广场1603

室),以曹XX(甄振国先生夫人)私人名义进行按揭贷款。(据介绍首

付160万元,总还款金额近210万元)。此数据未经核实。

2、典当业务风险

?利用会员单位资金,在产交所平台进行典当业务,存在与信托业务界定

的风险;

?票据

3、股权托管中心

?未能提供关于股权托管公司进一步资料。依考查受托管公司的办公场

地,产品等基础标准评判1/3企业适合将来的三板市场交易,因为缺

乏明确政策标准。

?公安机关介入调查光与《西安金园汽车产业发展股份有限公司》因涉嫌非法地变

相公开发行股票案件:发起人虚假出资,公司虚报注册资本骗取工商注册登记;

为增加可信度,与西安中信股权托管有限公司签订股权托管协议,为投资者办理股权托管;公司设立不满一年,委托中介机构非法代理买卖公司股票,以股东转让名义变相公开发行股票;以虚假宣传海外上市、高收益、到期回购等欺骗投资者。

?据西安中信股权托管有限公司鲁总介绍,公司已于2007年中止了托管协议。

4、陕西远声担保有限公司

?壳公司,承担运营费用。

5、或有法律和重大合同及关联交易等

?未能提供资料说明。

附录一:本次调查取得的资料清单

1.西安产权交易所营业执照

2.山西省股权托管服务中心有限公司营业执照

3.西安中信股权托管有限公司营业执照

4.西安久隆典当有限公司营业执照﹑特种行业许可证和典当经营许可证

5.陕西远声担保有限公司营业执照

6.陕改办发(2000)26号《关于设立陕西省股权托管服务中心有限责任公司的批复》7.西安产权交易所2006,2007年财务报表

8.西安产权交易所2007 年资产明细

9.西安产权交易所2006,2007年收入情况介绍

10.西安久隆典当有限公司财务报表

附录二:有关政策法规及背景

股权托管

股权托管有限公司设立的背景与依据:九十年代初,我国开始股份制试点时,由于法规滞后,出现了内部职工股扩大化、法人股个人化,“黑市交易”一度猖獗,部分公司股权流失等现象。为使股份制企业规范发展,1992年国务院发文,确定对股份制企业的管理与服务由各级体改委(办)牵头,会同各综合部门实施。1993年7月5日,国家体改委体改发[1993]11 5号文规定,股份制企业的股权要由主管部门认可的证券经营机构集中托管。1995年7月,国务院以国发[1995]17号文发布了《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依照<公司法>进行规范的通知》。为使股份制企业规范管理股权,原西安市体改委和西安市证管办于1996年5月批准由西安体改研究会、西安证券业协会和西安证券公司共同组建“西安中信股权托管有限公司”,经市**同意,西安市工商局注册,于1997年元月正式运营。

陕西省体改办于2000年相继以22号、31号和78号文发了《关于搞好股份制公司改制及上市工作有关问题的通知》、《关于规范实施股份公司股权托管工作的通知》和《关于加强对非上市股份有限公司监管中几个问题的通知》;西安市体改办也以[2001]4号文发了《关于规范股份制企业股权管理的通知》,进一步明确了股权托管的必要性和托管对象。

经省、市体改办商定和陕西《股权托管须知》规定,西安市区域内,由省审批的股份有限公司的股权由“陕西省股权托管服务中心”托管;西安市审批的股份有限公司的股权由“西安中信股权托管有限公司”托管。

陕西省部分企业非法股权交易背景: 在2002年以前,陕西省关于设立股份制公司的批准程序是,申请设立股份制公司的申请人先向当地体改委或经贸委提出申请,申请报告中必须详细说明设立的公司将来要搞什么项目、有多大潜力、公司有无实力开发、具体如何*作等事宜,体改委或经贸委在收到申请后认为申请公司提出的方案可行,就会马上批准立项(包括批准股份募集规模)。申请人拿到立项批复后,便可募集股份,然后履行审批公司成立的相关手续。

一些企业获得批准或立项后,便以有关部门的批文作为招牌,在新闻媒体上宣传或者在社会上广泛散发宣传品,以募集“发起人”为名,采取雇人上门推销、街头摆摊设点等方式向社会公开发行出售股票。而不少发起人在得到股后,迅速转手抛售,以赚取差价,从而导致发起人爆炒所谓的“原始股”。

更有甚者,有些公司在申请立项时向体改委或经贸委提出的方案就是精心编造的故事,在拿到立项批复后,便会变本加厉地编故事到处骗钱,甚至在没完成募集目标时就卷巨款逃跑,不少人上当后不惜血本低价转手,造成市场相互诈骗。

一位证券界权威人士称,陕西省的另类审批程序中先立项的做法是不符合《公司法》的。《公司法》第82条明确规定:“发起设立方式设立股份制有限公司的,发起人以书面认定公司章程规定发行的股份后,应立即缴纳全部股款。”陕西省和西安市规定的审批中,只要立项后就可以募集股份(票),从而让一些企业钻了空子。

据悉,由于中国*西安特派办的强烈反对,陕西省于2002年取消了立项批复,现在乱发股票的企业已经减少,只不过原先的审批程序给现在企业带来许多不能挽回的损失,比如企业不能规范改制,股权流向“一级半”市场,上市融资成了上百家公司的梦想。

同时,陕西企业乱发股份造成了严重的后果,有68家公司的股票流入“一级半”市场,232家股份制公司178亿股份中,就有20%的份额在进行地下交易。中国*西安特派办曾上书陕西省**,建议由陕西省体改委成立股权托管中心,对股份制公司的股权进行集中管理。

近两年国家陆续出台管理措施规范整顿“一级半”市场,使得这个曾经风行一时的靠坑害小股民为生的市场近乎绝迹,但是此番以“转让自然人股赴美国上市”为名借尸还魂,则是这场骗局的延续。

中国*西安特派办主任薛文石在接受《证券市场周刊》采访时认为:“陕西省**出台的一个在全国独一无二的股份公司成立审批程序,是造成自然人股份转让黑市疯狂的主要原因。”

典当

?2005年之前,规范典当业的法律体系是以国家经贸委2001年颁发实施的《典

当管理办法》为核心,以《中华人民共和国担保法》和我国公安部1995年颁发

的《典当治安管理办法》为辅助,同时国务院部委有关规定和地方性法规为补

充的多层次立法体系。

?由于导致了不同程度的矛盾和冲突。2005年2月9日出台的《典当管理办法》

虽然在原管理办法基础上进行了修改和调整,但法律效力等级仍较低,内容还

有诸多许完善得放,因此,一部典当商法的出台势在必行。

有关政策法规–担保

?在法律环境方面,我国初步建立了以《合同法》、《民法》为基本法,《担保法》为核

心,最高人民法院《担保法司法解释》为补充的担保法律体系。目前,与《担保法》密切相关的中国第一部《物权法》已经全国人大审议,有望近期出台。

?在政策环境方面,为规范担保行为,促进行业发展,国家及政府有关部门相继颁布实施

了《中小企业促进法》、《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》、《关于建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知》、《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》、《住房置业担保管理试行办法》、《关于在房地产开发项目中推行工程建设合同担保的若干规定(试行)》等法律、法规和政策。在规范担保行为、加强风险管理的同时,改善了担保行业的从业环境,拓宽了展业空间,促进了担保行业的发展。

?按照财政部发布的<中小企业融资担保机构风险管理暂行办法>,担保机构应按当年担保

费的50%提取未到期责任准备金;按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金,用于担保赔付。

?2006年,银监会出台<关于银行业金融机构与担保机构开展合作风险提示的通知>,明确

规定担保机构注册资本金应在1亿元人民币以上,且必须是实缴资本。不过, 此规定震动太大,最终没有执行。"

外资进入担保行业:

?2007年12月5日,新加坡淡马锡控股(私人) 有限公司(下称“淡马锡”)拟投资10亿

元人民币在中国设立一家全国性的担保公司。这也将是中国首家最大的全国性外资担保公司。淡马锡是通过旗下专门投资亚洲市场的全资子公司——富登金融控股私人有限公司(Fullerton Financial Holdings Pte Ltd)设立的一家离岸金融公司来完成此次投资的。

?淡马锡的独资担保公司的注册地和总部将设在南京,拟注册资本9700万美金,总投资

额将达到10亿元人民币。与其他外资机构以入股方式曲线进入中国担保市场不同,淡马锡最终选择外商独资的方式

?2007年11月,美国国际集团(AIG)、国际金融公司(IFC)和瑞士一家机构完成了对成都

市一家资质较好的担保公司(“成都小保”)的尽职调查。

?2007年10月16日,GE、花旗、凯雷等国际金融巨头高调入股中国最大的民营担保公

司——中科智。

尽职调查报告

尽职调查报告 尽职调查是由中介机构在企业的配合下,对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核,多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。 财务尽职 一、实践调查的目的 (一)目的和意义 为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理,加深对会计工作的认识,将理论联系与实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础。 学习好会计工作不仅要学好书本里的各种会计知识,而且也要认真积极的参与各种会计实习的机会,让理论和实践有机务实的结合在一起,只有这样才能成为一名高质量的会计专业人才。为此我于20**年10月1日——20**年11月1日在朔州路桥建设有限公司一分公司实践调查。 (二)公司概况 朔州路桥一分公司,位于朔州市经济技术开发区,交通便捷,现在职工75个,虽然公司内部人员不多,但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制关于不兼容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的,在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科 设有财务负责人1名,会计1名,出纳1名,保管1名,其主要是核算公司所发生的经济活动,报告该公司的财务状况和经营成果,并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况,为下一步工作提供真实、完整的会计信息。 二、实践调查的内容与过程 主要针对内部财务制度是否健全。 根据以上安排我进行了实践调查,现将主要情况报告如下: 首先,在第一个周的时间里,我对公司先进的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越发展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用,其发展动力来自两个方面:一是社会经济环境的变化;二是会计信息使用者信息需求的变化。前者是更根本的动力,它了对会计信息的数量和质量的需求。其次,

信托尽职调查报告DOC

XXXX信托股份有限公司 地址:XXXXXXXX 邮编: 电话:传真: 尽职调查报告 项目名称:XXXX·XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划报送部门:证券信托部 二○一三年十一月

XXXX·XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划 尽职调查报告 一、信托项目简介 1、项目名称:XXXX?XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划。 2、信托规模:总规模不超过30000万元人民币(信托资金达到3000万元信托可以成立,资金可分期到账) 3、期限:固定2年期。 4、委托人及受益人:1、XXXX号集合资产管理计划;2、合格机构投资者; 5、融资人:XXXX公司(以下简称“A”)。 6、信托财产到期交付:每年支付一次信托收益,信托到期时,归还信托本金和最后一期信托收益。 7、信托目的:通过设立集合资金信托,由委托人指定XXXX信托对A发放信托贷款,“A”将所得资金用于XX县XX安置房建设项目。信托计划存续期内,由A 按照合同约定归还信托计划本息,实现受益人信托收益。 8、信托资金用途:按委托人指定向XXXX公司发放信托贷款,借款人用于“XX 安置房建设项目”建设项目开发。 9、还款来源: (1)项目自身收益作为该项目建设融资正常还款资金来源保障; (2)“A”主营业务收入; (3)“A”现有资产28.09亿元,其中:国有土地资产1829亩估价15.13亿元、房屋资产100715.87平方米估价4.72亿元、林权资产14158亩估价2.75亿元、流动资产及其它资产5.49亿元。也完全能保证该项目建设的融资资金本息的正常还款。 (4)可持续发展收益作为该项目建设融资正常还款资金来源保障。该项目建设为五一物流园建设提供了可靠保障,推动五一物流园可持续发展。根据XX 县“十二五”规划目标,五一物流园建成后,年产值突破100亿元。每年可增加财政收入3亿元,这也为该项目建设的融资资金本息的正常还款提供了保障。 10、保管银行及保管费:待定

房地产项目尽职调查报告模板

尽职调查报告 (报告完成日期:【】年【】月【】日) 目录 1项目背景与交易结构概述2 1.1项目背景2 1.2交易结构概述2 2融资人资信情况4 2.1融资公司基本情况4 2.2融资公司经营情况4 2.3融资人财务状况4 2.4融资人银行贷款及对外担保情况5 3项目概况和建设情况5 3.1项目基本情况5 3.2项目建设条件6 3.3项目建设实施进度6 3.4项目的设计、施工、监理情况6 4项目市场情况7 4.1项目投资环境7 4.2项目分析及市场情况7 4.3项目租售情况预测8

5项目财务效益评估8 5.1房地产项目总投资预测8 5.2项目资金来源情况10 5.3项目损益预测10 5.4项目有关财务效益指标11 6信托方案与风险防范措施12 6.1交易结构安排及信托计划摘要12 7意见及建议13 8项目资料13 1

1项目背景与交易结构概述 1.1 项目背景 此处简要介绍项目背景情况 例如:【】年【】月【】日,某房地产有限公司通过竞拍获得【】省【】市【】地块,地块编号为【】(以下简称“【】项目”)。为【】希望由**信托就上述地块的土地出让金的交付提供融资服务。 1.2 交易结构概述 1.2.1 简要描述本项目的信托结构 融资方式:【贷款】/【股权投资】 融资总成本: 融资人要求信托资金到位时间: 信托期限:【】年 公司收入:其中信托报酬方式收取【】% ;财务顾问费形式收取【】% 保管人保管费: 受益人的预期收益: 项目发行计划(适用于集合类项目),详细制定项目的发行计划: 我公司私人银行部发行的额度【】万元 银行代销:【】万元发行费率: 第三方理财机构代发:【】万元发行费率: 1.2.2 项目现状 此处介绍项目现状,包括土地取得方式、价格(包括总价及楼面价格)、土地出让金缴纳进度、“四证”取得的情况、项目公司是否成立等情况 1.2.3 项目总投资及资金来源 项目总投资共【】万元。 2

财务尽职调查报告76530

关于××公司的 财务审慎性调查报告 〔201 〕号 ××公司[委托方]: 我们接受委托,对××公司[被调查方](以下简称××公司或公司)20××——20××年的财务情况进行了审慎性调查。我们的调查是基于××公司拟在中国境内首次公开发行股票并上市(以下简称IPO)之目的而实施的。××公司的责任是提供与本次财务审慎性调查相关的一切资料,并保证其真实、完整。我们的责任根据××公司提供的相关资料,进行财务审慎性调查,并出具调查报告。 我们的调查工作是参照《中国注册会计师执业准则》进行的,这些工作包括询问相关人员,查阅相关资料,分析重要财务报表项目等。我们相信,我们的工作为出具调查报告提供了合理的基础。由于我们调查工作的范围及程序有别于鉴证工作,因此不发表鉴证意见。需要提请报告使用者注意的是,本报告所涉及的相关财务数据均未经审计,我们实施的工作主要是对××公司[被调查方]财务情况的初步了解,对与IPO相关的非财务事项予以了适当关注,由于IPO存在诸多不确定性,报告使用者还应根据自己的判断作出相关决策。 现将我们此次的调查结果报告如下(本报告中涉及货币金额的单位,如无特别指明,均为人民币元)。 提示:执业人员可参考如下格式撰写调查报告,也可根据委托方要求对参考格式中的内容做增加或删减。

一、公司基本情况 ××公司由×××、×××投资设立,于××年×月×日在工商行政管理局登记注册,成立时注册资本万元。经历次增资,截至20××年×月×日,公司现有注册资本万元,并已取得变更后注册号为的《企业法人营业执照》。 提示:执业人员应按照工作程序详细了解被调查单位的行业地位,并参考以下格式进行披露。如无法获得行业统计资料,也可采用其他方式披露被调查单位的行业地位。 公司属行业,主营业务为。根据资料统计,公司的行业排名如下: 业务类别20×3年度20×2年度20×1年度 ××业务 ××业务 二、公司注册资本(实收资本)及股权结构的演变情况 (一) 设立情况 ××公司系由××、××共同投资设立,注册资本万元,其中,××出资万元,占公司注册资本的%,出资方式为,××出资万元,占公司注册资本的%,出资方式为。公司设立时的注册资本实收情况业经××审验,并由其出具××《验资报告》。公司于××年×月×日在××工商行政管理局办妥工商设立登记手续,并取得注册号为××的《企业法人营业执照》。 (二) 历次增资及股权结构演变情况 提示:可参照如下格式,按时间顺序表述历次增资及股权结构变动情况。

公司财务尽职调查报告范本

某某市政工程有限责任公司财务尽职调查报告 19 年11月24日 财务尽职调查报告目录

第一部分被审查单位基本情况…………………………………….2--5 一营业执照登记情况 二股权结构及其变动情况 三组织结构 第二部分内控制度调查……………………………………….6--18 一内部控制在财务方面存在的问题 二内部控制在人力资源管理方面 三内部控制在其他方面 第三部分关于公司持续经营发展方面……………………………19--26 一公司管理当局对公司持续经营发展方面的看法及企业持续发展的分析 第四部分财务情况…………………………………………….27--43 一公司开业建账说明 二公司主要会计政策 三会计报表,附注及会计报表分析 四实物资产的粗略估值 五其他财务问题 第五部分其他重要事项提示………………………………….44--47 一关于担保的提示 二关于诉讼的提示 三关于产权的提示 四关于资质的提示 五关于投资的提示 六关于同业竞争、关联方企业披露 七关于离退休、内退人员相关费用及富于人员安置费用

第一部分 被审查单位基本情况

一、营业执照登记情况 某某市政工程有限责任公司(以下简称“公司”)2001年11月30日取得某某城市工商行政管理局核发的注册号为6501 《企业法人营业执照》。注册资本为人民币5000万元。注册地址为某某城市扬子江路19号。经营范围为建设工程施工(按资质规定的范围和期限经营);房屋租赁。 二、股权结构 公司于2001年11月30日登记,当时法人代表为张某,2002年12月30日更换法人代表,由公司董事李同志任董事长兼法人代表。股东名称及股权结构如下表: 截至2007年9月30日,上述股权结构及法人代表未发生变化。

尽职调查报告范文4篇(最新篇)

尽职调查报告范文4篇 尽职调查报告范文4篇 和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分,我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析,并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。 一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日,目前公司的注册资本为____万元,法定代表人为____,住所为______,经营范围为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照,______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证,______国家税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。 经本所律师核查,______公司依法有效存续。 经过本所核查。 二、历史沿革 首次设立 1、________公司成立于________年____月____日,设立时的名称为______公司,股东为______、______,注册资本为______万元人民币,法定代表人为______,住所为______,经营范围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估: 第一次变更

第二次变更 经过本所核查。 三、股东及实际控制人 公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人,则说明其简历;如果是法人,则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。 经过本所核查。 四、独立性 公司的资产完整 公司的人员独立 公司的财务独立 公司的机构独立 公司的业务独立 经过本所核查。 五、业务 主营业务情况; 生产经营许可证和证书。 经过本所核查 六、关联交易及同业竞争 关联方 关联交易 同业竞争 经过本所核查。

房地产尽职调查操作流程

房地产尽职调查 、什么是尽职调查 尽职调查又称审慎性调查,是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后, 经协商一致,投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动,通常需要花费3-6个月时间。 二、尽职调查的目的 完成一个尽职调查的目的是:判明潜在的各种问题、风险和它们对收购及预期投资收益的可能的影响。具体来说有三点: 1、发现项目或企业内在价值 2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响 3、 为投资方案设计做准备 三、尽职调查的方法 1、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅,发现异常及重大问题。 2、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道,了解公司及其所处行业的情况。 3、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员,以及中介机构的充分沟通。 4、企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。 5、小组内部沟通 调查小组成员来自不同背景及专业,其相互沟通也是达成调查目的的方法。 四、尽职调查遵循的原则 1、证伪原则 站在“中立偏疑”的立场,循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查, 用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。 2、实事求是原则

要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准,在客观公正的立场上对目标进行调查,如实反映目标企业的真实情况。 3、事必躬亲原则 要求投资经理一定要亲临目标企业现场,进行实地考察、访谈,亲身体验和感受,而不是根据道听途说下判断。 4、突出重点原则 需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点,避免陷入眉毛胡子一把抓的境地。 5、以人为本原则 要求投资经理在对目标企业从技术、产品、市场等方面进行全面考察的同时, 重点注意对管理团队的创新能力、管理能力、诚信程度的评判。 6横向比较原则 需要投资经理对同行业的国内外企业发展情况,尤其是结合该行业已上市公司在证券市场上的表现进行比较分析,以期发展目标企业的投资价值。 五、尽职调查的流程 尽职调查的范围很广,调查对象的规模亦千差万别,每一个尽职调查项目均是独一无二的。 对于一个重大投资项目,尽职调查通常需经历以下程序: 立项一一成立工作小组一一拟定调查计划/汇总资料一一撰写调 查报告一一内部复核一一递交汇报一一归档管理一一参与投资方案设计 尽职调查小组的人员构成: 项目负责人、财务专家、市场分析专家、法律专家、行业专家、业务专家 1、专业人员项目立项后加入工作小组实施尽职调查 2、拟订计划需建立在充分了解投资目的和目标企业组织架构基础上 3、尽职调查报告必须通过复核程序后方能提交 六、尽职调查的范围 1、财务尽职调查 1)财务组织 财务组织结构图;年度经营计划、预算的编制、考核;财务分析的体系、报告流程;财务管理模式;内控制度;财务管理系统。

尽职调查报告范文4篇(篇)

尽职调查报告文4篇 尽职调查报告文4篇 和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分,我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析,并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。 一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日,目前公司的注册资本为____万元,法定代表人为____,住所为______,经营围为 ______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照,______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证,______税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证。 经本所律师核查,______公司依法有效存续。 经过本所核查。 二、历史沿革 首次设立 1、________公司成立于________年____月____日,设立时的名称为______公司,股东为______、______,注册资本为______万元人民币,法定代表人为______,住所为______,经营围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估:

第一次变更 第二次变更 经过本所核查。 三、股东及实际控制人 公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人,则说明其简历;如果是法人,则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。 经过本所核查。 四、独立性 公司的资产完整 公司的人员独立 公司的财务独立 公司的机构独立 公司的业务独立 经过本所核查。 五、业务 主营业务情况; 生产经营许可证和证书。 经过本所核查 六、关联交易及同业竞争 关联方 关联交易

房地产股权投资集合资金信托计划尽职调查报告(DOC 69页)

中融国际信托有限公司 中融-大连琥珀湾项目 房地产股权投资集合资金信托计划 尽职调查报告 (报告完成日期:2011-4-21) 经办业务部门:中融国际信托有限公司【金融市场】部

声明与保证 我们在此声明与保证:本报告是按照《中融国际信托有限公司信托业务尽职调查管理制度》和有关规定,根据融资申请人提供的和本人收集的资料,经我们审慎调查、核实、分析和整理,并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息,我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 直接调查人签字: 年月日 直接调查人签字: 年月日 调查人部门经理签字: 年月日

目录 1 项目背景与交易结构概述 3 1.1 项目背景 3 1. 2 交易结构概述 3 1.3信托产品交易要素 4 1.4 本项目概况 4 2 融资人资信情况10 2.1 融资公司基本情况10 2.2 开发业绩1 3 2.3 融资人/实际控制人财务状况15 2.4 融资人银行贷款及对外担保情况23 3 项目概况和建设情况2 4 3.1 项目基本情况24 3.2 项目建设条件31 3.3 项目建设实施进度32 3.4 项目的股权价值分析25 3.5 项目的施工方、设计公司、监理情况33 4 项目市场情况2 5 4.1 项目投资环境25 4.2 大连市房地产市场29 4.3 项目分析及市场定位33 4.4项目SWOT分析35 5 项目财务效益评估37 5.1 现金流量分析37 5.2 敏感性分析38 5.3 资金来源与运用表39

5.4 投资计划与资金筹措表40 5.5 项目销售收入预测43 5.6项目现金流量预测45 5.7项目利润分析和经济指标评价44 5.8销售率盈亏平衡点45 5.9本产品优势比较分析46 6 信托方案与风险防范措施47 6.1 交易结构安排及信托计划摘要47 7 综合评价50

财务尽职调查报告

财务尽职调查报告 This manuscript was revised on November 28, 2020

******有限公司 财务尽职调查报告 江苏会计师事务所有限责任公司

目录

序言 1、工作范围及内容 受江苏******创业投资有限公司委托,我们对******有限公司(以下简称“******公司”)进行了财务尽职调查。根据约定,纳入本次财务尽职调查范围为******公司及其子公司,调查期间为2013年度、2014年度及2015年1-5月份。 本次财务尽职调查关注的事项包括:公司历史沿革,盈利模式,财务状况,盈利状况,关联方及关联交易,财务会计核算,税项,以往接受外部审计情况等。我们在现场调查工作中发现的除上述事项之外的重要财务及税务问题我们亦将予以关注。 我们的调查程序主要是获取并审阅相关资料,网络搜索核对相关资料,了解行业信息,与治理层及经营管理人员进行访谈,了解生产经营情况、业务经营模式、主要客户及供应商,分析业务及财务数据,评价内部控制,抽查重要合同等业务资料,了解关联方关系及交易,了解以往接受外部审计的情况,分析关联交易及同业竞争对独立性的影响,分析业务复杂性和财务可审性等。 本次尽职调查我们获取的主要资料如下: 2、限制我们工作的因素 公司提供的2013年-2015年5月的二年一期审计报告初稿非正式稿,可能与后期出具的正式报告有差异。 3、报告使用 需要指出的是,我们的调查工作并非执行审计或审阅程序,因而不能亦不会提供与审计或审阅服务相同程序的保障,不会对获取的信息发表审计或审阅意见。我们的资料信息来源于公司提供的资料、访谈记录和公司管理层的口头说明与解释。 我们并没有执行任何审计性质的工作,也没有对本报告内的财务或其他资料执行任何核对或验证程序(除非另有指明)。因此,除非另外指明,我们不对本报告内的资料的准确性或完整性承担责任和作出声明。

新时代信托公司关于房地产信托项目的尽职调查报告

编号:中国金谷国际信托有限责任公司 乌海市锦绣中华项目(一期) 尽职调查报告 业务经办部门: 调查人员: 联系电话:

声明与保证 我们在此声明与保证:本报告是按照《中国金谷国际信托有限责任公司信托业务尽职调查管理制度》和有关规定,根据融资申请人提供的和本人收集的资料,经我们审慎调查、核实、分析和整理,并在此基础上针对项目特点设计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息,我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 项目经理签字: 年月日 项目经理助理签字: 年月日 调查人团队主管签字: 年月日 2

目录 业务经办部门:1调查人员:1联系电话:1 1项目背景与交易结构概述5 1.1项目背景5 1.2交易结构概述5 2融资人资信情况7 2.1融资公司基本情况7 2.2融资人财务状况8 2.3融资人银行贷款、其他融资及对外担保情况9 3项目概况和建设情况9 3.1项目基本情况9 3.2项目建设条件11 3.3项目建设实施进度11 3.4项目的设计、施工、监理情况11 4项目市场情况12 4.1项目投资环境12 4.2项目分析及市场情况14 4.3项目租售情况预测15 5项目财务效益评估16 3

5.1房地产项目总投资预测16 5.2项目资金来源情况17 5.3项目损益预测17 5.4项目有关财务效益指标18 6信托方案与风险防范措施19 6.1交易结构安排及信托计划摘要19 6.2风险防范措施21 7意见及建议22 8项目资料22 9附表:楼盘预订名单23 4

1项目背景与交易结构概述 1.1 项目背景 2009年11月27日,乌海广昊房地产开发有限责任公司(以下简称“乌海广昊”)通过协议转让方式获得万龙房地产开发(集团)有限责任公司名下位于内蒙古自治区乌海市海勃湾区地号为【02-02-51-0138】地块(总面积为77210 m2)的国有土地使用权。截止到2010年9月20日,乌海广昊办理其中46786.89 m2土地的使用权证,编号为【乌国用09第516号】;剩余30423.11 m2土地因拆迁工作尚未完成,目前还未取得国有土地使用权证。广昊房地产开发有限责任公司准备于上述地块上开发锦绣中华商住小区项目,希望由金谷信托就该房产项目的开发建设提供融资服务。 1.2 交易结构概述 1.2.1 信托结构简述 融资方式:权益投资 融资总成本:15% 融资人要求信托资金到位时间:2010年10月 信托期限:18个月,12个月可提前结束 公司收入:其中信托报酬方式收取【4-5】% 保管人保管费:0.1%-0.2% 受益人的预期收益:优先级预期收益A类100-299万元,9%/年;B类300-999万元, 10%/年;C类1000万元以上(含1000万元),11%/年项目发行计划(适用于集合类项目): 我公司自主发行的额度:【15000】万元 1.2.2 项目现状 项目公司--乌海市广昊房地产开发有限责任公司,于2007 年8 月成立。包头市万龙房地产开发(集团)有限公司在2007年11月20日于乌海市国土资源局以摘牌方式获得本项目用地,土地出让金为45479809元。广昊房地产开发有限责任公司成立后,此土地转让到广昊房地产开发有限责任公司名下。除土地出让金外,乌海广昊房地产公司已缴纳该地块(77210平方米)契税1364394元,已缴纳国土局服务费(77210平方米)584798元。至此,该地块土地费用已全部交清。另该公司已向乌海市海勃湾区拆迁办支付拆迁补偿资金3684万元,并出资1300万元建设紧邻此项目的乌珠穆主题公园。至此该公司已投入资金超过9700余万元,折合楼面价约 5

房地产法律尽职调查报告

法律尽职调查文件清单 致:XXX房地产开发有限公司 1.清单的填写方式: 1.1能够提供清单所指文件的,在清单有/无”栏中填写【有】,同时提供相应资料。 1.2确知清单所指文件不存在的,在清单有/无”栏中填写【无】。 1.3确知清单所指文件存在,但不能提供的,在清单有/无”栏中填写【无】,同时在清单备注”栏中说明不能提供的原因,同时说明能否通过其他渠道协助查阅或获取。 1.4不能确认清单所指文件是否存在的,在清单有/无”栏中填写【无】,同时在清单备注”栏中注明【待查】。 1.5公司认为对本目标物业有价值的情况,请公司在清单备注”栏中说明或另行提供相关文件资料。 2.文件提供方式: 2.1提供任何一个文件时,应提供该文件的全部内容,包括该文件的封皮、封底、附件、附图、补充、修改文件、同一文件的不同文字版本。 2.2只请提供文件原件的复印件(扫描件),以A4纸复印。 2.3提供文件时应在每份文件上以适当方式注明其所对应的本清单序号以及该文件资料的总页数,例如:第17项共6页。 3.清单中有部分文件名称是用加重字体表示的。该等文件是客户极度关注的文件,获取该等文件/有关该等文件的信息对本目标物业交易至关重要,务必提供。如该等文件不存在或不能提供,亦须在清单备注”栏中予以详细说明。

目录 第一类文件:公司文件4 第一类文件:目标物业土地权属相关文件5 第三类文件:目标物业开发建设手续相关文件6 第四类文件:目标物业建筑工程施工合同相关文件7 第五类文件:目标物业经营相关文件8 第六类文件:公司债务文件9 就公司的资产、财产或业务上订立或设立的、或影响公司的资产、财产或业务的所有托管、质权、担保凭证、保证、期权、或信托计划安排或任何其他担保协议或权利限制的详情和文件,以及其相关的登记文件。9 第七类文件:涉及目标物业的诉讼/仲裁纠纷(含查封、扣押、冻结)相关文件 10 第八类文件:其他相关文件11

尽职调查报告范文4篇

尽职调查报告范文4篇 [尽职调查报告范文篇一:风险投资尽职调查内容] 一、团队情况尽职调查 在vc投资中团队是最重要的,vc需要了解了团队成员的方方面面,包括团队成员的经历、学历、背景以及各位创始人的股份比例。 1、公司组织结构图; 2、董事会、管理团队、技术团队简介; 3、管理/技术人员变动情况; 4、企业劳动力统计。 二、业务情况尽职调查 业务的尽职调查是个广泛的主题,主要包括业务能否规模化、能否持久、企业内部治理,管理流程、业务量化的指标。

1、管理体制和内部控制体系; 2、对管理层及关键人员的激励机制; 3、是否与掌握关键技术及其它重要信息的人员签订竞业禁止协议; 4、是否与相关员工签订公司技术秘密和商业秘密的保密合同; 5、员工报酬结构。 三、市场情况尽职调查 创业者商业计划书中的那些关于市场的分析和预测,仅仅是参考。vc会独立地对市场进行尽职调查,vc的市场分析工作是由专业人士来做的,是中立的,通常也是保守的。 1、产品生命周期(成长期、稳定期或是衰退期)及其发展趋势; 2、目标产品市场规模与增长潜力分析(自然更换、系统升级、扩大应用等);

3、核心竞争力构成(技术、品牌、市场份额、销售网络、信息技术平台等); 4、企业的销售利润率和行业平均销售利润率; 5、主要客户构成及其在销售额中的比例。 四、技术情况尽职调查 1、核心技术名称、所有权人、来源方式、其他说明; 2、公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况; 3、公司已往的研究与开发成果,行业内技术对企业的技术情况的评价; 4、公司在技术开发方面的资金投入明细; 5、计划再投入的开发资金量及用途。 五、财务情况尽职调查 财务的尽职调查,可能要算是尽职调查中最重要的工作。

信托尽职调查报告

XXXX信托股份有限公司地址:XXXXXXXX 邮编: 电话:传真: 尽职调查报告 项目名称:XXXX·XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划报送部门:证券信托部

二○一三年十一月 XXXX·XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划 尽职调查报告 一、信托项目简介 1、项目名称:XXXX?XXXXXXXX公司贷款集合资金信托计划。 2、信托规模:总规模不超过30000万元人民币(信托资金达到3000万元信托可以成立,资金可分期到账) 3、期限:固定2年期。 4、委托人及受益人:1、XXXX号集合资产管理计划;2、合格机构投资者; 5、融资人:XXXX公司(以下简称“A”)。 6、信托财产到期交付:每年支付一次信托收益,信托到期时,归还信托本金和最后一期信托收益。 7、信托目的:通过设立集合资金信托,由委托人指定XXXX信托对A发放信托贷款,“A”将所得资金用于XX县XX安置房建设项目。信托计划存续期内,由A 按照合同约定归还信托计划本息,实现受益人信托收益。 8、信托资金用途:按委托人指定向XXXX公司发放信托贷款,借款人用于“XX 安置房建设项目”建设项目开发。 9、还款来源: (1)项目自身收益作为该项目建设融资正常还款资金来源保障; (2)“A”主营业务收入; (3)“A”现有资产28.09亿元,其中:国有土地资产1829亩估价15.13亿元、房屋资产100715.87平方米估价4.72亿元、林权资产14158亩估价2.75亿元、流动资产及其它资产5.49亿元。也完全能保证该项目建设的融资资金本息的正常还款。 (4)可持续发展收益作为该项目建设融资正常还款资金来源保障。该项目建设为五一物流园建设提供了可靠保障,推动五一物流园可持续发展。根据XX

房地产项目尽职调查报告两篇

房地产项目尽职调查报告两篇 篇一:房地产项目尽职调查报告两篇 目录 1 项目背景与交易结构概述 4 1.1 项目背景 4 1.2 交易结构概述 4 2 融资人资信情况 5 2.1 融资公司基本情况 5 2.2 融资公司经营情况 5 2. 3 融资人财务状况 5 2.4 融资人银行贷款及对外担保情况 6 3 项目概况和建设情况 6 3.1 项目基本情况 6 3.2 项目建设条件7 3.3 项目建设实施进度7 3.4 项目的设计、施工、监理情况7 4 项目市场情况8 第 1 页共 46 页

4.1 项目投资环境8 4.2 项目分析及市场情况8 4.3 项目租售情况预测9 5 项目财务效益评估9 5.1 房地产项目总投资预测10 5.2 项目资金来源情况10 5.3 项目损益预测11 5.4 项目有关财务效益指标12 6 信托方案与风险防范措施12 6.1 交易结构安排及信托计划摘要12 7 意见及建议13 8 项目资料13 第 2 页共 46 页

1项目背景与交易结构概述 1.1 项目背景 此处简要介绍项目背景情况 例如:【】年【】月【】日,某房地产有限公司通过竞拍获得【】省【】市【】地块,地块编号为【】(以下简称“【】项目”)。为【】希望由**信托就上述地块的土地出让金的交付提供融资服务。 1.2 交易结构概述 1.2.1 简要描述本项目的信托结构 融资方式:【贷款】/【股权投资】 融资总成本: 融资人要求信托资金到位时间: 信托期限:【】年 公司收入:其中信托报酬方式收取【】%;财务顾问费形式收取【】% 保管人保管费: 受益人的预期收益: 项目发行计划(适用于集合类项目),详细制定项目的发行计划:我公司私人银行部发行的额度【】万元 第 3 页共 46 页

财务尽职调查报告-模板

关于xxxx有限公司 财务调查报告 公司股东会: 我公司拟收购xxxx有限公司xx%股权,故对xxx有限公司(以下简称“公司)截至20xx年0x月xx日的财务情况进行了尽职调查。尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开。在调查过程中,我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式,访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。由于受客观条件、公司相关人员主观判断、公司提供资料的限制、部分资料和信息的真实性、完整性可能受到的影响,故本报告仅为我公司决策层(内部)提供分析参考作用。 一、公司概况: 1、公司的基本情况: xxxx有限公司,系20xx年0x月xx日经xx市商务局x商资(20xx)字xx号文批准,取得xxx人民政府商外资字[20xx]xxx号<<中华人民共和国外商投资企业批准证书>>设立的中外合资有限责任公司,该公司于20xx年xx月xx日成立,取得xx市xx工商行政管理局颁发的注册号为xxxxx号的企业法人营业执照。住所:xx 省xx市xx镇xx路东x。 经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:研发生产各种灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。销售自产产品。经营期限30年。法定代表人:xx。 公司股权及注册资本:现注册资本xxx万美元,由股东以现金、无形资产投

足,其中:xx无形资产出资xxxx元人民币(xx万美元),占注册资本x0%;xx货币出资xxxx5元人民币,无形资产出资xx元人民币(xx万美元),占注册资本60%。 2、调查关注: 公司注册资本xxx万美元,实收资本xxx美元,账面实收股xxx无形资产出资xxx元人民币,账面实收股东xx无形资产出资xxxx元人民币,已经股东会及会计师事务所验资报告予以确认入帐;账面实收股东xx货币出资xxx元人民币,其中通过其他应收款-xx挂账xxxx元将资金转关联公司使用(应确定为注册资金不到位或抽逃注册资金)。 二、公司的组织和管理: 1、公司组织架构及部门设置: 公司按照《中外合资经营企业法》和公司章程设置董事会,监事会或监事,董事会成员3名,其中中方派出2人,外方派出1人,公司管理层设董事长、总经理1人,付总经理2人。 部门设置包括董事长室、管理部、国内销售部、国际销售部、技术服务部、品保部、研发部、制造部、材料部、财务部等10个职能部分。 2、公司员工构成: 目前公司员工47人(不含高管),其中中层以上管理人员12人、员工35人。 3、公司员工报酬及保险: (1)薪酬制度:月(5月份)工资支出总额约19万元; (2)保险、福利计划:月社会保险支出总额2万元;其他福利支出总额0.7万元。 4、调查关注: 公司股东副总经理xx掌控公司核心技术;间接股东总经理xxx掌控公司全面经营管理。

尽职调查报告文档5篇

尽职调查报告文档5篇 Due diligence report document 汇报人:JinTai College

尽职调查报告文档5篇 前言:调查报告是反映对某个问题、某个事件或某方面情况调查研究所获得的成果的文章。调查报告是宣传唯物论和辩证法、坚持实事求是思想路线的有力武器,历来被无产阶级革命家所重视。本文档根据调查报告内容要求展开说明,具有实践指导意义,便于学习和使用,本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 本文简要目录如下:【下载该文档后使用Word打开,按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1:尽职调查报告范文(通用版) 2、篇章2:尽职调查报告例文通用版 3、篇章3:尽职调查报告模板标准版 4、篇章4:尽职调查报告例文规范版 5、篇章5:尽职调查报告样本 篇章1:尽职调查报告范文(通用版) 一、我国企业海外并购现状 随着我国改革开放的不断深化,我国企业在走出去的战略指引下,不断加快海外并购的步伐。根据德勤发布的《崛起的曙光:中国海外并购新篇章》的报告。报告中称,20xx年下半年至20xx年上半年,中国的海外并购活动数量出现爆发

式增长,中国境外并购交易总共有143宗,总金额达342亿美元。20xx年中国企业的海外并购投资者中排名第三,仅次于美国和法国。 虽然,我国企业海外并购的增速极快。但中国企业还普遍缺乏海外并购的实践经验,根据历史数据统计显示,我国企业海外并购失败的很大一部分原因是由于财务尽职调查流于形式、财务尽职调查不到位。财务尽职调查审计主要对尽职调查的调查方式的规范性、调查内容的完整性、调查结果的合理性进行审计,是完善尽职调查,防范企业并购风险的重要手段。 二、财务调查报告中存在的问题 (一)财务调查报告只是对于目标企业所有的资料进行简单的罗列 目前相当一部分财务尽职报告并未深入地对目标企业的财务状况作出分析。这主要是由于目标企业财务及相关人员对尽职调查普遍存在抵触心理,而且目标企业大多数财务核算较为薄弱,资料管理较为混乱,财务部门迫于某种压力,存在很多隐瞒事项。因此,这种方法会削弱尽职调查业务的作用,拿不到并购方想要的真实、完整的信息资料,使得尽职报告对于减少信息不对称的作用不甚明显[2]。

应收债权集合资金信托计划尽职调查报告

西部信托?伦达集团应收债权集合资金信托计划 尽职调查报告

目录 第一章信托计划的设计方案及运作模式 一、项目背景 二、信托计划设计方案 三、信托计划操作实施方案 四、关联交易的说明 第二章浙江西力科及伦达集团的概述 一、浙江西力科的概述 二、伦达集团的概述 第三章伦达集团产业分布概述 一、伦达集团产业介绍 二、伦达集团实业公司的主要企业简介 三、伦达集团地产公司的主要企业简介 第四章电动工具行业现状及浙江西力科前景分析 一、我国电动工具行业现状 二、电动工具行业发展的对策及建议 三、西力科公司发展策略及未来三年规划 四、伦达集团自身经营情况及项目所在地经济形势分析第五章流动资金需求量及偿还能力分析 一、流动资金贷款需求量分析 二、第一还款来源分析 三、第二还款来源分析 四、第一、第二还款来源综合分析 五、其他还款来源分析 六、抵押物及保证人情况分析 第六章项目存在风险分析和防措施 一、风险分析 二、风险防措施 三、风险承担 第七章部门意见 一、项目可行性分析 二、项目经理意见 三、部门结论 第八章声明

第一章信托计划的设计方案及运作模式 一、项目背景 浙江西力科机电(以下简称“浙江西力科”)创建于2001年,是一家以销为主,以生产切割机和铝锯机为主要产品的电动工具专业厂家,产品从原材料投入到成品出厂实现一条龙生产模式,也是我国最大的切割机生产基地之一。公司占地4万平方米,生产设备先进,技术力量雄厚,年产销量达200多万台。该公司注册资金6000万元,其中:玉洁出资3300万元,占注册资本总额比例55%。盛伶俐出资2700万元,占注册资本总额比例45%。浙江西力科的法人代表为盛伶俐,注册地址与办公地址均为浙江省武义经济开发区白洋渡工业区。该公司主要经营围:电动工具及其零配件、气动工具、园林机械、健身器材、太阳能热水器、电子产品汽车摩托车、电动自行车配件的制造和销售。该企业主营产品切割机市场占有率约7%左右,位居全国前列。 浙江西力科于2001年开始运营,目前,公司产能利用率79%。浙江西力科在2011年开始对公司的生产环节逐步进行了扩容改造,技改后年生产能力达到250万台,产能利用率达到86%。截止2011年底,公司销售达到45664万元。为进一步拓展市场,使该公司电动工具在国乃至国外大循环中保持兴旺发达、持续发展的局面,浙江西力科新增一套自动化装配线,并将原有生产线部分设备升级换代,进一步提高产品质量,减少产品残次率,降低生产成本,加快新产品开发。在维持原有业务的基础上实现技术更新、提高产能、实现产品升级换代和产品多样化企业多元化的发展战略。同时,加快企业技术改造力度,形成大批量生产能力,保证产品质量的稳步提高。 2012年,公司根据市场需求的变化,将继续扩大产能和新增项目,计划增长销售 30%左右。为确保该企业的正常运营的资金需求,拟向我公司申请12000-15000万元的流动资金贷款。

房地产尽职调查报告

竭诚为您提供优质文档/双击可除房地产尽职调查报告 篇一:房地产项目尽职调查报告模板 尽职调查报告 (报告完成日期:【】年【】月【】日) 目录 1.11.2 2.12.22.32.4 3.13.23.33.4 4.14.24.3 项目背景 交易结构概述融资公司基本情况融资公司经营情况融资人财务状况 融资人银行贷款及对外担保情况项目基本情况项目建设条件 项目建设实施进度 项目的设计、施工、监理情况项目投资环境 项目分析及市场情况项目租售情况预测 2244455666778 5.15.25.35.4 6.1 房地产项目总投资预测项目资金来源情况项目损益预

测 项目有关财务效益指标交易结构安排及信托计划摘要8101011121 11.1 项目背景与交易结构概述项目背景 此处简要介绍项目背景情况 例如:【】年【】月【】日,某房地产有限公司通过竞拍获得【】省【】市【】地块,地块编号为【】(以下简称“【】项目”)。为【】希望由**信托就上述地块的土地出让金的交付提供融资服务。1.2 1.2.1 交易结构概述 简要描述本项目的信托结构融资方式:【贷款】/【股权投资】融资总成本: 融资人要求信托资金到位时间:信托期限:【】年 公司收入:其中信托报酬方式收取【】%;财务顾问费形式收取【】%保管人保管费:受益人的预期收益:项目发行计划(适用于集合类项目),详细制定项目的发行计划: 我公司私人银行部发行的额度【】万元 银行代销:【】万元发行费率:第三方理财机构代发:【】万元发行费率:

1.2.2 项目现状 此处介绍项目现状,包括土地取得方式、价格(包括总价及楼面价格)、土地出让金缴纳进度、“四证”取得的情况、项目公司是否成立等情况 1.2.3 项目总投资及资金来源 项目总投资共【】万元。 2 3 22.1 2.1.1 融资人资信情况融资公司基本情况融资公司情况 2.1.2 项目公司实际控制人情况简介 说明项目公司的实际控制人数量,并简要介绍其背景、成长经历 2.1.3 融资公司控股(大)股东情况介绍(如有)视项目具体情况简要介绍项目公司大股东情况 2.1.4 融资公司税收政策

财务尽职调查报告内容

财务尽职调查报告内容 财务尽职调查报告应该怎么写?调查报告是对某一情况、某一事件“去粗取精、去伪存真、由此及彼、由表及里”的分析研究,揭示出本质,寻找出规律,总结出经验,最后以书面形式陈述出来。下面小编给大家带来财务尽职调查报告内容,欢迎大家阅读。 财务尽职调查报告内容1 公司股东会: 我公司拟收购xxxx有限公司xx%股权,故对xxx有限公司(以下简称“公司)截至20xx年0x月xx日的财务情况进行了尽职调查。尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开。在调查过程中,我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式,访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。由于受客观条件、公司相关人员主观判断、公司提供资料的限制、部分资料和信息的真实性、完整性可能受到的影响。 1、公司的基本情况: xxxx有限公司,系20xx年0x月xx日经xx市商务局x 商资(20xx)字xx号文批准,取得xxx人民政府商外资字xxx 号>设立的中外合资有限责任公司,该公司于20xx年xx月xx日成立,取得xx市xx工商行政管理局颁发的注册号为xxxxx号的企业法人营业执照。住所:xx省xx市xx镇xx

路东x。 经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:研发生产各种灯具、散热器、散热设备、传热设备、导电材料、导热材料、散热材料等相关产品和设备。销售自产产品。经营期限30年。法定代表人:xx。 公司股权及注册资本:现注册资本xxx万美元,由股东以现金、无形资产投足,其中:xx无形资产出资xxxx元人民币(xx万美元),占注册资本x0%;xx货币出资xxxx5元人民币,无形资产出资xx元人民币(xx万美元),占注册资本60%。2、调查关注: 公司注册资本xxx万美元,实收资本xxx美元,账面实收股xxx无形资产出资xxx元人民币,账面实收股东xx无形资产出资xxxx元人民币,已经股东会及会计师事务所验资报告予以确认入帐;账面实收股东xx货币出资xxx元人民币,其中通过其他应收款-xx挂账xxxx元将资金转关联公司使用(应确定为注册资金不到位或抽逃注册资金)。 1、公司组织架构及部门设置: 公司按照《中外合资经营企业法》和公司章程设置董事会,监事会或监事,董事会成员3名,其中中方派出2人,外方派出1人,公司管理层设董事长、总经理1人,付总经理2人。 部门设置包括董事长室、管理部、国内销售部、国际销

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