筹资管理规定
筹资管理规定
公司内部档案编码：[OPPTR-OPPT28-OPPTL98-OPPNN08]
中钞特种防伪公司筹资管理制度
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第一章总则
第一条为规范中钞特种防伪科技有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为、降低资金成本、减少筹资风险、提高资金效益，根据国家有关财经法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）有关规定，并结合公司具体情况制定本制度。
第二条筹资是公司根据经营活动、对外投资和调整资本结构的需要，经济有效的筹集和集中资金的行为。本制度所指筹资，包括从总公司资金拆借筹资和银行贷款两种方式。
第三条筹资的原则
(一) 总体上以满足企业资金需要为宜；
(二) 资金筹措由公司统一负责；
(三) 充分利用总公司、各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资；
(四) 适度负债，防范风险。
第四条本制度适用公司各部门。
第二章资金筹措
第五条公司资金筹措的方式为：向总公司资金拆借筹资和银行贷款筹资。
(一) 总公司资金拆借筹资是指按照总公司规定，在需要进行资金筹措时从总公司下属的其他子公司中进行资金拆借。总公司资金拆借筹资包括总公司短期借款和总公司长期借款。
(二) 银行贷款是指按照国家有关规定、总公司有关规定向银行进行资金筹措。银行贷款包括银行短期借款、银行长期借款。
第六条按照总公司规定，公司在需要对外筹资时，首先考虑向总公司资金拆借的方式筹资。
第七条规划财务部负责提出资金筹措计划，并准备相关资料，包括拟借方式、借款额、借款时间、借款期限、利率水平、预计筹资成本（包括利息费用和其他手续费）、还款时间（包括利息和本金）、还款方式、还款资金来源、对公司资本结构的影响等，提交公司领导审批：
(一) 短期借款（借款期限在1年以内），拆借资金在 100万元
以下的，报公司主管财务（副）总经理审批；拆借资金在 100万元以上的，经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批；
(二) 长期借款（借款期限在1年以时间），经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批。
第八条规划财务部负责向总公司或者银行提交资金拆借申请以及相关资料，根据总公司审批的借款方式办理有关的报批手续。
第九条总公司或者银行贷款筹资
(一) 规划财务部负责编制申请银行贷款的资料，向总公司或者银行提出借款申请，借款申请应包括借款的用途、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附总公司或者银行要求报送的全部资料。
(二) 在办理借款手续过程中，总公司或者银行规定报送的材料中需由规划财务部以外的其他部门提供的，规划财务部应提前通知相关部门。总公司或者银行临时要求报送的材料，规划财务部应在得到总公司或者银行通知时立即通知相关部门准备，通知内容及时间应形成文字记录。相关部门在接到通知后应在一天内提供所需资料，并形成文件交接记录。
(三) 公司主管财务（副）总经理负责组织与总公司或者银行签订借款合同。合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。
(四) 需要进行抵押的借款项目，由规划财务部负责与总公司或者银行一起办理抵押物的抵押登记手续。
(五) 需要进行担保的借款项目，由规划财务部负责向总公司或其他担保机构办理抵押手续。
第十条规划财务部建立借款台账，在借款到账的当日据实登记每笔借款的合同编号、贷款银行名称、借入金额、借款日期、还款日期和借款利率等事项．及时计算、提取应计利息，准确反映利息支出和本金偿还情况。
第三章筹资风险管理
第十一条筹资风险是指筹资中各种不确定性因素给企业带来损失的可能性。筹资风险管理的目的在于通过在筹资过程中合理选择和优化筹资结构以规避和降低公司财务风险。
第十二条筹资风险的评价由规划财务部负责。
第十三条规划财务部负责定期进行筹资完成效果评价，报送至主管财务（副）总经理和总经理，评价内容包括：
(一) 筹资的总规模、资本负债的比例是否符合筹资预算的要求。原则上，公司的资产负债率不得高于行业平均水平；
(二) 筹资进度是否按照筹资预算的时间安排进行；
(三) 筹资成本是否符合经济原则，成本确定的依据是什么，这一成本是否有助于筹资效率的提高，是否发生了相对的浪费，可以降低的幅度多大；
(四) 筹资的期限结构是否符合筹资预算的要求，如果发生了变更，原因何在，是否会对未来的投资活动产生不利的影响，可能的影响程度多大；
(五) 筹资来源有哪些附加性约束条款，这些约束条款是否会对公司未来的发展产生不良的影响，或可能会带来哪些隐含成本或潜在的风险损失，程度多大；
(六) 筹措的资金是否由用资部门及时投入了约定项目，是否由于筹资效率低下、时间进度不相符而影响了投资的需要，程度多大；、
(七) 其他需评价的内容。
第四章附则
第十四条本制度由规划财务部负责解释。
第十五条本制度自公布之日起实施。
投资项目管理规章制度
投资项目管理规章制度 第一章总则 第一条为规范政府投资项目的管理，优化投资结构，提高投资效益，建立决策科学、运作规范、监管严格的政府投资管理体制，根据国务院《关于投资体制改革的决定》（国发[]20号）和有关法律法规，结合本市实际，制定本制度。 第二条本制度适用于本市固定资产投资50万元以上（含50万元）的政府投资项目的管理。国务院、省政府及其有关部门对使用中央和省财政性资金的政府投资项目管理另有规定的，从其规定。 本制度所称政府投资项目是指全额或部分使用下列政府及政府性资金进行的固定资产投资项目： （一）本级财政安排的建设资金； （二）使用国家和省投资补助及上级部门专项补助的建设资金； （三）国际金融组织和外国政府的贷款、赠款； （四）政府融资用于建设的资金； （五）其他政府性资金。 第三条政府投资资金主要用于以下领域的建设： （一）城市公共设施；
（二）保护和改善生态环境设施； （三）本级政权基础设施； （四）教育、科技、文化、体育、卫生等社会事业和农业、水利、林业、交通等基础设施； （五）重大产业结构调整优化项目。 第四条政府投资项目管理遵循以下原则： （一）坚持科学决策、民主决策，重大项目要征求公众意见和专家意见； （二）坚持量入为出，保证市财政资金正常运转和平衡； （三）坚持以基础性和公益性项目为主，除重大产业结构调整优化项目外，一般不参与竞争性项目的投入； （四）坚持项目建设管理程序，严格项目审批手续； （五）坚持项目法人责任制、招标投标制、合同管理制、项目监理制，确保工程质量和施工安全。 第五条市发展改革委是政府投资项目的综合管理部门（以下简称市投资主管部门），负责政府投资项目的项目库建设、规划和计划编制、项目审批、招投标方案核准、投资计划下达和实施监督、项目稽察等综合管理。建设、规划、国土、环保、文化、教育、体育、卫生、农业、林业、水利、交通、科技以及综合招投标、国有资产、财政、审计、监察等有关职能部门，按各自职
企业公司筹资管理制度
中钞特种防伪公司筹资管理制度【最新资料，WORD文档，可编辑】
第一章总则 第一条为规范中钞特种防伪科技有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为、降低资金成本、减少筹资风险、提高资金效益，根据国家有关财经法规、中国印钞造币总公司（以下简称“总公司”）有关规定，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条筹资是公司根据经营活动、对外投资和调整资本结构的需要，经济有效的筹集和集中资金的行为。本制度所指筹资，包括从总公司资金拆借筹资和银行贷款两种方式。 第三条筹资的原则 （一）总体上以满足企业资金需要为宜； （二）资金筹措由公司统一负责； （三）充分利用总公司、各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资； （四）适度负债，防范风险。 第四条本制度适用公司各部门。 第二章资金筹措 第五条公司资金筹措的方式为：向总公司资金拆借筹资和银行贷款筹资。 （一）总公司资金拆借筹资是指按照总公司规定，在需要进行资金筹措时从总公司下属的其他子公司中进行资金拆借。总公司资金拆借筹资包括总公司短期借款和总公司长期借款。 （二）银行贷款是指按照国家有关规定、总公司有关规定向银行进行资金筹措。银行贷款包括银行短期借款、银行长期借款。
第六条按照总公司规定，公司在需要对外筹资时，首先考虑向总公司资金拆借的方式筹资。 第七条规划财务部负责提出资金筹措计划，并准备相关资料，包括拟借方式、借款额、借款时间、借款期限、利率水平、预计筹资成本（包括利息费用和其他手续费）、还款时间（包括利息和本金）、还款方式、还款资金来源、对公司资本结构的影响等，提交公司领导审批： （一）短期借款（借款期限在1年以内），拆借资金在100万元以下的，报公司主管财务（副）总经理审批；拆借资金在100万元以上的，经公司主管财务（副）总经理核准后, 在报公司经理办公会审批； （二）长期借款（借款期限在1年以时间），经公司主管财务（副）总经理核准后，在报公司经理办公会审批。 第八条规划财务部负责向总公司或者银行提交资金拆借申请以及相关资料，根据总公司审批的借款方式办理有关的报批手续。 第九条总公司或者银行贷款筹资 （一）规划财务部负责编制申请银行贷款的资料，向总公司或者银行提出借款申请，借款申请应包括借款的用途、借款金额、用款时间和计划、还款期限和计划等，并附总公司或者银行要求报送的全部资料。 （二）在办理借款手续过程中，总公司或者银行规定报送的材料中需由规划财务部以外的 其他部门提供的，规划财务部应提前通知相关部门。总公司或者银行临时要求报送的材料，规划财务部应在得到总公司或者银行通知时立即通知相关部门准备，通知内容及时间应形成文字 记录。相关部门在接到通知后应在一天内提供所需资料，并形成文件交接记录。 （三）公司主管财务（副）总经理负责组织与总公司或者银行签订借款合同。合同内容包括：贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款期限、利息及本金的偿还方式及资金来源、违约责任等。 （四）需要进行抵押的借款项目，由规划财务部负责与总公司或者银行一起办理抵押物的抵押登记手续。
投资管理制度
投资管理制度 1 目的 为加强投资项目管理，提高投资效益，维护公司及其股东的合法权益，规范公司的投资和资金使用行为，保证投资安全，防范投资风险，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》和《公司财务制度》，特制定本制度。 2 范围 本制度适用于公司所有的投资活动，包括内部投资和外部投资。 3 职责 3.1公司董事会负责投资项目的决策审批。 3.2总经理在董事会授权范围内的投资决策权和重大投资项目的组织实施。 3.3财务部负责投资的财务管理和资金保障，负责审核公司年度投资计划和年度投资预算，进行会计核算和财务管理，以及检查监督和投资清算。 3.4公司其他职能部门或公司指定的专门工作机构按其职能参与、协助和支持公司的投资工作。 4 要求 4.1总则 4.1.1 本公司（下称：公司）投资行为应符合公司的发展计划和发展战略，通过对内、对外投资提高经济效益。 4.1.2本制度所称投资分为对外投资和对内投资两部分，对内对外投资合称“投资项目”。 1)“对内投资”主要是指公司为扩大现有的经营规模，或技改扩建、固定资产投资，利用自有资金或借款追加流动资金等投资活动。 2)“对外投资”主要指公司以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源，通过合作、联营、兼并或购买股权债券（包括收购出售资产）等方式向其他企业进行的为获取长期效益的投资活动。 3)对外投资按投资期限分为金融类投资和非金融类投资。金融类投资包括购买股票、证券投资基金、期货、企业债券、金融债券及特种债券等；对外非金融类投资主要指股权投资、项目合作投资（包括资产抵押、借款、担保）等。 4.2 投资原则 4.2.1公司投资应符合公司投资决策程序和内部管理制度，公司投资规模应与公
制度：筹资管理制度
筹资管理制度 1.目的 为规公司经营运作里的筹资运作行为，降低资本成本，减少筹资风险和危险性，以提高资金拨款运作效益，依据关联规，结合搭配公司具体状况，特制定本制度。 2. 适用围 本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司的筹资运作行为。 3.定义 本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金拨款，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 4. 权责部门 资金拨款的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一规负责。 5. 权益资本筹资 5.1 权益资本筹资是经过吸取直接资金投资和发行股票两种筹资方式吸取的。 5.1.1 吸取直接资金投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人资金投资的筹资方式。 5.1.2 发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 5.2 公司吸取直接资金投资程序。
5.2.1 吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。 5.2.2 和资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益和风险的分担等。 5.2.3 财务部负责监督所筹集资金拨款的到位状况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续步骤，公司据此向资金投资者签发出资报告。 5.2.4 财务部在收到资金投资款后，应同时建立股东名册。 5.2.5 财务部负责办理工商变更登记和企业章程修正办理手续步骤。 5.3 不得吸取资金投资者已设有担保物权和租赁资产的出资。 5.4 筹集的资本金，在创造经营期间，除资金投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 5.5 资金投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。 5.6 发行股票筹资程序。 5.6.1 发行股票筹资必须经过召开股东大会会议批准并拟订发行新股申请要求报告。 5.6.2 董事会向有关授权部门申请要求并经批准。 5.6.3 公布公告招股说明书和财务会计报表和附属明细表，与证券经营机关部门签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。 5.6.4 招认股份，交纳股款。 5.6.5 改组董事会、监事会，办理变更登记并向群众公告。 5.7 公司财务部建立股东名册，其容包括股东、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。
公司筹资管理规定
公司筹资管理规定 Company number【1089WT-1898YT-1W8CB-9UUT-92108】
第—章总则 第一条为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制订本制度。 第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。 第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。 权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第四条筹资的原则 1．遵守国家法律、法规原则； 2．统一筹措，分级使用原则； 3．综合权衡，降低成本原则； 4．适度负债，防范风险原则。 第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。 第二章权益资本筹资 第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。 1．吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。 2，发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。
第七条公司吸收直接投资程序 l. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 2．与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。 3．财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。 4．财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。 5．财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。 第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。 第九条筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。 第十一条发行股票筹资程序 1．发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。 2．董事会向有关授权部门申请并经批准。 3．公布公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构签订承销协议。定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知。 4．招认股份，交纳股款。 5．改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。 第十二条公司财务部建立股东名册，其内容包括股东姓名、名称、住所及各股东所持股份、股票编号以及股东取得股票的日期等。 第三章债务资本筹资
项目投资管理制度
投资管理Array制度 贵州中财福鑫投资控股有限公司创投部
目录 第一章总则 (3) 第二章投资管理制度的目标和原则 (3) 第三章投资决策机构 (4) 第四章投资范围和投资限制 (6) 第五章投资业务流程 (7) 第六章投资业务档案管理 (10) 第七章附则................................................................ 12DFrIgUg。 附件一：工作流程图 (11) 9t1gdD3。 附件二：业务档案参考 (12) 2l1Mthx。 附件三：项目阶段性工作报告 (23) OegEfdb。 第一章总则 为加强公司治理，规范公司的投资行为，提高投资决策的科学性，防范投资风险，促进公司及投资业务持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》及公司相关决议，制定本制度。
第二条本制度所称投资，是指运用公司自有资产或管理的资产对外进行的股权投资以及其他类型的投资行为。 投资管理制度体系是指公司为了防范和化解风险，保护资产的安全与完整，保证经营活动合法合规和有效开展，在充分考虑外部环境的基础上，通过制定和实施一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施而形成的系统。投资管理制度体系包括本制度、公司章程、股东会决议、董事会决议中有关投资管理的内容及公司关于投资管理的规章制度。 第四条本制度适用于公司参与投资管理业务相关的部门和人员。 第五条公司投资管理业务采用集中领导、科学决策、分级管理、及时反馈的投资管理模式。 第二章投资管理制度的目标和原则 第六条投资管理制度的总体目标： （一）保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格； 防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和公司资产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。 第七条公司投资管理应遵循的原则：
建设工程投资管理制度
1 目的 1.1 为了规范内部投资的决策程序和工程项目管理，有效控制工程成本，特制定本制度。 1.2 规范工程项目的成本使用和审批流程，结合工程技术管理制度，提高工程项目的性价比。 1.3 规范做好工程项目的投资估算、设计概算、工程预算、合同审批、工程签证和工程结算等工作，确保工程资金使用的计划性和可控性。 2 范围 本制度适用于****股份有限公司及其控股子公司的建设工程。本制度所称建设工程指新建、改建、扩建固定资产的投资活动,包括建筑工程、机电设备安装工程、设施配套工程及日常技改大修等。 3 职责 3.1 各分子公司负责人规范本制度的执行。 3.2 各工程项目组成员、财务人员负责本制度的执行。 3.3质量项目中心项目部负责本制度的执行指导、培训、技术支持、参与和监督。 3.4 采购部门负责收集工程相关的价格信息。 3.5 供应链管理中心负责工程采购相关的核价、采购全流程监控。 4 定义 该制度相关定义请参见附录1。 5 程序 5.1 内部投资的决策管理 5.1.1 年度投资决策 公司各类内部投资实行集体决策、分级授权立项审批和预算监控制度，每年各类建设工程投资，由各分子公司、销售公司及产品开发部门进行调研、讨论确定后于上年末按照预算程序报总部汇总，经总经理办公会讨论，确定明年的投资项目，形成书面的投资决策结论，并列入年度预算管理。 5.1.2 日常投资决策 除了年度投资决策外，根据市场调研及公司运作的总体需求，集团管理层或各分子公司有需要进行投资的项目，须根据项目的规模，召集相关人员进行集体决策，并形成书面的投资决策结论。 5.1.3 项目任务书的下达 根据形成的书面投资决策结论，各分子公司附上决策结论资料通知质量项目中心，由质量项目中心负责下达项目任务书，并统一编制项目编号，实现对项目的统一管理，后续与该项目相关的合同均与项目编号链接，以利于项目的决算。 5.1.4 项目立项 根据下达的项目任务书，由各分子公司负责人签署并确定项目负责人，然后由项目负责人签署确认后，开展项目的立项审批等相关工作，立项审批需要提供的资料和终审权限见下表。
制度：筹资管理制度
筹资管理制度 1、目得 为规范公司经营运作里得筹资运作行为，降低资本成本，减少筹资风险与危险性，以提高资金拨款运作效益,依据关联规范，结合搭配公司具体状况，特制定本制度。 2、适用范围 本制度适用于公司总部、各子公司同各分公司得筹资运作行为。 3、定义 本制度所指得筹资，就是指权益资本筹资与债务资本筹资。权益资本筹资就是由公司所有者投入以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还得资金拨款，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 4、权责部门 资金拨款得筹措、管理、协调与监督工作由公司财务部统一规范负责。 5、权益资本筹资 5、1权益资本筹资就是经过吸取直接资金投资与发行股票两种筹资方式吸取得。 5> 1> 1吸取直接资金投资就是指公司以协议等形式吸取其她企业与个人资金投资得筹资方式。 5、1、2发行股票筹资就是指公司以发行股票方式筹集资本得方式。 5、2公司吸取直接资金投资程序。 5、2、1吸取直接资金投资须经公司召开股东大会会议或董事会批准。 5、2、2与资金投资者签订资金投资协议，约定资金投资者拨款额、所占股份、资金投资日期以及资金投资收益与风险得分担等。 5、2、3财务部负责监督所筹集资金拨款得到位状况与实物资产得评估工作，并请会计师事务所办理验资手续步骤,公司据此向资金投资者签发出资报告。 5、2、4财务部在收到资金投资款后，应同时建立股东名册。
量标准条件如下（超越限额标准得由公司董事会批准）： 财务部经理审批限额：10万元； 财务总监审批限额：50万元； 总经理审批限额：100万元。 6、4在短期借款到位当日，公司财务部应依照借款类别分类在短期筹资登记簿中登记。 6、5公司依照借款计划好得策划使用该项资金拨款,不得随意改变资金拨款用途，如有变动须经原审批机关部门批准。 6、6公司财务部同时计提与支付借款利息，并执行岗位拨开与分离。 6、7公司财务部建立资金拨款台账，以详细完蔓记录各项资金拨款得筹集、 应用与本息归还状况。财务部对于未领取利息单独列示。 6、8公司长期债务资本筹资包括长期借款、发行公司债券以及长期应付款等方式。 6、9公司长期借款必须编制长期借款计划罠划使用书，包括项目可行性研究报告、项目批复、公司批准文档、借款金额、用款时间与计划好得策划以及还款时间得时期限制与计划好得策划等。 6、10长期借款计划好得策划由公司财务部经理、财务总监与总经理依其职权范围进行审批。 6、11公司财务部负责签订长期借款合同，其主要内容包括贷款种类、用途、贷款金额、利息率、贷款时间得时期限制、利息与本金得偿还方式、资金拨款来源、违约责任等。 6、12长期借款利息得处理。 6、12、1筹建期间发生得应计利息计入开办费。 6、12、1创造期间发生得应计利息计入财务费用。 6、12、3清算期间发生得应计利息计入清算权益。 6、12、4购建固定资产或无形资产有关得应计利息，在资产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前，计入购建资产得价值。 6、13公司发行债券筹资程序。
筹资管理制度
XXX公司筹资管理制度 第一章总则 第一条为规范ABC股份有限公司（以下简称“公司”）的筹资管理工作，根据《企业内部控 制基本规范》及相关配套指引、《ABC股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的 规定，并结合公司实际情况，制定本管理制度。 第二条本制度所称筹资，是指公司为了满足生产经营发展需要，通过发行股票、债券或者银 行借款等形式筹集资金的活动。 第三条筹资管理的控制目标是： （一）加强对筹资业务的内部控制，控制筹资风险，防止筹资过程中的差错与舞弊； （二）保证公司生产经营所需资金，筹资决策科学、合理，降低筹资成本，提高资金使用效益； （三）保证合理、规范使用资金，确保资金安全； （四）不同岗位实施有效的制约和监督； （五）保证筹资相关记录完整、及时、准确。 第四条本制度适用于公司及其下属的控股子公司。 第二章岗位分工与授权审批 第五条公司筹资应严格按照《中华人民共和国公司法》及其他相关法律、法规和《公司章程》等内部规章制度规定的权限履行审批程序。 第六条公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司筹资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的筹资作出决策。其他任何部门和个人无权作出对外筹资的决定。 第七条公司筹资实行专业管理和逐级审批制度。 第八条公司资金管理部是公司贷款管理的主管部门，负责办理公司银行贷款、还款事宜，并 负责相关筹资文件的收集、整理、归档、保管。 第九条投资管理部门是公司发行公司债券、股票的主管部门，负责联络承销机构、拟定发行 公司债券或股票筹资方案和相关文件的准备、起草、归集、协助申报，并负责相关筹资文件 的收集、整理、归档、保管。如有必要，也可由公司指定其他相关部门提供协助。 第十条办理筹资业务的人员应具备必要的筹资业务专业知识和良好的职业道德，熟悉国家有 关法律法规及证券、金融业务。 第三章筹资决策控制 第十一条公司为实现筹资全局性、根本性和长期性战略目标，建立筹资业务决策环节的控制 制度，确保筹资决策科学、合理、有效。 第十二条财务部门根据公司发展战略和经营预算、计划，进行所需资金分析，根据成本效益 原则，全面综合地衡量筹资环境、筹资规模、公司财务状况、收益情况、筹资成本、风险因素、偿还能力等，做到量力而行，拟定筹资方案。 公司筹资方案应比较各种资金筹措方式的优劣和筹资成本的大小，要考虑最佳资本结构，确 定所需资金筹措方式。
筹资管理制度(1)
筹资管理制度(1) 筹资治理制度 第一章总则 第一条为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情形制定本制度。 第二条本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、长期应对款等方式筹资。 第三条筹资的原则： （一）遵守国家法律、法规原则； （二）统一筹措原则； （三）综合权衡，降低成本原则； （四）适度负债，防范风险原则。 第四条公司财务部统一负责资金筹措的治理、和谐和监督工作。公司各职能部门无权对外进行筹资，经营活动中所需资金向公司财务部申请。 第二章权益资本筹资 第五条本公司权益资本筹资是指吸取直截了当投资的筹资方式。
吸取直截了当投资是指公司以协议等形式吸取其他企业和个人投资的筹资方式。 第六条公司吸取直截了当投资程序： （一）公司吸取直截了当投资必须经公司股东会批准； （二）公司与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投资收益与风险的分担等； （三）公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请具有证券业资格的会计师事务所办理验资手续，公司据以向投资者签发出资报告； （四）公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册； （五）公司企管部负责办理工商变更登记手续、企业章程修改手续。 第七条公司不得吸取投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。 第八条公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 第九条公司财务部建立股东名册，其内容包括股东的姓名或者名称及住宅，各股东所持股份、股票编号、股东取得股票的日期。 第三章债务资本筹资 第十条公司财务部统一负责债务资本的筹资工作。
筹资管理制度
光宇投资集团筹资管理制度 1总则 1.1为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据 国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。 1.2本制度所指的筹资，包括权益性筹资和债务性筹资两种方式。权益性筹资是 指公司权益所有者投入的筹资；债务性筹资是指公司以负债方式借入并到期 偿还资金的筹资，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式 筹资。 1.3集团财金中心投资银行部是集团及其二级公司筹资管理的主导部门。 1.4本制度规范了公司筹资管理的流程。 1.5本制度使用范围：光宇投资集团及全资、控股二级公司。 2筹资原则 2.1筹资总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排。 2.2以“投”定“筹”，筹资时机、规模和组合，必须依据和适应投资的需要。 2.3要权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本 运作可能带来的影响。 2.4要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。 2.5长远利益与当前利益兼顾，致力于公司竞争力的提高。 3权益性筹资的管理 3.1各企业的实收资本不得随意变更。全资企业注册资本的增减变动，不论是货 币资金投入还是往来划转，均应报集团财金中心审核，并经集团董事局批准 后方可执行；合资企业注册资金的增减变动应在集团董事局同意的条件下经
本单位董事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。 3.2合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会 要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单 位董事会作股权调整等处理，并报集团总部备案。 3.3合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回。 3.4合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。 4债务性筹资的管理 4.1各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要 原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和 延误借款归还事件的发生。 4.2集团控股企业对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批，并 由集团财金中心投资银行部指导，企业财务部具体执行。 4.3集团总部及控股企业融资利率高于同期银行贷款基准利率的，须先经集团董 事局同意方可执行。 4.4未经集团同意，集团下属单位之间不得互相拆借资金。 4.5未经集团同意，企业不准为集团外企业或个人提供担保，集团二级公司间不 得擅自相互担保。 5附则 5.1本管理制度适用于对公司各部门已颁布和今后颁布的所有规章制度的管理。 5.2本管理制度自制定之日起试运行，三个月后正式实行。 5.3本管理制度属第二级制度；集团融资人员和集团二级公司总经理、财务经理 掌握。 5.4本管理制度的解释权属于光宇投资集团。
投资管理制度办法
投资管理制度办法
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一、XXX XX公司项目投资管理办法 第一章总则 第一条为加强公司治理，规范公司的投资行为，提高投资决策的科学性，防范投资风险，促进公司及投资业务持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》及公司相关决议，制定本办法。 第二条本制度所称投资，是指运用公司自有资产及所管理的资产对外进行的债权投资及其他类型的投资行为。 第三条投资管理制度体系是指公司为了防范和化解风险，保护资产的安全与完整，保证经营活动合法合规和有效开展，在充分考虑外部环境的基础上，通过制定和实施一系列组织机制、管理办法、操作程序与控制措施而形成的系统。投资管理制度体系包括本办法、公司章程、股东会决议、评审会决议中有关投资管理的内容及公司关于投资管理的规章制度。 第四条本办法适用于公司参与投资管理业务相关的部门和人员。 第五条公司投资管理业务采用集中领导、科学决策、分级管理、及时反馈的投资管理模式。 第二章投资管理的目标和原则 第六条投资管理制度的总体目标： （一）保证公司运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格； （二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和公司资产的安全完整，实现公司的持续、稳定和健康发展。 第七条公司投资管理应遵循的原则： （一）健全性原则。投资管理须覆盖公司投资相关的各部门和各级岗位，并渗透到投资业务的全过程，涵盖决策、执行、监督、反馈等各个经营环节； （二）有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理适用的投资决策流程，并适时调整和不断完善，维护投资决策的有效执行； （三）成本效益原则。公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的投资管理成本实现最大的投资产出。 第三章投资决策机构
投融资管理制度
投融资管理制度
成都康福家健康管理公司 投融资管理制度 第一章总则 第一条为了规范成都康福家健康管理有限公司（以下简称：管理公司）项目投资运作和投融资行为，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，并依照《中华人民共和国公司法》等国家有关政策法规，结合管理公司章程及具体情况制定本制度。第二条本公司及下属各单位在进行各项目投资时，均须遵守本制度。第三条本公司及下属各单位的重大投资项目由总经理办公会和董事会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 第四条本制度中的融资，包括权益资本融资和债务资本融资两种方式。权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如增加实收资本；债务性是指融资结束后增加了企业负债的融资，如向金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。短期债务性融资，是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。长期债务性融资，是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。 第五条本制度适用于成都康福家健康管理有限公司及其下属控股
子公司的一切融资行为。 第二章项目的初选与分析第六条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。第七条各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：１.市场状况分析；２.投资回报率；３.投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）；４.投资流动性；５、投资占用时间；６.投资管理难度；７.税收优惠条件；８.对实际资产和经营控制的能力；９.投资的预期成本；10.投资项目的筹资能力；11.投资的外部环境及社会法律约束。 第八条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由项目投资单位提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送管理公司分管领导审核。分管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。 第三章项目的审批与立项 第九条投资项目的审批权限：100万元以下的项目，由公司主管
公司筹资管理制度
第—章总则 第一条为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制订本制度。 第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。 第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。 权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资；债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第四条筹资的原则 1．遵守国家法律、法规原则； 2．统一筹措，分级使用原则； 3．综合权衡，降低成本原则； 4．适度负债，防范风险原则。 第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。 第二章权益资本筹资 第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。 1．吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。 2，发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第七条公司吸收直接投资程序 l. 吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 2．与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。 3．财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。 4．财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。 5．财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。 第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。 第九条筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额(包括公司发行股票的溢价净收入)以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。 第十一条发行股票筹资程序 1．发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告。
筹资管理办法
筹资管理办法 1.目的 为规范国电蓝德的筹资行为,降低资金成本,减少筹资风险,提高资金效益,依据国家有关财经法规规定,并结合公司具体情况制定本办法. 2.适用范围 本办法适用于本公司债务资本筹资活动,即以负债方式借入并需要按期偿还的资金的活动,包括短期借款,长期借款,长期应付款等方式. 3.职责 财务部是筹资管理工作的归口部门,统一负责筹措资金的相关工作,其他各职能部门均无权进行对外筹资,其经营活动中所需资金向财务部申请. 总经理对公司筹资管理拥有最终决定权. 4.筹资工作原则 4.1遵守国家法律,法规原则. 4.2统一筹措原则. 4.3综合权衡,降低成本原则. 4.4适度负债,防范风险原则. 5.债务资本筹资 5.1债务筹资审批权限 债务筹资由总经理决定. 5.2债务筹资程序 5.2.1公司财务部根据财务预算确定所需资金,编制筹资计划和相应的还款计划,进行筹资可行性分析,上报总经理. 5.2.2总经理审批筹资计划. 5.2.3公司财务部与债权单位协商拟订借款合同. 5.2.4双方法人代表或授权代理人签字订立合同. 5.3债务筹资的使用管理与风险监控 5.3.1财务部按照借款计划使用相应资金,不得随意改变资金用途. 5.3.2财务部建立借款资金台账,详细记录各项资金的筹集,运用和本息归还情况. 5.3.3每月末,财务部应编写《公司债务筹资情况报告》,说明公司筹资情况和筹资还款计划执行情况,进行筹资风险分析,提出相应的建议方案,上报总经理.
6.记录 《筹资计划》,《还款计划》,《筹资可行性分析报告》,《借款合同》,《借款资金台账》,《公司债务筹资情况报告》,
筹资决策管理制度(20200607082433)
筹资决策管理制度 受控状态 制度名称筹资决策管理制度 编号 执行部门监督部门考证部门 第1章总则 第1条目的 为规范企业在经营中的筹资行为，减少筹资风险，降低资金成本，特制定本制度。 第2条范围 本制度适用于与筹资决策相关的所有人员。 第3条相关概念的界定 1．本制度所指的筹资预算是指企业在预算期内就需要新借入的长期借款、经批准发行的债券、股票及对原有借款、债券的还本付息、股票的股利支付等所编制的预算。 2．本制度所指的筹资方案是指针对具体的资金需要所设计的具体程序或具体的筹资活动安排与计划实 施的相关说明。 第2章筹资预算与筹资方案 第4条筹资预算的编写内容 1．筹资预算需合理安排筹资规模和筹资结构。 2．筹资预算选择适合企业的筹资方式。 3．筹资预算需确定企业最佳的资金成本。 4．筹资预算需严格控制财务风险。 5．筹资预算要根据上期预算的完成情况分析其对本期预算的影响。 第5条筹资方案的合格标准 1．筹资方案需确定筹资总额、筹资结构、借款期限。 2．筹资方案需根据企业的具体情况，确定筹资方式和筹资渠道。 3．筹资方案需分析、计算和比较各种筹资方式和筹资渠道的利弊。 4．筹资方案需分析各种方案的可行性。 5．筹资方案需具体说明筹资时机的选择、预计筹资成本、潜在的筹资风险和具体的应对措施以及偿债 计划等。
第6条筹资方案的选优标准 1．筹资方案符合《公司法》、《证券法》等法律法规的规定。 2．筹资方案的筹资总收益大于筹资总成本。 3．筹资方案的筹资成本最小，利益最大。 4．筹集的资金符合企业经营的需要，筹集资金额的多少适宜。 第7条筹资预算与筹资方案的审批规定 1．筹资预算与筹资方案的审批程序参照《筹资授权批准制度》。 2．编写好的筹资预算和筹资方案实行联签制，各级审核人员均需签字盖章，否则以失职论处。 第3章筹资决策的要求与处理 第8条筹资预算与筹资方案在决策时需有完整的书面记录，在执行前需向执行人员出示。否则，执行人员有权拒绝执行。 第9条重大的筹资决策需企业的高级管理层集体审批。 第10条筹资决策实行责任追究制，本着“谁出事，谁负责”的原则进行责任追究，一查到底。 第4章附则 第11条本制度由财务部制定，解释权、修改权归属财务部。 第12条本制度自总裁审批后生效，修改时亦同。 第13条本制度自颁布之日起生效实施。 编制日期审核日期批准日期 修改标记修改处数修改日期
管理制度-最终XXXX327工程建设项目投资控制管理办法 精品
造价控制管理办法 目录 1.词语定义 (2) 2.设计变更（补充设计）程序管理规定 (3) 3工程签证管理办法 (9) 4.工程结算编制、申报管理办法 (15) 5.工程款支付程序 (36) 6.关于合同实施过程中有关商务部分的管理办法 (41) 词语定义
下列词语除另有约定外，应具有本条所赋予的定义： 1、市政工程建设管理中心的相关部门：指郑州地产集团有限公司成立的市政工程建设管理中心及下设的开发报建部、造价合约部、工程管理部等。 2、项目部（项目指挥部）：指郑州地产集团有限公司市政工程建设管理中心成立的XXX工程建设项目部（项目指挥部）。 3、施工单位：指通过依法公开招投标中标的具有总承包资质的施工单位，即业主就工程建设有关事宜签订合同的当事人。 4、设计单位：指业主通过依法公开招投标中标的或委托的负责本工程设计并取得(建议改为“具有”）相应工程设计资质等级证书的单位。 5、监理单位：指业主通过依法公开招投标中标的负责本工程监理并取得(建议改为“具有”）相应工程监理资质等级证书的单位。
市政工程建设管理中心设计变更（补充设计） 程序管理规定 一、总则 （1）对已正式交付的工程设计文件，因需求或条件变化导致的设计变更（含补充设计，以下同），均应执行本程序管理规定。 （2）对设计变更，应充分考虑其性质、范围和影响，采取相应的控制措施，确保其必要性、正确性，统一性和可追溯性。 （3）所有的设计变更均由设计单位发出，工程管理部审批后，由项目部（项目指挥部）下发给监理单位交施工单位实施。 二、设计变更的原因 引起设计变更的原因，可分为以下几类： （1）工程管理部或项目部（项目指挥部）要求或外部条件变化引起的设计变更 工程管理部或项目部（项目指挥部）因某些需求发生变化，或外部评审结果、社会要求改变等其他原因引起的设计变更。 （2）施工单位、监理单位要求的设计变更 施工单位、监理单位在施工、安装、试运行过程中提出的，或合理建议引起的设计变更。 （3）设计单位要求的设计变更
筹资管理制度
筹资管理制度 1．目的 为了规范公司及子公司资金筹措管理，保证企业的正常资金供应量，达到资金的合理使用，降低资金成本，减少筹资风险，制定本办法。 2．适用范围 本制度适用于公司各部门及子公司。 3．基本原则 资金筹集必须合理确定资金需要量，控制资金筹集时间，认真选择筹资来源，力求降低资金成本，正确评价资金筹措方案，提高资金运作效果，适当进行负债经营。 4．名词解释 本制度所称筹资是指本公司通过金融机构借款方式取得货币资金的行为。 5．管理权责 本公司的筹资活动集中在公司总部进行。 5.1集团财务管理部 5.1.1负责借款有关的主要业务活动的具体办理； 5.1.2负责保管与筹资活动有关的文件、合同、协议、契约等相关资料； 5.2 集团财务经理 5.2.1 制定筹资方案 5.2.2 审核筹资所需资料的完整性，合规性和保密 5.3 财务总监 5.3.1 审核筹资方案的可行性并批准 5.4 总裁 5.4.1 批准实施筹资方案 6．管理内容
6.1在实施筹资计划之前，为了避免盲目筹资，要对筹资的效益可行性进行分析论证，确保筹资活动的效益性；要合理确定筹资规模和筹资结构，选择最佳的筹资方式，降低筹资成本； 考虑内容包括但不限于： （1）所需资金量 （2）使用资金的时间 （3）筹集资金的来源和性质 （4）资金筹集后对企业的影响（偿还能力与财务比率等因素） （5）资金筹集成本 （6）筹集资金后应达到的效果 （7）严格根据有关法律法规依法筹资，确保筹资活动的合法性。 6.2借款方案(包括贷款额、贷款方式、结构及可行性报告等资料)由财务部以书面的形式提出，经财务总监和总裁批准后，由财务部出面与金融机构联系、洽谈，达成借款意向，签订借款合同或协议，办理借款手续，直至取得资金。 6.3有关筹资合同、协议或决议等法律文件必须经有权批准筹资业务的人员在各自的批准权限内批准。重大筹资活动必须由独立于审批人之外的人员审核并提出意见，必要时可聘请外部顾问。 6.4财务部要加强审查筹资业务各环节所涉及的各类原始凭证的真实性、合法性、准确性和完整性。 6.5筹措资金到位后，要严格按筹资计划拟定的用途和预算进行使用，确有必要改变筹措资金的用途或预算，必须事先获得批准该筹资计划的批准机构或人员的批准后才能改变资金的用途或预算。 6.6财务部门维护《贷款分析表》，记录贷款种类、金额、合同约定、还款情况、贷款余额还款计划和抵押情况等，随时掌握各项需归还的筹措资金详细情况，了解有关方面的权利、责任、义务。财务部在每季度最后一个月的15日，及时通过《利息支付明细》表格计算将要支付本利，以便按时偿还借款本息。 6.7 本金的偿还和利息的支付应纳入预算及资金计划，并正确计算、核对，确保各项款项偿付符合融资合同或协议的规定。当公司支付融资本金、利息，应当履行审批手续，在权责主管批准后方可支付。
公司筹资管理制度
公司筹资管理制度 第—章总则 第一条为规范公司经营运作中的筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，以提高资金运作效益，依据相关规范，结合公司具体情况，特制定本制度。 第二条本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。 第三条本制度所指的筹资，是指权益资本筹资和债务资本筹资。 权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资;债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第四条筹资的原则。 （1）遵守国家法律、法规原则。 （2）统一筹措，分级使用原则。 （3）综合权衡，降低成本原则。 （4）适度负债，防范风险原则。 第五条资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。 第二章权益资本筹资 第六条权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。
（1）吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。 （2）发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第七条公司吸收直接投资程序。 （1）吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 （2）与投资者签订投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期以及投资收益与风险的分担等。 （3）财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作，并请会计师事务所办理验资手续，公司据此向投资者签发出资报告。 （4）财务部在收到投资款后，应及时建立股东名册。 （5）财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。 第八条吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。 第九条筹集的资本金在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 第十条投资者实际缴付的出资额超出其资本金的差额（包括公司发行股票的溢价净收入）以及资本汇率折算差额等计入资本公积金。 第十一条发行股票筹资程序。 （1）股东大会批准并拟定发行新股申请报告。 （2）董事会向有关授权部门申请并经批准。 （3）公布公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证