付款业务控制流程

东营联合石化有限责任公司

工程付款业务控制流程

为促进公司工程付款业务工作规范化，指导业务部门的付款工作，特制订本流程。

一、业务人员根据业务和合同的执行情况提出付款申请，依据客户收款收据确认应付款额，审核签字后报部门长复核。

二、部门长审核业务发生的真实性，付款的合理性，签字确认付款后报合同管理员。

三、合同管理员根据合同，审核付款所需附件的完整性，提交财务审核。

四、财务根据合同、账务审核付款金额准确性，单据的完整性。

五、财务审核完毕后，符合付款规定的，返回合同管理员，提报资金计划，进行后期付款签批流程；不符合付款规定退还相关部门。

六、分管副总、财务副总、总经理审批付款。

七、提报付款需准备资料

（一）材料类

1、预付款：付款申请单（注明合同号）。

2、进度款：出入库单（入库单联次为红联，出库单联次为蓝联）、发票、磅单(合同约定按过磅重量结算的材料，磅单联次为红联)、付款申请单（注明合同号，单价采购管理部核对后签字，数量仓库核对后签字）；

3、质保金：材料使用部门出具的质量证明、单位往来对账函、

付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。

（二）设备、电仪类

1、预付款：付款申请单（注明合同号）；

2、进度款：付款申请单（注明合同号）、设备制作进度说明及照片（付至80%以上时必须提供增值税专用发票，否则，原则上不予支付）；

3、提货款：付款申请单（注明合同号）、供货单位发货通知书；

4、货到款：出入库单、磅单(合同约定按过磅重量结算的设备)；付款申请单（注明合同号）；

5、质保金：设备使用部门出具的质量证明、单位往来对账函、付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。

（三）工程类

1、进度款：集团审计部出具的审计报告、施工单位出具的经审计后的工程进度审核汇总表（分项目单元列明工程额）、双方签字认可的代扣水、电费的结算单、罚款通知单、付款申请单（注明合同号）；

2、决算、结算款：审计单位出具的工程决算审计报告、工程竣工验收报告、工程审核汇总表（分项目单元列明工程额）、单位往来对账函、付款申请单（注明合同号）；

3、质保金：使用部门出具的质量证明、付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。

（四）、技术服务类

1、预付款：付款申请单（注明合同号）；

2、进度款：付款申请单（注明合同号）、工作量确认单或审计单位出具的申计报告及集团审计部出具的复审报告

3、决算、结算款：验收报告（或工作量确认单）或审计单位出具的工程决算申计报告及集团审计部出具的复审报告、工程审核汇总表（分项目单元列明工程额）、单位往来对账函、付款申请单（注明合同号）；

4、质保金：付款申请单（注明合同号、验收时间及质保期限）。

以上各类别付款程序，涉及到需要支付银行承兑时，业务人员应及时通知供应商准备授权委托书、收据、领取人身份证复印件到财务部领取银行承兑，授权委托书需供应商加盖公章、法人签章，财务人员应当指导供应商的业务人员在银行承兑复印件上注明领取人姓名、身份证号、公司名称；单位往来对账函由财务部发起，与供应商、施工单位进行对账，对账相符，提供收据后支付款项。

附件：付款业务流程图

附件：付款业务流程图

付款业务工作标准