我国国际贸易中信用证的现状
国内信用证现状及发展初探
国内信用证现状及发展初探文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）国内信用证现状及发展初探摘要：目前我国国内结算中绝大多数金融产品是建立在商业信用基础之上的，由于多数企业融资能力弱、资信能力差，给企业间造成了大量的三角债，为保持市场经济的健康发展，将信用证引入国内贸易结算。
现国内信用证在我国还处于萌芽阶段，由于诸多原因使此业务的开展受到限制。
本文对其原因作了详细的分析，并展望了国内信用证的广阔前景。
关键词：国内信用证；国内结算中图分类号：F832.63 文献标识码：A 文章编号：1001-828X(2011)05-0174-02随着我国国内贸易的日益发展，为促进商品大流通，规范社会信用，改变企业间相互拖欠，减少困扰经济发展的三角债问题，保持我国社会主义市场经济的健康发展，1997年中国人民银行制定颁布了《国内信用证结算办法》，正式将信用证引入国内贸易结算。
国内信用证是借鉴国际贸易的做法，但与庞大的国际信用证业务量相比，它只是处于起步阶段，本文就国内信用证业务发展中的问题进行探讨分析，为该项业务的发展做出有益的探索。
一、国内信用证现状从《国内信用证结算办法》颁布之后，国内信用证就在制度的保证之下正式的为一些有需要的企业所用。
2002年我国的商业银行才把此业务逐步开展起来，迄今为止，国内信用证的业务量在所有结算业务中也只能占很小的比例。
国内信用证虽具有国际信用证的所有特点，但在具体操作中由于经济、法律、技术等方面的原因，仍有诸多差异。
但为什么在国际上成为盛行的信用证在我国国内却得不到同样的偏爱呢?(一)受传统观念的影响由于人们在办理结算业务时都有习惯性的支付方式，对于操作程序和相关的一些规定都有所了解。
虽说商业信用有相当的不可靠性，但这些建立在商业信用上的支付结算方式仍然为普遍企业所接受的。
国内信用证是一种较新的结算方式，操作起来技术性很强，因而对大部分企事业单位来说在较短的时间内不容易被接受而宁愿使用他们熟悉的结算方式办理结算业务。
信用证对国际货物买卖合同的影响
信用证对国际货物买卖合同的影响在国际货物买卖中，信用证扮演着非常重要的角色。
信用证是一种由银行或其他金融机构出具的书面文件，用于保证买方支付货款，从而确保卖方交付货物的安全和及时。
下面我们将详细分析信用证对国际货物买卖合同的影响。
在国际货物买卖合同中，买方和卖方之间的支付和交货是两个最为关键的环节。
而信用证则是这两个环节之间的重要桥梁。
买方在合同签订后，按照合同规定支付一定比例的定金，然后向银行申请开立信用证。
信用证上会明确规定货物数量、质量、价格、交货期限等条款，以保证卖方按照合同要求执行。
卖方在收到信用证后，必须在规定期限内按照信用证要求交付货物，并保证货物的质量和数量符合合同和信用证要求。
如果卖方未能按时交付符合要求的货物，银行将拒付货款，从而保护买方的利益。
因此，信用证是合同执行的重要保障。
由于信用证是由银行或其他金融机构出具的，具有较高的信誉度和公信力，因此信用证的开具增加了合同执行的透明度。
买方可以通过银行对卖方的资信状况进行调查和评估，选择信誉良好的卖方进行合作。
在合同执行过程中，买方可以通过银行对卖方的交货情况进行监督，要求卖方及时提交货物和单据，从而保证合同执行的顺利。
由于信用证的开具和执行均在银行监督下进行，双方的利益都得到了保障，从而减少了合同执行中的纠纷和风险。
国际货物买卖通常涉及大量的资金流动和交易成本，因此融资成为了合同执行中的重要环节。
信用证作为一种银行信用的凭证，具有融资功能。
买方可以通过信用证向银行申请贷款支付货款，从而缓解资金压力。
卖方也可以通过信用证获得银行的融资支持，提前或延迟支付货款，从而减少资金占用和交易成本。
信用证的融资功能还可以为买卖双方提供短期资金流动性支持，有利于双方的经营和发展。
虽然信用证可以提供安全、便捷的支付和交货保障，但同时也增加了交易成本。
信用证的开具需要向银行或其他金融机构支付一定的费用，如手续费、押金等。
卖方需要按照信用证要求交付货物并提交单据，这一过程需要花费时间和精力，增加了卖方的成本。
我国国际贸易中信用证支付方式的现状分析
式， 国际贸易中扮演着越来越 重要的角 色。本 文简单介绍信 用证的基本情况， 在 并对我 国现有的信 用支付方式现状进行 了分析 。
【 关键词】 ＷＩ ； ＇ 全球经济； 用证 ； Ｏ 信 支付 ； 险； 风 防范
一
、
信 用 证概 述
３ 通 知行 通 知 受 益 人 、
信用证产生于 ｌ ９世纪 ８ ０年代的 英国 ， 以说 它是伴随 着商业 信 可
４、 交单 议 付
受益人收到信用证后 ， 应立即进行 审核 ， 审核无误 ， 即可根据 信用
缮制并取得信用证规定的全部单据 ， 在信用证规定 方不敢在收到货款之前放货 ， 害怕承担不管是 由于进 口方 国家的外汇 证 的规定发运货物 ， 政策或是进口方本身的原因造成的收汇风险 ， 导致钱货两空。 的有效期和交单期内， 递交给通知 行或与 自己有往来 的银行 或信用证 对进 口商来说 ， 采用信用证方式付款 ， 在申请开证时不用交付 全部 中指定的议付银 行办理议付。
议付行议付后 ， 取得了信用证规定的全套单据 ， 即可凭单据向开证 量积压 。通过信用证条款 ， 进口商能控制出 口商的装货 日期， 使货 物的 行或其指定银行请求偿付货款。 销售适合时令。而适当的检验 条款， 可以保证货物在装船前的质量 、 数 ６ 申请人付款赎单 、 的开证金额 ， 只需交付一定比例的保证金或担保品 ， 或提供资信 良好 的 保证人作担保 ， 以凭开证行的授信额度开证 ， 也可 能避免流动资金 的大
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我 国国际贸易中信用证支付方式的现状分析
我 国 国 际贸 易 中 信 用 证支 付 方 式 的现 状 分 析
赵 潇 丹
（ 浙江财经学院 东方学院 浙江杭州 ３０ １ ） １０ ２
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范
浅谈国际贸易中信用证支付的风险与防范【摘要】国际贸易中信用证支付在商业活动中扮演着重要的角色。
信用证支付也存在一定的风险，如货物不符、支付风险、延期付款风险和资金风险等。
为了有效防范这些风险，我们需要加强风险防范意识，选择信用良好的银行和审慎选择交易对象。
只有这样，才能在国际贸易中更好地保障自身利益，确保交易顺利进行。
在今日全球化的市场中，处理好信用证支付中的风险和防范措施至关重要。
【关键词】国际贸易、信用证支付、风险、防范、货物不符、虚假文件、支付风险、延期付款、资金风险、加强风险防范意识、选择信用良好的银行、审慎选择交易对象1. 引言1.1 国际贸易的重要性国际贸易作为全球经济的重要组成部分，扮演着连接各国经济体系的桥梁和纽带的作用。
随着全球化进程的不断推进，国际贸易规模不断扩大，成为推动世界经济增长的重要动力之一。
国际贸易不仅促进了商品和服务的交换，也促进了各国之间的技术、资金、人才等要素的流动和共享，为各国经济的发展提供了新的动力和机遇。
通过国际贸易，各国企业可以开拓全球市场，获取更广阔的商机，提高竞争力和盈利能力。
国际贸易也促进了国际分工合作，实现了资源的有效配置和最佳利用，推动了各国经济结构的优化和升级。
国际贸易还有利于促进各国之间的互利合作和文化交流，增进了各国之间的友好关系和相互理解。
国际贸易的重要性不言而喻，它不仅对各个参与主体具有重大意义，也对全球经济发展和国际合作具有深远影响。
加强国际贸易合作，推动贸易便利化和自由化，是各国共同的责任和利益所在。
1.2 信用证支付的作用通过信用证支付，卖方可以确保在交付货物后能够及时收到款项，而买方也可以在确认货物符合要求后再进行支付，保障了双方的权益。
信用证支付还可以帮助双方避免由于货款支付问题而产生的纠纷，有效地减少了交易中的不确定性和风险。
信用证支付在国际贸易中具有非常重要的作用，是买卖双方都应该重视并合理运用的付款方式。
通过信用证支付，可以有效地降低交易风险，保障交易安全，促进贸易发展。
国际贸易中信用证的风险及防范
国际贸易中信用证的风险及防范在当今全球化的经济环境下，国际贸易日益频繁，而信用证作为一种重要的支付方式，在促进贸易往来的同时，也带来了一系列的风险。
了解并防范这些风险对于从事国际贸易的企业和个人来说至关重要。
一、信用证的基本概念与特点信用证（Letter of Credit，简称 L/C）是指银行根据进口商（开证申请人）的请求，开给出口商（受益人）的一种保证在一定条件下支付货款的书面凭证。
其特点主要包括：1、银行信用：信用证是银行对出口商的付款承诺，而非进口商的直接信用。
2、独立性：信用证一经开出，就成为独立于贸易合同的自足文件。
3、单据交易：银行只根据符合信用证要求的单据付款，而不管货物的实际情况。
二、国际贸易中信用证的风险（一）开证行风险开证行的信誉和实力直接影响到信用证的支付保障。
如果开证行所在国家或地区经济不稳定、政治动荡，或者开证行本身经营不善、信誉不佳，可能导致无法按时付款或拒绝付款。
（二）信用证条款风险1、“软条款”风险：一些信用证中可能存在隐蔽的“软条款”，这些条款使得受益人在履行合同、提交单据时处于被动地位，给进口商提供了拒付或压价的机会。
例如，要求受益人提交无法获得的单据、规定某些条件需由进口商确认等。
2、条款模糊不清：信用证中的某些条款表述不明确、不完整，容易引起理解上的分歧和争议，导致付款延误或拒付。
（三）单据风险1、单据不符：出口商提交的单据如果与信用证的要求存在任何不符点，即使是细微的差异，都可能被银行拒付。
2、伪造单据：不法分子可能伪造或篡改信用证相关单据，以骗取货款。
（四）贸易欺诈风险1、进口商欺诈：进口商可能与开证行勾结，故意设置陷阱条款或提供虚假的信用证，骗取出口商的货物而不付款。
2、出口商欺诈：出口商可能提供虚假的货物或单据，以获取不当利益。
（五）汇率和利率风险在信用证结算过程中，由于结算时间较长，汇率和利率的波动可能导致收付款的实际价值发生变化，给一方带来损失。
国际贸易中的贸易融资与结算问题
国际贸易中的贸易融资与结算问题在国际贸易中，贸易融资与结算问题是企业和贸易商必须面对和解决的重要议题。
贸易融资是指在贸易活动中为了保证交易的顺利进行，经过相关合作方提供的资金支持和服务。
而贸易结算则是指最终实现交易的货币支付和结算的过程。
本文将讨论贸易融资与结算的各种方案和问题，并分析其背后的风险和挑战。
一、信用证信用证是一种常见的贸易融资方式，它是由进口商的银行发给出口商的银行的一种文件，承诺在出口商交付所要求的文件后，向出口商支付货款。
信用证的好处是确保支付安全，降低交易风险，但也存在着繁琐的手续和高昂的费用。
此外，如果出口商在交货后无法提供合格的文件，将导致付款延迟或拒绝。
二、保函保函是指由银行开出的、作为债权人对债务人履行合同某一担保义务的凭证。
在国际贸易中，保函可以用作贸易融资的一种形式。
它对出口商提供了支付保障，并降低了风险。
然而，保函的费用也相对较高，并且如果债务人无法按照合同履行义务，银行将承担付款责任，对银行的资金和信誉造成一定压力。
三、托收托收是指出口商经过银行将汇票交给进口商，由银行代为追索汇票款项。
托收的好处是费用相对较低，但风险也相对较高。
例如，如果进口商无法按时支付款项，出口商可能面临交付后长时间无法收到货款的问题。
四、预付款预付款是指在交货之前，买方提前支付货款给卖方。
这种方式对于买方来说，可以降低风险，确保货物按时交付；而对于卖方来说，可以获得资金支持，确保交货过程的顺利进行。
然而，预付款也存在着买方在交货前支付款项的风险。
五、开立循环贷款为了满足企业长期的贸易融资需求，开立循环贷款是一种常见的选择。
企业可以与银行达成贷款协议，获得一笔额度，根据需要每次提取资金用于贸易活动。
这样可以方便灵活地管理企业的融资需求，但也需要企业有一定的信用和还款能力。
贸易结算是国际贸易中不可或缺的环节。
在贸易结算中，通常会使用现金支付、电汇、承兑汇票等方式进行货款的结算。
此外，随着互联网和电子商务的发展，电子结算方式如支付宝、PayPal等也逐渐流行起来。
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避
论国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避随着国际贸易的发展，国际贸易结算方式也在不断变化。
目前，国际贸易结算主要包括电汇和信用证两种方式。
电汇是指买方通过银行将款项汇入卖方指定的收款银行账户中；信用证是指买方通过银行发出信用证，保障卖方在符合信用证规定的条件下，能够获得付款。
然而，这两种结算方式都存在风险，本文将探讨国际贸易结算中电汇和信用证的风险以及规避方法。
一、电汇的风险和规避方法1. 汇率波动风险：由于外汇市场价格的不稳定性，汇率波动可能会影响买卖双方的利润。
为了避免这种风险，买卖双方可以通过签订合同，确定结算货币和汇率，并采取相应的措施，如采用套期保值等。
2. 资金安全风险：电汇过程中，由于涉及各种银行的转账操作，可能会存在资金安全风险。
为了规避这种风险，买卖双方应选择信誉良好的银行，并加强信息共享和沟通，检查银行账户资料，避免被骗。
3. 操作流程风险：电汇操作需要遵循一定的流程和规定，如果操作不当可能会产生风险。
为了避免这种风险，买卖双方应严格按照操作规程进行电汇操作，遵守电汇银行的规定和要求，避免因操作不当而造成损失。
1. 撤销风险：在信用证到期前，买方有权撤销信用证。
这种情况下，卖方可能会放弃相应的融资，导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方可以要求买方在信用证到期前不撤销信用证，或者要求买方提供相应的担保措施。
2. 交单不符风险：在信用证规定的条件下，卖方必须提供符合规定的单据才能获得付款。
如果提供的单据不符合规定，则无法获得付款。
为了规避这种风险，卖方应提前了解信用证规定的单据要求，确保提供的单据符合规定。
3. 付款风险：信用证付款需要经过银行的审核和确认，如果银行的审核和确认出现问题，也可能会导致交易失败。
为了规避这种风险，卖方应选择信誉良好的银行作为收款银行，并加强与银行的沟通，确保银行的付款及时、准确。
综上所述，电汇和信用证都存在一定的风险，买卖双方应当增强风险意识，采取相应的规避措施，确保交易安全、顺利。
信用证方式下国际贸易的风险及对策分析
信用证方式下国际贸易的风险及对策分析信用证凭着表面严格一致的原则保障了进出口商双方的利益，同时也便利了双方的融资，它把商业信用转变为银行信用，保障了交易的正常进行。
信用证支付方式已成为国际贸易活动中当事人最普遍采用的结算方式。
但是，信用证自身的特点也使得在信用证实际应用中存在一定的风险。
据数据表明，信用证结算风险已给我国外贸企业带来了巨大的损失。
因此，分析我国对外贸易在信用证结算方式下面临的风险，并采取有效的预防措施，已成为一件迫切的事情。
1国际贸易结算方式的发展演变在国际结算方式产生和发展的长期过程中，为了适应国际贸易支付条件的千变万化，有效地解决债权人与债务人、进口商与出口商在支付方面的各种矛盾，国际结算方式在不断进行变革与创新。
国际结算方式在国际贸易中的应用发展具有一定的方向性、规律性和必然性。
1.1 国际结算方式的发展适应了国际贸易方式的发展国际结算本身是国际贸易和国际金融业发展的产物，并随着贸易、金融的发展而不断地发展。
随着国际经贸往来的增多和贸易方式多样化，补偿贸易、加工贸易、技术贸易、国际租赁、劳务合作、工程承包等贸易方式发展迅速，使结算的内容越来越复杂。
如，对开信用证的产生满足了交易双方既为进口商又为出口商的特定交易——补偿贸易及易货贸易，在这种信用证下，交易双方互为开证申请人与受益人，一方先开证，另一方受证后再开出“回头证”，两X信用证同时生效。
又如，银行保函的使用，使非货物贸易结算有了保障。
因此，国际结算方式的具体内容能够随着国际贸易条件的变化而不断更新。
1.2 国际结算方式的发展使国际贸易货款收付更加安全从国际结算方式的演变过程看，汇付到托收和信用证，再到银行保函、备用信用证、国际保理和包买票据的广泛应用，使国际贸易货款收付更加安全。
即从商业信用到银行信用，信用证作为独立于买卖合同的银行付款保证书，以银行信用保证了出口商安全收汇；银行保函及备用信用证使出口商获得了在进口商违约情况下的收汇保证；国际保理业务则为非信用证短期结算提供了信用咨询、贸易融资、账户管理及坏帐收回服务；包买票据无追索权地购买债权凭证为远期信用证下的出口商提供了资金融通，使出口商避免了在远期付款期间可能遇到的汇率和利率波动风险、国家政治风险、进口商风险等。
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信用证经过几个世纪的发展，已成为国际贸易通用的结算方式，也是重要的融资方式，在国际贸易结算和融资中倍受青睐，近年来结算份额保持在40%以上并呈上升趋势，在经济发达国家信用证结算量更是占到国内外贸易结算总量的60%以上。
但国内信用证在我国国内贸易中的应用却差强人意。
改革开放之初，国内信用证与商业汇票同时在推出，由于不适应当时国内信用和经济发展环境，1989年4月实行《银行结算办法》时一度没有被规定为一种结算工具，8年后再度复出仍遭遇市场的冷落。
有此遭遇的还有基于商业信用的商业承兑汇票，仅有为数不多的企业发行的商业汇票能得到市场的认可，甚至由银行提供保证或保贴的商业汇票，由于法律关系比较复杂，市场热情也不高。
这说明，我行商业汇票的发展离不开银行信用，一定意义上银行信用代替了商业信用。
自1997年以来，尽管所有商业银行都声称可开办国内信用证，但四年之内没有出现吃螃蟹的银行和企业，到目前为目仅中国银行和招商银行国内信用证业务形成了一定规模，其他银行基本上仍处于产品菜单状态。
招商银行于2001年将国内信用证与网上银行相结合，首创网上（电开）国内信用证，将国内信用证作为银行承兑汇票的替代品应用于企业供应链的支付结算，其安全、快捷、高效的特点得到许多拥有大量经销商的家电厂商和汽车厂商的认可。
自从招商银行向青岛海尔开出全国第一张国内信用证后，其国内信用证业务迅速发展，2004年的开证金额近百亿元，取得了国内信用证市场的先发优势。
中国银行利用国际信用证的擅长，将国际信用证原理引入国内贸易结算，其在国内率先开办的信开国内信用证得到了三资企业的青睐，交易量逐年大幅增长。
据报道，2004年头三季度，中行潍坊分行就累计办理国内信用证业务四亿多元，在当地形成了比较竞争优势。
信用证被誉为“国际贸易的血液”，它在国际上已经被广泛使用，现日益成为我国商业银行重点发展的中间业务之一。
与国际贸易中经常、大量地采用信用证结算相比，同样适用于国内贸易结算的信用证的发展则显得比较滞后。
因此，分析我国国内信用证发展的制约瓶颈问题、探讨其对策具有重要意义。
一、我国国际贸易中信用风险现状
近年来，随着中国出口贸易发展日益蓬勃，以及贸易品种、贸易方式的多样化趋势，国际贸易活动越来越复杂，不确定因素越来越多，对外贸易风险也相应增加。
中国作为全球第三大贸易体，正面临日益严峻的国际贸易风险，出口业务坏账率10倍于发达国家。
这些风险包括国家风险、市场风险、环境风险等.
信用风险产生于单位、个人在社会经济活动中，由于负债方无视商业信用，对到期的债务不予落实的支付结算过程中。
我国国际贸易中信用风险主要表现在：
1.坏账率高，账款拖欠时间长
我国的坏账率及平均账款拖欠时间都远远高于其它发达国家。
据调查，大多数中国外贸企业的逾期应收账大约为销售额的5%，而在美国，一般外贸企业被拖欠应收账或变成坏账的发生比例约是销售额的0.25%至0.5%。
此外，我国外贸企业平均账款拖欠时间长达90余天，远超发达国家水平（美国企业平均账款拖欠时间为7天），这给中国的外贸企业带来了巨大的风险及经济损失。
2.时常面对不良商人的欺诈
大部分涉嫌欺诈的外国公司，都是在利用中国相关法律制度不健全、外贸业务过程操作不规范“钻空子”。
这种贸易中欺诈的案例屡见不鲜。
某企业碰到了这样的情况，银行开出的信用证，一般要求一式三份正本提单都必须由银行经手，可是客户提出要先拿到一份提单，并表示反正有信用证担保付款，不会乱来的。
企业不愿意失去这些大单子，加之以为有了信用证，就有了银行的付款保障，也就答应先放单。
结果对方拿了货物就脱身，企业去找银行要求偿付时，银行说，信用证规定，三份提单缺一不可，现在“单据已有漏洞”，根据国际惯例，银行概不负责，企业最终只好自吞苦果。
3.结算环节的信用风险问题
在贸易结算环节也存在着大量的信用风险。
根据银行的统计资料表明，近两年来，信用证结汇的外贸业务由过去总额的60％下降至30％左右，越来越多的案例表明，这种结算方式的风险也在加大。
取而代之的是“汇付”及“托收”结算方式的增加。
以我国与孟加拉国之间的贸易纠纷为例，根据中孟企业向我驻孟使馆经商参处投诉的资料，2001年以来共发生中方企业或银行投诉孟方企业或银行违约事件21起，其中有15起投诉原因为孟国信用证开证行无礼拒付，占违约投诉案的72%。
孟部分银行包括国有银行如RUPALI BANK，在进行以信用证方式贸易结算时，一味地袒护其进口商利益，而不遵守国际结算惯例履行其信用证项下付款义务。
即使受益人单证一致、单单一致也常因进口商不付款赎单而拒付，个别银行甚至在法院判决付款情形下仍然拒付，这种现象使我国很多出口商深受其害。