保理业务尽职调查提纲

保理业务尽职调查提纲 Revised by Jack on December 14,2020

保理业务尽职调查清单

一、应收集整理的基本资料

（一）融资客户需提供资料

1、保理申请书（保理商提供模板，融资方签字盖章）

2、营业执照复印件(必须)；

3、经年检的组织机构代码证复印件(必须)；

4、公司章程及章程修订案复印件(必须)；

5、最新注册资本验资报告复印件(必须)；

6、法定代表人资格认定书及身份证复印件(必须)；

7、实际控制人的身份证复印件；

8、法定代表人委托书(如委托办理-保理商提供模板)；

9、特殊行业资质文件（如有）;

10、经中介机构审计的近三年完整年度审计报告，和本年最近一期的财务报表（附固定资产、短期负债、应收应付、预收预付、其他应收应付的二级科目清单，清单必须纸质版和EXCEL电子版）复印件；

11、回款账户上年至今的银行流水，须在银行打印纸质，并用U盾导出EXCEL电子版(必须);

12、保理融资采购合同或销售合同及相应的采购票据、发货票据或增值税发票、近期（3－5个）回款单据复印件(必须)

13、企业可抵押质押担保的资产清单及证明复印件（必须）；

14、股东会关于保理的决议(保理商提供模板)；

15、企业征信记录(必须)；

16、法定代表人与实际控制人征信记录(必须)；

17、应收账款对账单(必须)；

18、企业法定代表人及实际控制人个人简历(必须纸质版和WORD电子版)；

19、企业介绍（主要内容包含注册资本与实缴资本、股东结构、历史沿革、业务情况、关联企业名称及股权架构，职员数量、组织架构、公司发展规划、市场拓展计划、初步还款计划等）；（必须纸质版和WORD电子版）

20、本年度所有融资及对外担保情况清单（含融资方式、额度、利率、期限、抵质押、到期日、还款方式等信息），包括民融在内；（必须纸质版和WORD或EXCEL版电子版）

21、上年度完税凭证

22、开发票信息：公司名称、税务登记证号、公司地址、公司固话、开户行、开户账号

注：10、11、18、19、20项的电子文档发送至邮箱：（二）保证方提供的资料

1、企业保证人需提供的资料

与客户提供的资料相同

2、个人保证人需提供的资料

(1)个人及配偶身份证复印件(必须)；

(2)个人及配偶户籍证明复印件(必须)；

(3)个人婚姻状况证明(必须)；

(4)主要结算账户银行流水及征信记录(必须)；

(5)近期签订的采购合同及销售合同；

(6)财产证明复印件(必须)；

(7)抵（质）押物权属证明材料复印件；

（三）融资企业提供资料要求

1、清单注明“必须”的，融资企业应当提供；

2、融资企业所有提供的资料均应加盖公章，本保理公司承诺为融资企业保守商业秘密；、

二、尽职调查应掌握的客户情况

（一）基本情况。主要是客户主体资格、客户及其关联企业的历史沿革、地理位置（包括注册地）、产权构成、组织形式、管理体制、职工人数和构成、土地使用权取得的方式，主要业务、产品、技术及设备更新情况，在行业和区域经济发展中的地位和作用等。

（二）经营者素质。主要是法定代表人、实际控制人和其他领导层成员的学识、经历、业绩、品德和经营管理能力等。（三）经营状况。主要是近三年及最近一期主营产品生产能力、现有销售情况、效益情况及前景预测；上下游客户采销情况，竞争对手情况。

（四）财务状况。主要是近三年及最近一期资产负债、资金结构、资金周转、盈利能力、现金流量、货款回账及存款的变动情况。

（五）融资及信誉状况。主要是客户在银行及非银行金融机构、民间机构融资水平、融资方式、对外担保情况；有无拖欠及逃废债等不良记录及其他信誉情况；在无诉讼情况。

（六）发展规划和资金需求情况。包括长期、中期、短期发展规划，未来三年中的重大投资计划、资金需求等情况。

（七）在建项目有关情况。包括项目的可研报告、项目进度、总投资、实际到位资金及来源、后续资金的落实情况及项目效益前景预测。

（八）国家行业情况及相关政策及规定

（九）其他需了解的情况。