农民专业合作社成员内部资金互助模式分析
农民专业合作社盈利分配中存在问题透析
视程 度。在科研事业单 位 ， 领导往往更 注重争取课题 、 多出成 果， 而忽视往来账款管理的重要性 。 还有些领导持“ 新官不理 旧 账” 的观点 ， 为以前形 成的往来 账款与 自己无 关 ， 认 从而使一些
往 来 款 项 因拖 延 处 理 而 成 为 呆 死 账 。如 果 领 导 能 逐 渐 重 视 起
工作研 究
农 民专 业合作 社盈 利分配 中存在 问题透 析
文 ／ 群 义 杨
农 民 专 业合 作 社 盈 利 是 合 作社 生产 和 服 务 活 动 的 重 大 经 营成 果 。搞 好 农 民 专 业合 作 社 盈 利 分 配 ， 保 证 农 民专 业 合 作 社 可 持 对
续发展 ， 调动合作社成员的积极性具有十分重要 的意 义。 民专业合作社盈利总的应遵循“ 农 惠顾返还” 资本报 酬有限” 和“ 原则 ， 照 按 《 农民专业合作社法》 的有 关规定 ， 进行合理合法的分配。 然而 ， 实际操作 中， 在 由于 多种原 因， 有些农 民专业合作社在盈作社作为一个互助性的经济组织 ， 农 为
成 员提供上述服 务活 动所形成 的所 得 ， 《 符合 企业所得税法 》 所
财 会研 究 ．０ ８ １ ） ２ ０ （８ ． 作 者单 位 ： 中国热 带农 业 科 学院 海 口 实验 站 （ 责任 编 辑 ： 小 轩）
工作研 究
须 明确一块共有 的资产 ， 以及将其带来 的盈利作为合作社 的盈
利进行分配 。从来源看 ， 合作社 的盈利是其与成员进行买卖交 易的结果。原则上讲 ， 凡是 由成员与合作社交易带来 的盈利 ， 都 应属 于合作 社 的盈 利 ， 要按 成员交 易量 （ ） 行盈利 返还 分 额 进
所得 ， 免征企业所得税 。 民专业合作社作 为独立 的法人 ， 当 农 应
浅谈农村互助养老模式的四类型说探讨
农村互助养老模式的四类型说探讨随着中国逐渐进入老龄化社会，养老问题越来越得到广泛关注。
在城市中，许多人已经购买了商业养老保险或者参加企业养老金计划，但是在农村中，这些机制并不普及。
为了解决农村老年人的养老困境，农村互助养老模式应运而生。
在这种模式下，农村居民之间相互协助，共同解决养老问题。
在许多农村社区中，互助养老模式已经被广泛采用。
但是，随着时间的推移和社会的变迁，互助养老模式也在不断发展。
事实上，现在存在四种不同的农村互助养老模式，它们各自具有不同的特点。
本文将对这四种模式进行详细探讨。
第一种模式是传统的家庭互助养老模式。
在这种模式下，老年人依赖其家庭成员的支持来度过晚年。
在农村中，家庭是一个非常稳定的社会单位，家庭成员之间的互助关系也非常密切。
父母经常会在子女需要帮助的时候伸手相助，子女们也会为父母尽力而为。
因此，家庭互助养老模式在农村中非常常见。
然而，随着人们生活水平的提高和社会变革的发展，这种传统的家庭互助养老模式已经发生了许多变化。
现在，许多年轻人选择独立生活，而不是和父母住在一起。
父母可能需要照顾孙子或者其他亲属，这会使得他们无法无缺地照顾自己。
因此，传统的家庭互助养老模式存在一些不可避免的缺陷。
但是，对于那些依然居住在一起的家庭来说，这种模式仍然非常适用。
第二种模式是村民互助基金养老模式。
在这种模式下，村民出资成立一个“互助基金”，所有成员每年都需要交纳一定的会费。
这笔会费会被用来资助年纪较大或者收入较低的村民的养老需求。
这种模式的优点是公平性很强，并且它在风险共担方面具有很高的效益。
只是，这种模式也存在一些缺点。
首先，基金规模较小，难以提供很高的保障水平。
其次，民间互助基金的管理方式也容易出现问题。
如果基金管理不当，会导致大量资金流失。
因此，村民互助基金养老模式需要合理的监管制度和规范化的管理。
第三种模式是农民合作社模式。
在这种模式下，农村居民合作成立一个农民合作社，通过企业化运作和管理，生产出一些有市场竞争力的产品和服务，并将收益分配给社会单位的成员。
农村互助资金合作社运行研究——以山东省临沂市为例
财 税 金 融
农村互助资金合作社运行研 究
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以 山 东省 临沂 市 为例
扩大互助 资金规模 ， 每户可按 １０ ０ ０元以内入股 ； 三是可 以接受社会 各界 以扶贫为宗旨无附加条件的捐赠款。互助资金主要用于支持贫
困农户发展生产经营性项 目， 包括种植业 、 养殖 业、 农副产品加工和 营销等。 过市场经济手段提高扶贫资金使用效益 ， 输血式” 通 变“ 扶贫
本价合理 的费用和利润的方法核定 ， ③按 照关联企业集 团整体利润 了原有 的外资企业所得 税相关法律效 力等级高于 内资企 业所得税 的合理 比例核定 ， ④按 照其他合理 方法核定。 当然税务机 关依照规 法律效 力的情况 ，是 内资企业取得 了与外资企业同等的税法地位 ， 还 定进行特别纳税调整后 ， 了应 当补 征税款外 ， 除 并按 照国务院规 定 为内资企业在市场 中与外资企 业公平竞争奠定了税法基础。 有名 将大大减轻 内资企业税负压力。③ 对小型微利企业 加收利息， 利息应 当按 照税款所属纳 税年 度中国人民银 行公布的与 义税率的降低 ， 对小 型微 利企业的税收待遇 进行 了专 门的规 定， 志 标 补税期间同期的人们把贷款基准利率加 ５个百 分点计算 ， 税务机关 发展 的影响 ： 着 以小 型微 利企业代表 的中小企 业 已经被正式 纳入公共财政体 系 对特别纳税调整 的期 限是在业务发生的纳税年度 起 １ Ｏ年内 ，进行 纳税调整。
合作社融资模式
江苏模式：“无抵押、无担保，弱抵押、弱担保"针对农业领域长期缺乏有效抵押物、担保物问题，江苏省财政坚持“财政承担有限风险，银行开展金融创新，引入第三方参与风控"的原则，与民生银行、平安银行、农业银行和邮政储蓄银行等金融机构合作，实施“无抵押、无担保，弱抵押、弱担保"的农业融资新模式,推出了惠农贷担保基金、共同基金、金农贷风险补偿基金和富农贷担保基金等多款农业金融产品.产品按照担保、抵押方式分为两类：一是无抵押、无担保，包括惠农贷担保基金和共同基金。
省级财政安排担保资金存入合作银行指定机构开立的账户,合作银行按照与财政资金1∶20的比例确定授信额度.参与基金的农民合作社按照贷款发放金额0.5％-1％的标准缴纳风险准备金、10%-15%的标准缴纳互助保证金，无需任何抵押担保即可获得贷款。
二是弱抵押、弱担保，包括金农贷风险补偿基金与富农贷担保基金。
与无抵押、无担保类相比,参与基金的农民合作社等新型经营主体不需缴纳互助保证金,只需通过追加农村土地承包经营权抵押、林权抵押、农机具抵押、农户订单抵押、特许经营权证质押、渔船抵押等弱抵押、弱担保措施即可获得贷款。
为有效规避市场风险、政策风险、道德风险,财政部门只参与产品设计、提供目标客户群、运行监管,并承担不超过5%的有限责任风险,具体的融资对象、额度、利率、期限等完全按照市场规律，由金融机构和专业的基金管理团队根据农民合作社的信用等级、资产负债、经营状况综合考虑后自行选择。
截至2014年12月，四款产品共由财政出资8500万元，提供授信额度17亿元,实际发放贷款6。
01亿元，扶持农民合作社等新型经营主体707个,社(户）均贷款规模84万元。
重庆模式:创投基金投资+金融资本贷款为弥补金融市场在农民合作社中长期融资方面的缺失,重庆市财政2014年投入3000万元，依托市农委全资公司重庆市农业资产公司设立农民合作社创投基金，吸引重庆三峡银行金融资本7000万元（由重庆市农业担保公司担保），用于对农民合作社进行3年期投资。
资金互助,为农村金融注入新活力
，
力 发 挥 在 促 进 农 业 增 效 、 农 民 增 收 的 积 极 作 用
首先 ， 投放农 业生 产 ， 进农 业规 模 促
三 、 持 把 规 范 建 设 放 在 突 坚
ｔｆ １ ￣置 ， 确 保 农 民 资 金 互 助 合 ４
这是农 民资金互 助合作 审核 发起人 资格 ， 化发 起人结 构 ， 额 的 ６ ．％。亭 湖区步 风镇 仁智 村养 鸡 互助合作 的原 则 ， ３８ 优 积极
开展农 民 鼓励 农村种 养大 户 、 民经纪人 、 民专 农 农 专业 户李 万香加 入步风 农 民资金 互助 合 组织开展资金 互助合作 的基 石。
探索。按照 中央和省委连续几个 １号文件 元 购 买 收 割 机 ，农忙 时 每 天收 入 ２ ０ 社 员 、 进农 业增效 、 民增 收和农 村发 ００ 促 农
关于稳妥发展农 民资金互助合作 的精 神 ， 元 。 二是 投放农 民创业 ， 促进 农民增收 。 投 展 为宗 旨， 求全体成 员的共同利益 。坚 谋
为农业增效、农 民增收和农村发展增添新 民村 村 民 吴 胜 ， ０ ７年 ８月 底 入 社 ， 当 互 助合 作社不是金融机构 ， 为农服务组 ２０ 向 是
动力。江苏省盐城市在这方面作了有益的 地 农 民资金互 助合 作社 融入互 助金 ３万 织 ， 其成 员 以农 民 为主体 ， 以服务 本社 并
一
股 一票 制 ；在 盈余分 配 上实 行二次分
目前全市已开展试点 ５ ７个 ， 其中 乡（ 范 互助合作社融入 互助金 ２ 镇） ０万元 ，进行草 配 。 是体现 合作 制 ， 这 区别 于金融 机构 的
０ 股 年终 进 围试点 ５ ４个 。 村范 围试点 １个 ， 依托专业 帘收 购 ，变废 为宝 ，解决 了 ５ ０余 人就 重 要标志 ； 金 收益平 时不分 配 ，
农民专业合作社金融创新内部股金融资
全国中文核心期刊·财会月刊□2012．7中旬··□《农民专业合作社法》于2007年7月1日起施行后，以农民为主要成员的各类农民专业合作社蓬勃兴起。
根据农业部的统计数据，截至2011年，全国农民专业合作社的数量已达50余万家，这些农村集体经济组织对帮助和提升农业发展、农民增收和农村现代化发挥了重要的作用。
然而，农民专业合作社在发展过程中普遍遇到了资金短缺问题，而现有法规尚未对农民专业合作社的资金来源、使用方式以及管理要求作出明确规定，使得一些农民专业合作社因缺乏资金而陷入困境，有的甚至“停摆”。
为破解农民专业合作社发展的资金瓶颈，实务中的一些合作社开始积极探索以“熟人社会”为基础的资金筹集、使用和分配的“草根”金融创新模式，这不仅为合作社的发展寻到了较为稳定的资金来源，而且在规范合作社发展、促进农民增收等方面都发挥了积极的作用。
但由于法规制度、经营理念和管理水平的限制，这些“草根”金融创新遇到不少问题，如不及时解决，会面临很大的风险，伤及的不仅仅是“熟人社会”的人际关系，更可能诱致制度层面的强力干预，处理不当，会使本具活力、以农民专业合作社为平台、以服务“三农”为目标的金融创新自生自灭。
基于此，本文以山西省“永济市果商服务中心”（下称“永济市农资店”）为实例，在分析其金融创新的动因、运作方式及其经济后果等问题的基础上，对一般意义上的农民专业合作社金融创新所涉及的治理机制、利益分享乃至制度支持等问题提出相应建议。
一、永济市农资店金融创新动因永济市农资店的前身是1998年由郑斌夫妇创办的以农资销售为服务内容的“寨子科技中心”，主要经营农药、化肥、种子、农机等农业生产经营用的相关产品，同时免费提供农业技术服务，销售范围覆盖蒲州、韩阳两镇，农户6000多户。
在过几年发展，2007年按照《农民专业合作社法》的要求，在工商局注册成立永济市农资店，注册资金为1万元。
目前，该农资店已经有5家分店，采取“统一标识、统一采购、统一配送、统一价格、统一核算和统一分配”的“六统一”连锁模式进行经营和管理，是当地农村社区管理较为规范、经营较为成熟、业务较为稳定和覆盖面乃至公信力都较大的农资店。
对盐城市农民资金互助合作社的几点思考——阜宁县硕集镇富民资金互助合作社的调查
了《 村 资 金 互 助 社 示 范 章 程 》 农 。农 民资 金 互 助 合 作 社 就 像 一 个
新 生 儿 在 全 国各 地 不 断 诞 生 ． 城这 块 土 地也 不 例 外 ． 而 他 的 盐 然 成 长 与 发 展 却 显 得 十 分脆 弱 。因此 ， 必 要 从 理 论 与 实 践 层 次 上 有
互 助 合 作 社 ” 批 成 立 。 集 镇 的 一 些 实 践 者 开 始 鼓 起 勇 气 进 行 获 硕
吸 收 投 和 资 金 再 通 余 缺 调 剂 支 持 生 产 发展 。形 成农 民通 过 资金 互 助合 作 社 人 股 信 用 社 ，农 村 信 用 社 再 通 过 资金 互 助合 作 社 联 保 贷款 给农 民的 互
动发展模式 。 上 述 资 金 互 助 合 作 社 虽 然 称 呼不 一 样 ，但 属 于 同一 经 济 范 畴 的业 务 ．所 不 同 的是 农 村 资金 互 助 社 是 经 过 银 监 会 登 记 备 案 独 立 的一 级 法 人 组 织 ．农 户 资 金 互 助 合 作 社 是 依 托 农 村 信 用 社 成 立 的二 级 法 人 组 织 。而 农 民资 金 互 助 合 作 社 是 在 民政 部 门 登
探 讨 农 民 资 金 互 助 合 作 社 的 内 涵 、 点 、 本 做 法 ， 究 它 在 实 特 基 研
践 运 行 中存 在 的 问题 ， 出 如 何 来 解 决这 些 问 题 的 对 策 。 文 以 提 本 阜 宁 县 硕 集 镇 富 民资 金 互 助 合 作 社 的 实 践 为 例 ，提 出对 盐 城 市 农 民资 金 互 助 合 作 社 的几 点 思 考 。
陆 才：盐 市 资 互 合 社 几 思 立 对 城 农民 金 助 作 的 点 考
农民合作社经营管理的六种模式
农民合作社经营管理的六种模式作者：暂无来源：《农产品市场周刊》 2013年第38期张伟利丁中文随着新农村建设和农业现代化的推进，我国农村经济正逐步由资源依附型向技术密集型、资本密集型和组织创新型转变。
农业、农村发展需要政府惠农措施的支持、高新科技的支撑、组织管理制度的创新，三者缺一不可。
国内外实践表明，农民合作社等农村社会化服务体系是将政策（金融）、科技、管理有机融合于一体的重要平台。
当前，我国正处于传统农业向现代农业转型的关键时期，农业生产经营体系创新是推进农业现代化的重要基础，支持农民合作社发展是加快构建新型农业生产经营体系的重点。
在农业发展日趋市场化、国际化的今天，大力发展农民合作社，并推进农民合作社经营管理模式的创新，对于加快传统农业向现代农业转变、推进农村现代化和建设新农村都具有重要意义。
一是竞价销售模式。
竞价销售模式一般采取登记数量、评定质量、拟定基价、投标评标、结算资金等方法进行招标管理，农户提前一天到合作社登记次日采摘量，由合作社统计后张榜公布，组织客商竞标。
竞标后由合作社组织专人收购、打包、装车，客商与合作社进行统一结算，合作社在竞标价的基础上每斤加收一定的管理费，社员再与合作社进行结算。
合作社竞价销售模式有效解决了社员“销售难、增收难”问题，以福建建瓯东坤源蔬果专业合作社为例，通过合作社竞价销售的蔬菜价格，平均每公斤比邻近乡村高出0.3 元左右，每年为社员增加差价收入200 多万元。
二是资金互助模式。
资金互助模式则有效解决了社员结算繁琐、融资困难等问题，目前福建省很多合作社成立了股金部，开展了资金转账、资金代储、资金互助等服务。
规定凡是入市交易的客商在收购农产品时，必须开具合作社统一印制的“收购发票”，货款由合作社与客商统一结算后直接转入股金部，由股金部划入社员个人账户，农户凭股金证和收购发票，两天内就可到股金部领到出售货款。
金融互助合作机制的创新实实在在方便了农户，产生了很好的社会效益。
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农民专业合作社成员内部资金互助模式分析
农民专业合作社成员内部资金互助模式分析
资金互助会兴办背景
天津市宝坻区民盛养鸡专业合作社前身是民盛肉鸡产
销协会，由于协会作为社团组织在市场经营过程中受到一
定的限制，2005年4月该协会变更登记，经工商宝坻分局
批准成立专业合作社。近几年在区农委的大力支持和帮助
下，借助区域优势和与大成集团天津公司合作下，不断发
展壮大。目前合作社有成员320户，仅2008年合作社年出
栏肉鸡达到600万只，每个成员户纯收入可超过7万元。
合作社获得了经济效益和社会效益的双丰收。
良好的经济效益使得一些成员有扩大养鸡规模的意
愿，但是受限于资金短缺及向商业银行贷款难等问题，产
业发展陷入被动。专业合作社结合其区域内农户养鸡的现
实需求，特别是针对部分养殖户扩大再生产资金短缺情
况，在合作社的制度框架内并借鉴其它地方的经验，在天
津市宝坻区农业局的支持下，于2009年上半年依托天津市
宝坻区民盛养鸡专业合作社发起成立资金互助会。该资金
互助会发展路径和作法是将一部分专业合作社成员的资金
以入股的方式集中起来，实行内部成员贷款互助，以合作
金融资本缓解成员养殖资金紧张的问题。目前该资金互助
会在专业合作社成员中吸纳入股成员50名，股金合计110
万元，累计向成员放贷55人次，贷款额达170多万元。使
更多的养殖户扩大了生产，促进了社区肉鸡养殖的发展。
资金互助会运作机制
天津市宝坻区民盛养鸡专业合作社资金互助会是在当
地政府的指导下成立的，以合作社内部成员为主体，非合
作社成员不得入股与借款；坚持专业合作社内部资金互
助，实行独立的财务管理制度原则；坚持入股资金与自营
业务相结合的原则。互助会主要在专业合作社成员间调解
资金余缺，缓解合作社成员从事肉鸡养殖资金紧张的问
题，这一运转方式采用“会员集资再服务会员”的办法，真正
为合作社内部成员生产资金的需求提供了帮助。
资金互助会的组织架构由成员(代表)大会、理事会和监
事会组成。成员大会由全体入股成员组成，经授权，成员
代表大会可以履行成员大会职权，其中代表由若干成员小
组直接选举产生。
合作社内部成员自愿入股，成员需求资金在其股金额
内实行信用制度。超过股金借款需有合作社成员用股金担
保，担保人的股金总和必须大于或等于借款金额。每户成
员最高借款不超过万元。在合作社内非入股成员借款，每
项借款不超过10万元，需要用入股成员股金担保，股金数
额必须大于或等于借款数额。实行自担责任、互担责任和
共担责任机制。无论任何情况造成成员所借款项不能按期
偿还的，合作社将用其本人的股金和收购其产品的销售资
金抵还，数额不足部分由该项借款担保人的股金补齐。
资金互助会存款(股金)利率为5‰，高于商业银行存款
利率；贷款利率为8.37‰，低于商业银行贷款利率。根据
肉食鸡养殖周期，资金互助会规定贷款资金两个月为一个
周期，到期还款，以尽可能提高贷款资金周转率。
区别于民间借贷和非法融资组织：资金互助会是经济
的联合体，有内部规章和明晰的运行机制来约束成员行为
及防范风险，进行民主管理，不断进行自我完善；不以赢
利为目的；服务对象是合作社成员，信用度高；入股成员
不得利息，只按股额获得红利或弥补亏损。
区别于银监会框架下的资金互助社：资金互助会是在
合作社内部发育起来的，其服务对象不仅有互助会成员，
也有非互助会成员的合作社成员；没有过高的准入成本；
发展初期政府对其进行财政、培训等多方的扶持。
资金互助会管理问题
对刚刚起步的天津市宝坻区民盛养鸡专业合作社资金
互助会而言，合作金融的发展探索还只是破了个题，调研
中发现了可能影响今后发展的潜在问题：
没有明确的身份认证。资金互助会是在相关政府单位
的支持下作为试点成立的，不同于银监会框架下的资金互
助社在工商管理部门注册、有金融许可证、是法人；也不
同于专业协会可在民政部门注册。尽管资金互助会有明确
的管理办法和财务管理制度，但至今没有明确的“身份证”，
只是附属于专业合作社(实际上产权独立)。因此，业务活
动、发展方向等都会受此限定。
组织边界和利益关系界定不清。一方面，专业合作社
与资金互助会成员有交叉，形成你中有我，我中有你的伴
生格局，但似乎资金互助会又不为专业合作社所有，而为
专业合作社部分成员所有；另一方面，互助资金会是以合
作社为依托开展业务活动，借贷关系涉及到专业合作社成
员。理论上，资金互助会与合作社组织边界是不同的，因
此，不同组织边界中的成员有着不同的利益关系。但实际
运行中，由于两个组织的理事长是同一个，且资金互助会
与专业合作社在固定资产、政府扶持资金使用等严重重
合，使得两个实体组织边界因产权关系纠葛而变得不清。
运行结果可能是，随着互助资金组织业务范围的拓宽、经
济实力的增强和发展壮大，其所依托的专业合作组织载体
因并不能对资金互助会新增资产享有权益，而使专业合作
社成员有可能对资金互助会提出利益分割要求，或者资金
互助会出现经营风险，同样对专业合作社将产生资产损失
和其它负面影响。这有可能将会成为今后影响彼此发展的
突出问题。
风险控制手段少，内部组织制度不完善。作为资金互
助试点，其风险控制和组织制度尚有不足之处。农业是风
险产业，养肉食鸡更是如此。但目前看，该合作社成立的
资金互助会对贷款风险的控制，除了加强技术服务和担保
外，没有其它手段，一旦出现大规模疫病，贷款资金将面
临较大风险。此外，制度建设需要做的工作也不少。例如
《资金互助会管理办法(试行)》的第五章第三条规定：接纳
的外部无偿资助，均按接收时的现值入账，作为自有资
产。这里既没有涉及外部无偿资助资金折股量化问题，更
不会有作为盈余分配时考虑的依据。在财务管理制度中亦
无对外部无偿资助金额的明确规定，故在处理接受国家财
政直接补助和他人捐赠时稍显模糊。
资金互助会发展建议
(一)明确政府行为，扶持不干预
资金互助会作为政府的支持下的产物，尽管本着为合
作社成员服务为目的，但是要坚决避免大量行政干预行
为，不能为追求政绩而违背合作金融的基本理念和资金互
助会成立的初衷。此外，作为新生儿，政府也需要在政
策、财政、税收等方面给予积极的支持，如给予资金互助
会合法的身份、免征营业税等。同时，作为破解农民贷款
难的一种方式和手段，资金互助会已经起到了良好的“杠杆”
作用，需政府部门加大力度积极推广。
(二)理顺内部关系，界定产权、划清边界、完善制度
在专业合作社基础上兴办的资金互助会，应办成入股
资金互助会成员的，同时应坚持入股者与利用者的“同一原
则”。作为合作金融，资金互助会必须始终坚持办社宗旨，
为成员服务，为农业发展、农民增收服务，不以盈利为目
的。始终坚持合作社基本原则，明确“三会”制度，对资金互
助会的实际运行过程实施严格监督，强化风险监管机制，
不能使会员代表大会形同虚设和流于形式。对合作金融的
股金、存款、贷款的去向，利率利息，收益分配等定期向
村民公开。
(三)增强竞争能力，扩大资本金来源，降低经营风险
为解决资金互助会资本金不足问题，可以考虑依托合
作社作为担保从事农村商业银行批发贷款业务，也可以引
入战略投资人或优先股股东(不参与合作社决策，享有优先
分红和取得高于同期银行的存款利息)。目前，互助会的资
本金主要是成员股金，没有一定的自有资金，一旦发生风
险，将使入股会员受到严重的损失，也影响互助会的长远
发展和示范效应。因此，互助会也可以依托专业合作社发
展政策性农业保险、创立产业发展风险金等形式，多渠道
分散贷款风险。
(四)加大宣传力度，坚定信心，消除疑虑
作为一个新生事物，加之合作基金会的前车之鉴，使
得农民在加入新的合作金融组织时尚有颇多疑虑，我国合
作金融发展之路还很漫长。但以本案例所代表的互助资金
组织的出现和发展，表明农户有开展金融合作的需求，并
且合作的基础和条件是存在的。因此，需加大对合作意
识、合作理念和合作金融知识的宣传力度，让农民掌握和
利用合作金融谋取自身利益的最大化。