医院关于内部控制规范执行情况的报告
医院关于内部控制
规范执行情况的报告
根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《单位内控规范》等法律法规和相关规定，我单位结合工作实际，严格制定了内部控制机制，现将我单位内部控制规范执行情况总结如下：
一、单位层面内部控制
1、合理设置内部控制关键岗位，充分发挥纪检监察的作用，财务科负责内控制度的组织协调工作。
2、单位的重大经济活动要经过认真的论证和技术咨询，要经班子集体研究决定。
3、财务科工作人员要明确职责，具备相应从业资格，并能胜任财务工作；要定期参加业务培训、继续教育、职业道德教育等；财务印章要分开保存，年底纪检部门要对财务分管工作进行检查审计，做到相互制约、相互监督。
二、业务层面内部控制
1、在编制部门预算时，各科室要共同参与，根据业务科室的具体工作进行编制，力求真实准确，科学规范。在预算的执行过程中，业务科室要按照预算进度进行实施，细化和有效的运用预算。
2、单位根据各科室的职责和分工，按照政府下达的预算批复进行预算指标分解实施，对确需追加预算的项目，由分管领导报班子会议通过后，财务科和办公室负责向政府和财政部门提出追加预算的申请。
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3、年终决算时，由财务科负责相关的财务数据工作，和财政部门核对相关数据，业务科室对工作完成情况进行年终总结，按照预算的编制情况真实的反映单位一年来的财务运行状况。
4、单位会计岗位要分开设置，出纳和记账岗位职责分明，保证钱，账分离。
5、认真执行“收支两条线”管理，确保各项收入应收尽收，对非税收入及时开具财政票据，收缴分离，票据一致，足额上缴财政专户。
6、单位健全票据管理制度，专人负责财政票据的申领、核销。做好废旧票据的保管，不能转让，代开，买卖票据，不能擅自扩大适用范围。
7、健全单位内部的财务管理制度，明确支出标准必须符合财务管理的规定，需有单位法人和经手人的亲笔签字方可进行报销，杜绝大额现金支出。
8、政府采购工作要严格按照《政府采购法》的要求进行，有专人负责，首先按照需求确定采购资金，填写采购计划，到采购办审批采购方式，准备招投标文件，最后签订合同及货物工程验收，最后记入固定资产管理。
9、固定资产的管理有专人负责，建立固定资产台账，定期进行资产清点，与办公室结合，落实资产使用和保管的责任人，做到账实相符。
10、加强货币资金的核查管理，出纳要做到现金日清，银行存款要及时对账，未达账项及时调整，做到账账相符。财务负责人要对现金和银行存款的余额进行抽查盘点。
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11、加强签订合同的有效机制，要明确合同订立的范围和条件，要请专业人士参与合同的审查和签订，在履行过程中要实施有效的监控，要与财务部门及时沟通做相关的财务处理。在发生合同纠纷时要在规定的时效内与对方谈判，必要时可向仲裁机构提出诉讼。
总之，我单位始终把内部控制机制贯穿到各项经济活动中，把权力关进制度的笼子里，努力做到用制度管权，按制度管事，依制度理财，靠制度管人，不断提高资金使用效益的最大化，有效防御了资金使用风险，充分保障了涉及公共服务领域各项事业的又快又好发展。
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医院内部控制定性评价标准
3.4五三六医院内部会计控制现状定性评价 结合五三六医院的特点，内部控制定性评价指标包括一下几项①内部控制环境②组织结构控制③预算控制④授权控制⑤文件纪录控制⑥财产保全控制⑦会计人员素质控制⑧内部报告控制⑨财务稽核控制⑩经济业务控制(11)审计机构对企业内部控制制度评审制度(12)国家法律法规执行情况。【18】 关于内部控制评价的标准，即是否建立了各项内部控制的依据是：如果该医院在以下方面满足了要求，就可以认为其建立了该方面的控制。 将内部控制的定性评价原则如下： 良好（分值：80-100分）：指医院该方面的内部控制制度建立健全，并得到严格执行； 一般（分值60-79分）：指医院该方面的内部控制制度基本建立或健全，并得到了执行； 较差（分值50-59分）：指公司该方面的内部控制制度基本建立或健全，但不能得到充分执行； 极差（分值50以下）：指公司该方面的内部控制制度基本没有建立或健全，并得不到执行 由于五三六医院的特殊性，不参照公司的作法，将各项指标按照关键性和一般性划分，只是在评估总分的基础上的计算其内部控制等级。本次所做评估是以问卷的形式，调查对象全都是五三六医院的上级主管部门的主管业务助理以及各业务处长的同意。并和医院主管领导沟通后得出结果。
表3-2 组织结构控制(The organizational structure of control) 表3-3 预算控制(Budget control) 表3-4 主要经济业务控制(Operational Control Of Major Economic)
表3-5 批准授权控制(Authorization control) 表3-6 财产保全控制(The preservation of property control) 表3-7 国家及部队法律法规执行情况 Country and force the implementation of laws and regulations 表3-8 上级财务、审计部门对医院的内部控制评审制度 Higher levels of financial and auditing departments of the hospital accreditation system of internal control
2017教师年度内执行师德规范情况报告
2017教师年度内执行师德规范情况报告师者，所以传道、授业、解惑也。德，指道德、品行、思想品质。下面是语文迷小编整理的2017教师年度内执行师德规范情况报告，希望对大家有所帮助! 【2017教师年度内执行师德规范情况报告1】 作为一个光荣的人民教师，必须具备高深的学识和高尚的情操。我认为:做一个现代合格的教师，首先要具备高尚的师德和无私的奉献精神，还要具有渊博的知识。 一个选择教师职业的人，首先要热爱教育事业。因此“为教育事业奋斗终身的献身精神”把忠诚于人民的教育事业，看成是教师的最高美德，是我紧记的，要像蜡烛一样，燃烧自己，照亮别人。干一行，爱一行，工作勤勤恳恳、兢兢业业，服从领导，不打折扣，认真、圆满完成学校领导教给的各项工作任务，是我要做的。 工作中，我严于律己，宽以待人。时时处处对自己严格要求，查找不足，及时纠正，对别人的缺点，则尽量宽容。教书育人，为人师表，注意教师形象，在教师和学生中形成良好的形象、和谐的氛围，不愧对人民教师的称号。 知识渊博、教法得当的教师，教学效果就好，学生就喜欢。做一个合格的教师，如果只具有工作热情是远远不够的，还要具有渊博的知识。我在工作中，虚心向其他教师学习、请教，取人之长，补己之短。大胆实践，勇于创新，认真钻研教材，探讨教法，选择灵活多样的教学方法进行教学，取得了较好的教学效果。 一个合格的教师，还要有良好的语言修养。在我的工作中，注意训练和提高自己的语言表达能力，讲课时，尽量做到语法正确、合乎逻辑，语言生动、有趣，抑扬顿挫，言简意赅。
热爱学生不仅是人民教师道德的一个标志，而且是人类道德的一个标志。教师热爱学生，可以弥补家庭和社会教育的不足，形成学生的良好情感，使教师的影响长久地保存在学生的内心深处。要做一个合格的人民教师，还要热爱学生。不论在生活上，还是在学习上，都要给予必要的关心和帮助。做为班主任，更应该更好的了解、爱护学生。只要我知道的，我力所能及的，我都管。学生闹矛盾，我给处理;学生犯了错误，我耐心说服教育，使学生真正认识并改正错误。我还抽时间给学生谈心、交流，和学生共同活动，缩短了师生距离，增进了师生间的相互了解，等等。 热爱学生，还表现在教师对学生的尊重和信任，以及对学生的严格要求。我注意尊重学生的人格，了解学生的个性，相信学生，关心学生，既统一严格要求，又注意学生的个体差异，区别对待。对程度、水平不同的学生，采取不同的教育方法。关爱每一个学生，特别是差生，使每一个学生都学有所得，不让一个学生掉队，把每一个学生都培养成社会有用的人才。因材施教，可以收到较好的效果。 随着我国依法治国的深入，法制教育越来越受到关注。 教师不但要在教学和工作中遵纪守法，而且还要肩负起教育学生识法、懂法、守法的重任。因此在教学中结合实际，运用生动的现实例子去教育和引导学生，使他们在学习中懂得法制的重要性，并从小养成遵纪守法的良好习惯我认为，一个教师能得到学生的信任，使自己的工作顺利进行，使学生能健康活泼的成长，是自己最大的成功和欣慰，只有这时，才能真正体会到做一个人民教师的乐趣。 【2017教师年度内执行师德规范情况报告2】 时间就像流水一般转瞬即逝，转眼间，一个学年的教育教学工作已经即将结束了，在这一学年中，我时时处处以一名人民教师的标准严格要求自己，以创新教育方针为指导，以教好学生，让学生全面发展为己任，踏踏实实，任劳任怨。为使今
县人民医院政府采购内部控制管理制度
XX人民医院政府采购内部控制管理制度 为进一步规范我单位政府采购活动中内部权力运行，严防廉政风险，强化内部流程控制，促进政府采购提质增效，特制定我单位政府采购内部控制管理制度。 一、实施归口管理 采购科为本单位政府采购的归口管理科室，匡铃霞为本单位采购专员，负责本单位政府采购的执行管理和对外沟通与协调。采购专员发生变化时，应及时向泸县财政局采购股备案。归口管理部门牵头建立本单位政府采购内部控制制度明确本单位内设相关部门（设备科/后勤保障科、审计科、纪检监察科、财务科）在政府采购工作中的职责与分工。 二、完善集体决策机制 本单位在实施采购项目金额单项或批量10万元以上的的采购项目经设备科审核、分管院长审批、医学装备管理委员会讨论通过、院办公会通过的项目编制预算，报县卫计局、财政局审批。根据科室需求提供项目需求、参数，医学装备管理委员会进行采购需求设置和论证，邀请院外专家进行项目实施前参数论证。代理机构选择、合同签订、采购方式变更依流程由财务总监、分管院长、院长等相关领导审核后执行。履约验收必须三人或三人以上的单数组成验收小组，验
收小组包括设备、财务、使用科室等相关工作人员，纪检监察全程监督。政府采购项目决策过程要有完整会议记录，不得单独决策或者擅自改变集体决策。 三、强化政府采购流程控制 1.编制采购预算。 编制采购预算由设备科收集采购需求，报医学装备管理委员会讨论通过后，整理后报财务科和院办公会决定形成年度预算，并报卫计局和财政局审批。 2.委托采购代理机构 政府集中采购目录内的政府采购项目，委托泸县公共资源交易中心采购，其他项目可委托泸县公共资源交易中心或具有相应资质的社会代理机构采购。社会代理机构通过院内询价或比选的方式确定，签订采购代理协议，明确代理采购范围、权限、期限和代理费用及支付方式等。代理协议按医院合同签订流程办理。 3.制定采购需求，确认采购文件。 形成采购预算的项目，申请科室根据需求提供项目需求或参数，医学装备管理委员会进行采购需求设置和论证，邀请院外专家进行项目实施前参数论证。论证过程应符合采购需求的科学合理、符合实际，严禁豪华、重复、无用的采购发生。
本人年度内执行师德规范情况报告
本人年度内执行师德规范情况报告本人热爱祖国，拥护中国共产党领导，拥护社会主义。在平时的教学工作中全面贯彻国家教育方针，自觉遵守教育法律法规，依法履行教师职责权利。 在平时的教育教学工作中，认真做好“六认真”工作，备好课，上好课，课后及时反思、批改作业，并认真做好培优补差工作，在教育教学工作中无敷衍塞责现象。同时，关爱每一名学生，关心学生健康成长，尊重每一位学生的人格，平等、公正的对待每一位学生，努力成为他们的良师益友，同时关心学生健康，维护学生权益。从不讽刺、挖苦、歧视学生，从不体罚或变相体罚学生。 对每位学生都能做到循循善诱，诲人不倦，发掘每位学生身上的闪光点，不以分数作为衡量学生的唯一标准，同时，重视培养学生良好品行，教会学生自主学习，激发学生的创新精神，促进学生的全面发展。 本人能自觉主动的关心集体，与同事和睦相处，团结协作，尊重每位学生家长。作风正派，廉洁奉公，严于律己，以身作则，衣着整洁，为人师表。同时能够自觉抵制有偿家教，不利用职务之便谋取私利。 本人签字：
作为一个光荣的人民教师，必须具备高深的学识和高尚的情操。下面是语文迷小编整理的2017小学教师年度内执行师德规范情况报告，希望对大家有所帮助! 【2017小学教师年度内执行师德规范情况报告1】 师德是教育教学的核心。作为教师首先自己要有高尚的道德情操，才能以德治教、以德育人、以高尚的情操引导学生全面发展。下面就这一年中的师德规范情况汇报如下： 一、依法执教。拥护党的基本路线，全面贯彻国家教育方针，自觉遵守《教师法》等法律法规。 二、热爱教育事业，对工作尽职尽责，能认真备课、上课，认真批改作业，不敷衍塞责。 三、热爱学生。关心爱护全体学生，尊重学生的人格，
完善医院内部控制制度的措施-如何完善内部控制制度
完善医院内部控制制度的措施:如何完善内 部控制制度 (内蒙古自治区医院，内蒙古呼和浩特 010017)摘要：文章分析了医院内部会计控制存在的问题，探讨了完善医院内部控制的主要措施。关键词：内部控制； 完善措施； 医院中图分类号：F233∶R 文献标识码：A 文章编号：1007—6921(2009)24—0029—01保证财务收支合法，会计资料真实，实现经营目标，提高经济效益，维护医院的财产物资安全，必须要完善和加强医院的内部的控制制度。就目前内部控制的客观环境和制度本身来看，仍然存在着一定的局限性，阻碍内部控制的有效运行和发挥。 1 医院内部会计控制存在的问题 1.1 运行成本的增加，制约了内部控制制度的发展一般来说，内部控制系统设置的环节多，运行效果可能就好，控制目标就容易达到，但也增加了运行成本。正因如此，单位领导往往不愿投入很多精力、物力、财力，使内部控制受到了很大的制约。 1.2 人员素质高低及制度更新滞后内部控制需要人来实现，因而会计人员的水平及执行人员职业素养的高低，都会影响实施效果。就目前单位情况，有相当一部分的会计人员没有专业职称，有的甚至没有会计从业资格证，会计人员综合素质偏低，还有些单位会计人员参加学习培训的机会少，会计制
度松懈，职责操作意识不强，工作缺乏主动性，思想上缺乏责任性。有的无视财经法规，弄虚作假，使会计信息严重失真，因此，更谈不上内部控制制度的建立和实行。另一方面，面对新情况和新问题，内部控制系统的相关制度没有适时做出应有的补充和调整。缺乏科学的管理控制方法，也给实行内部控制带来影响。 1.3 缺乏监督评价机制目前，医疗机构内部控制制度的内部监督和评价机制没有很好的建立，缺乏统一的标准和体系，致使检查监督和评价都流于形式，效果不理想。记账人员、保管人员、经济任务决策人员及经办人员没有专置专岗。缺乏应有的监督机制，任何严密的内部会计控制系统都难以发挥其作用。 2 完善医院内部控制的主要措施 2.1 改善内部环境建立健全内控制度结合医院的实际情况，认真制定出一套完整的内部控制制度，从院长到财务科长及财务工作人员，层层把关，对不合理的开支坚决杜决。加强内部控制制度的执行，会计人员业务技能和职业素质方面的培训，及时更新知识，提高操作能力，各职能部门授权一定要明确，因岗设人，责任到位。由于医院行业的特殊性，现金流量特别大，对此应设置专人，对每日的挂号、门诊、住院收入逐一汇总，一一核对，以防挪用公款舞弊行为的发生。定期不定期地对单位内部控制制度进行评价，以促进内部控制制度建立一个好的环境，以防其形同虚设。 2.2 对内部控制制度要进行有效的评价主要从4个方面来看。①健全性。评价单位内部控制制度是否全面建立，是否符合基本原则，具体内容主要有：在各个需要环节是否采取了控制措施，而且是否紧密衔接，并建立了必要
学校师德师风建设工作汇报材料55814
坚持师德为先注重以德化人 ——在全县依法治教年动员会议上的发言 江集中心校 尊敬的各位领导、各位同仁： 大家好!受县教体局领导的抬爱和信任，我将简要介绍一下我们的一些做法和取得的效果。其实，江集中心校在师德师风建设方面做得远不如兄弟学校好，既然推到前台，我们就共同探讨和交流，期待各位领导和同仁提出宝贵意见和建议，以便我们更好地改进工作。 最近，国务院办公厅印发了《乡村教师支持计划（2015—2020年），提出了八个方面的举措，第一条就是全面提高乡村教师思想政治素质和师德水平，并提出了“师德为先，以德化人”的基本原则。由此可见，加强师德师风建设已经摆在非常重要的位置。“师者，人之模范也。”师德师风既是一个学校办学实力和办学水平的重要标志，又决定着学校的学风和校风，决定着一个学校的精神风貌和人文风格;师德师风既是学校改革和发展的原动力之一，又是学校办学质量和效益的竞争力所在。一流的学校必须要有一流的师德和师风!加强师德师风建设，既是势在必行，又是人心所向，更是众望所归。近年来，我校紧紧围绕努力办人民满意的教育这一宗旨，以打造作风过硬、师
德高尚的教师队伍为目标，以活动为载体，以教育为先导，多措并举，切实加强师德师风建设，有力地提高了广大教师的职业道德水平和教学质量。具体做法如下： 一、高度重视，切实把师德师风建设工作摆在突出位置 我校历来重视师德师风建设，把师德师风作为提升教师队伍素质，促进教育教学质量提高的一项根本性的工作，长期摆在突出位置。中心校每年都把该项工作列入年度工作计划，摆在重要议事日程。专门成立了由校长任组长、中心校成员和各校校长为成员的领导小组。全体教师人人有责，且人人都是责任主体。研究制定师德师风建设活动方案，部署师德师风建设活动。每项活动，学校领导都做到心中有数，指导到位。确保了师德师风建设工作的顺利开展。 二、创新活动形式，保持师德师风建设的生机和活力 为跟上教育发展节奏，使师德师风建设工作具有时代特色，更好地服务服从于教育教学大局，我校开展了丰富多彩的师德师风建设活动，极大地推动了工作的进展。 １、深入开展师德师风建设活动。按照教体局加强师德师风建设的活动安排，我们认真抓宣传，抓学习，抓查摆，抓制度，抓落实。抓与教育教学的结合，抓与教师培养的结合，开展师德师风建设大讨论，切实把讨论的过程转化为受教育的过程，使活动开展的有声有色，取得了明显的阶段性成果。
最新年度个人执行师德规范情况报告
通过师德师风学习，我深刻的认识到教师队伍素质的高低直接关系教育事业的成败，学高为师,德高为范。师德是教师最重要的素质，加强师德建设是教师队伍建设最为重要的内容，教师的一言一行、一举一动无时无刻不在潜移默化地影响着学生。因此，师德师风的好坏往往影响和决定了学校的校风和学风的好坏。教师不仅要教好书，还要育好人，各方面都要为人师表，使我更加深刻地认识到加强师德师风建设的重要性。教师首先自己要有高尚的道德情操，才能以德治教、以德育人 现将从教以来的工作情况总结： 在政治思想方面，本人长期坚持学习，努力提高自身的思想政治素质，学习《教育法》、《教师法》，按照《中小学教师职业道德规范》严格要求自己，奉公守法，遵守社会公德。忠诚人民的教育事业，为人师表。 在教育教学过程中，不断丰富自身学识，努力提高自身能力、业务水平，严格执行师德规范，有高度的事业心、责任心、爱岗敬业。坚持“一切为了学生，为了学生的一切”，树立正确的人才观，重视对每个学生的全面素质良好个性的培养，不用学习成绩作为唯一标准来衡量学生，与每一个学生建立平等、和谐、融洽、相互尊重的关系，关心每一个学生，尊重每一个学生的人格，努力发现开发每一个学生的潜在优秀品质，坚持做到不体罚或变相体罚学生。正确处理教师与学生家长的关系，在与家长联系上相互探究如何使学生发展的方法、措施，在交往中不收礼、不吃请、不叫家长办事，不进行有偿家教，赢得了广大学生家长的普遍赞许。在教育教学过程中，利用学科特点加强对学生的思想教育，提高他们的思想政治素质，激发他们的学习积极性，努力提高教育教学质量。 时间过得真快，转眼间，回想教学工作，我首先在师德上严格要求自己，要做一个合格的人民教师！认认真真地对待每一件事、每一份工作，做到勤勤恳恳教书，踏踏实实做人。具体表现如下： 一、政治思想素质——爱国守法 认真学习党的教育方针政策，深刻领会认真学习和领会党的十七大精神，关心国家大事，与时俱进，爱校如家，工作中任劳任怨，服从学校领导的安排，担任一年级一个班的数学教学任务及班主任，还有一年级两个班的音乐教学任务。虽然辛苦但看到全体学生的不断进步时，早就将辛苦置之度外。在平时的工作中，我能和同事友好相处，积极向每一位老师学习，努力形成自己的教学风格。 二、学科教学上——爱岗敬业 我担任的主科教学，兢兢业业，不敢有丝毫马虎，备好每一节课，上好每一堂课，教育好每一个学生，努力去做一个深受学生尊重和信赖的老师。在认真学习新课程理念的基础上，结合自己所教的学科，积极探索有效的教学方法。注重学生合作交流，提高学习能力，讲究效率，争取让每个学生都能享受到最好的教育，都能有不同程度的发展。
医院内部控制制度.
######################部控制制 度 部控制是管理现代化的必然产物，是衡量现代企事业事物管理的重要标志。 当前，随着社会主义市场经济的不断深化，医疗体制改革日益深入，科学发展观的建立，医院的改革与发展日趋完善，我院部控制管理势在必行，加强部控制管理建设是保障人民群众基本医疗、减轻医疗费用负担的有力支撑，也是保证医院业务开展以及工作正常运行的前提，部控制制度是我院管理的一项重要制度,是维护财产物资安全、保证财务收支合法、会计资料真实、实现经营管理目标、提高经济效益和社会效益而形成的一种部自我协调、制约和检查的控制系统。 因此，我院管理和部控制制度建设及有效运行结合起来，明确各方职责，推行职务不兼容制度，提出与我院经营管理相适应的部控制基本框架，形成各负其责、协调运转、有效制衡的管理结构，保证我院工作的正常运转，特制定本制度： 一、部分医院部控制的现状 1、缺乏部控制环境，管理者认识不足 目前，我院仍处于传统的经验管理,习惯于行政指挥,领导说了算，不注重部控制,缺乏严格的管理制度和科学的管理方法，部控制的基础
十分薄弱,在工作中遇到具体问题,往往以强调灵活性、便利性为由而不按规定程序办理,致使部控制制度失去了应有的严肃性。 2、运行成本增加, 人员素质不高，制约了部控制的发展。 3、缺乏监督管理机制 目前,我院部控制的监督和评价机制没有很好的建立，上级部门对其的评价不能得到有效实施，如对不兼容职务相互分离控制原则,制衡机制不健全，缺乏对决策层的约束监督，缺乏部门之间、岗位之间的相互制约。 二、加强部控制制度规的主要容 根据上述情况，结合我院院业务工作特点和实际情况，建立健全医院部控制制度和方法，应做好以下工作： 1、门诊、住院处的收入日报表与银行缴款单的复核。 检查金额是否相符，有无坐支、挪用行为的发生。 2、药品、材料、医技检查从划价金额与实收款一致性的复核。 为了保证不损害患者利益，必须对药品、材料从作价到销售进行价格复核检查，医技检查严格执行收费标准，不允许乱收费情况发生。 3、固定资产、材料、试剂出入库手续的复核。 帐目与实物的复核。检查是否有应入库未入库直接报支行为，防止资产流失转移。对低值易耗品、材料的领用出库，应检查是否有超量和超围领用行为，努力降低医疗成本。我院有大量的医疗设备、器械，加强对可移动的设备的控制，防止物为他用。 4、加强流动资金的控。
2017小学教师年度内执行师德规范情况报告
2017小学教师年度内执行师德规范情 况报告 作为一个光荣的人民教师，必须具备高深的学识和高尚的情操。下面是语文迷小编整理的2017小学教师年度内执行师德规范情况报告，希望对大家有所帮助! 【2017小学教师年度内执行师德规范情况报告1】 师德是教育教学的核心。作为教师首先自己要有高尚的道德情操，才能以德治教、以德育人、以高尚的情操引导学生全面发展。下面就这一年中的师德规范情况汇报如下： 一、依法执教。拥护党的基本路线，全面贯彻国家教育方针，自觉遵守《教师法》等法律法规。
二、热爱教育事业，对工作尽职尽责，能认真备课、上课，认真批改作业，不敷衍塞责。 三、热爱学生。关心爱护全体学生，尊重学生的人格，平等、公正对待学生。对学生要求严格，耐心教导，保护学生合法权益，促进学生全面主动、健康发展。 尤其担任班主任工作以来，更使我深刻地意识到作为教师师德师风的重要性，因此，我要不断改进自己的教育教学风格，不断学习优秀教师的优秀经验，不断充实自己，丰富自己的视野，为成为一名更加优秀的教师而努力。 四、严谨治学，树立终身学习的观念，为了不断提高自己的教学水平和业务能力，我能刻苦钻研新教材，上网查阅资料，不断学习新知识，探索教育教学规律，改进教育教学方法，提高教育教学和科研水平。
五、团结协作，谦虚谨慎，尊重同志，相互学习、相互帮助，维护其他教师在学生中的威信。 六、尊重家长。主动与学生家长联系，认真听取意见和建议。 七、为人师表，模范遵守社会公德，衣着整洁得体，语言规范健康，举止文明礼貌，严于律己，作风正派，以身作则，注重身教。 存在的问题： 师德还不够扎实，遇到困难不能知难而进，有时有任其自然、松懈的思想。在教学实践中，缺乏科研探索，往往满足于现状。班主任工作中，对学生的思想动态了解的还不够，因此解决思想上的问题常常不能得心应手。
医院内部控制业务制度
单位预算管理内部控制制度 单位预算是指列入部门预算的国家机关、社会团体和其它单位的收支预算。单位预算是国家预算的基本组成部分。它是指各级政府的直属机关就其本身及所属行政、事业单位的年度经费收支所汇编的预算。 第一章预算领域机构职责及内容 第一条为了进一步加强行政事业单位预算管理,健全预算制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我市经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《行政单位预算规则》、《事业单位预算规则》等有关法律、法规定，并结合我单位实际制定本规定。 第二条行政事业单位预算管理，是单位管理的重要组成部分，是规范单位经济活动和社会经济秩序的重要手段。行政事业单位的预算管理必须符合国家有关法律、法规和预算规章制度。行政事业单位应建立健全单位各项预算管理制度，完善内部监控制度，防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。 第三条行政事业单位的预算管理由单位预算管理决策机构、管理机构、执行机构、监督机构分别负责预算各阶段相关工作。 第四条单位领导班子组成预算管理决策机构负责预算制定,单位会计、出纳组成预算管理、执行机构，负责预算管理执行工作，单位纪检部门组成监督机构，负责预算监督审计预算监督工作。 第二章预算编审、批复、执行、调整 第五条行政事业单位应当按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。 第六条行政事业单位依法取得的各项收入，包括：行政事业性收费、罚款和罚没收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、捐赠、其他收入等必须列入收入预算，不得隐瞒或少列。行政事业单位取得的各项收入( 包括实物) ，要据实及时入账，不得隐瞒，更不得另设账户或私设“小金库”。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，要按规定实行收支两条线管理，并及时缴入国库或财政专户，不得滞留在单位坐支、挪用。 第七条行政事业单位编制的支出预算，应当保证本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出应当严格控制。支出预算包括：人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出、专项支出。人员支出预算的编制必须严格按照国家政策规定和标准，逐项核定，没有政策规定的项目，不得列入预算。日常公用支出预算的编制应本着节约、从俭的原则编报。对个人和家庭的补助支出预算的编制应严格按照国家政策规定和标准，逐项核定。专项支出预算的编制应紧密结合单位当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想，并充分考虑财政的承受能力，本着实事求是：从严从紧、区别轻重缓急，急事优先的原则按序安排支出事项。 第八条对财政下达的预算，单位应结合工作实际制定用款计划和项目支出计划。预算一经确立和批复，原则上不予调整加。 第九条单位应加强对本级财政预算安排的项目资金和上级补助资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，保证项目的顺利实施。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目辜出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金，不得进行二次分配。单位应建立专项资金绩效考核评价制度，提高资金使用效益。 第十条行政事业单位应建立健全支出内部控制制度和内部稽核、审批、审查制度，完善内部支出管理，强化内部约束，不断降低行政事业单位运行成本。各项支出应当符合国家的现行规定，不得擅自提高补贴标准，不得巧立名目、变相扩大个人补贴 范围 ; 不得随意提高差旅费、会议费等报销标准; 不得追求奢华超财力购置或配备高档交通工具、办公设备和其他设施。 第三章决算管理 第十一条单位财务会计制度规定及各级财政对单位预算的批复文件及时清理收支账目、往来款项核对年度预算收支和各项缴拨款项。各项收支应按规定要求进行年终结账。凡属本年的各项收入应及时入账本年的各项应缴预算款和应缴财政专户的预算外资金应在年终前全部上缴。属于本年的各项支出应按规定的支出渠道如实列报。 应根据登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制会计决算报告做到数字真实、计算正确、内容完整、账表相符、表表相符。 第十二条行政事业单位应根据财政部统一下发的报表格式、编制说明及软件操作要求认真编制会计决算报告 （一）报表封面应按照国家统一标准和财政部统一规定如实填报。报表编制完毕后须经单位负责人、财务负责人和报表编制人员审查、签字并盖章。单位公章应加盖单位行政公章不得以财务专用章代替。 （二）报表各项指标应严格按照财政部统一制订的报表编制说明、指标解释认真编制做到表内项目之间、表与表之间、本期数据与上期数据之间相互衔接。 第四章绩效评价管理 第十三条预算绩效评价范围，是指财务预算管理的部门基本支出、项目支出及整体支出。 第十四条预算绩效评价应遵循的原则： （一）统一领导原则。预算绩效评价管理工作由财政部门统一领导，按照“谁使用，谁负责”的原则，由预算部门负责并具体组织实施，财政部门根据预算部门自评报告进行审核评价。 （二）分类管理原则。财政部门和预算部门根据评价对象特点，分别建立项目立项管理库和预算绩效
师德规范情况述职报告3篇
师德规范情况述职报告3篇 “小赢靠智，大赢靠德。”这是我人生的座右铭。在践行社会主义核心价值观的今天，我坚持以自己的座右铭为准则，以德育人，以德为人，以德做人。本年度我在执行师德规范中做了大量工作，现将具体情况报告如下: 1、以德育人，率先垂范“百年大计，教育为本;教育大计，教师为本;教师大计，师德为本。”“十年树木，百年树人”，踏上三尺讲台，也就意味着踏上了艰巨而漫长的育人之旅。我认为，爱岗敬业，热爱学生，尊重学生是教师最基本的道德素养。所以我在教育教学过程中，经常把德育挂在嘴边。本年度组织召开了3次以德育为主题的主题班会，把学生的思想品德教育渗透进每一节数学课堂教学之中。在学生心目中留下了很深的道德意识。 2、以德为人，始终不渝我所说的“以德为人”，其实就是“以德交友”。“仁、义、礼、智、信”是传统道德最浓缩的精华所在，也是现在社会最需要的道德品质，所以不论是在职场，还是社会交际，都将这些品德作为自己能否立足、能否得到众人肯定的生存法宝，也是这始终不渝的科学的做人信念。我觉得坚持以科学的信念为人处世，以高尚的道德为科学的精神基础，当是自身人格的魅力所在。所以在学校我都是以德和师生交往。 3、以德做人，坚守本性自身的道德建设要从小事做起。“勿 以善小而不为，勿以恶小而为之。”我在自身的道德建设方面，是以德来决定行，我认为德好行好人就好。一事当前，先为他人着想;利益面前，考虑的是别人;荣誉面前，懂得谦让;困难面前，更是迎而上之;责任面前，勇于承担。教师应该是道德的先行者，立德向善的表率。我自打懂事起就受到父母的熏陶，注重个人道德修养，逐步形成良好的道德行为习惯。 总之，“德者，本也”做人做事都要以德为本。品德不好做人都难，况且为师,我要把“小赢靠智，大赢靠德”这一人生信条坚持到底。堂堂正正做人，清清白白
医院内部控制制度.
######################内部控制制度 内部控制是管理现代化的必然产物，是衡量现代企事业事物管理的重要标志。 当前，随着社会主义市场经济的不断深化，医疗体制改革日益深入，科学发展观的建立，医院的改革与发展日趋完善，我院内部控制管理势在必行，加强内部控制管理建设是保障人民群众基本医疗、减轻医疗费用负担的有力支撑，也是保证医院业务开展以及工作正常运行的前提，内部控制制度是我院管理的一项重要制度,是维护财产物资安全、保证财务收支合法、会计资料真实、实现经营管理目标、提高经济效益和社会效益而形成的一种内部自我协调、制约和检查的控制系统。 因此，我院管理和内部控制制度建设及有效运行结合起来，明确各方职责，推行职务不兼容制度，提出与我院经营管理相适应的内部控制基本框架，形成各负其责、协调运转、有效制衡的管理结构，保证我院工作的正常运转，特制定本制度： 一、部分医院内部控制的现状 1、缺乏内部控制环境，管理者认识不足 目前，我院仍处于传统的经验管理,习惯于行政指挥,领导说了算，不注重内部控制,缺乏严格的管理制度和科学的管理方法，内部控制的基础十分薄弱,在工作中遇到具体问题,往往以强调灵活性、便利性为由而不按规定程序办理,致使内部控制制度失去了应有的严肃性。
2、运行成本增加, 人员素质不高，制约了内部控制的发展。 3、缺乏监督管理机制 目前,我院内部控制的监督和评价机制没有很好的建立，上级部门对其的评价不能得到有效实施，如对不兼容职务相互分离控制原则,制衡机制不健全，缺乏对决策层的约束监督，缺乏部门之间、岗位之间的相互制约。 二、加强内部控制制度规范的主要内容 根据上述情况，结合我院院业务工作特点和实际情况，建立健全医院内部控制制度和方法，应做好以下工作： 1、门诊、住院处的收入日报表与银行缴款单的复核。 检查金额是否相符，有无坐支、挪用行为的发生。 2、药品、材料、医技检查从划价金额与实收款一致性的复核。 为了保证不损害患者利益，必须对药品、材料从作价到销售进行价格复核检查，医技检查严格执行收费标准，不允许乱收费情况发生。 3、固定资产、材料、试剂出入库手续的复核。 帐目与实物的复核。检查是否有应入库未入库直接报支行为，防止资产流失转移。对低值易耗品、材料的领用出库，应检查是否有超量和超范围领用行为，努力降低医疗成本。我院有大量的医疗设备、器械，加强对可移动的设备的控制，防止物为他用。 4、加强流动资金的内控。 对现金、银行帐要做到日清月结。每日实有数应与日记帐和总帐的帐面数相符。看似简单的工作，某些单位却存在严重问题：（1）会计记帐不及时。特别是目前大部分单位都实行了会计电算化，财务
执行师德规范情况报告(最新)
作为教师，被称作人类灵魂工程师的我们，必须具有高尚的道德品质。为了培育自己高尚的师德，我经常对自己的各个方面反思回顾，找出缺点与不足，以便把自己的工作做得更好一些。现将本学期师德师风方面的表现自查一下。 一、主要存在的问题: 1、对自己要求不够严格，对工作有得过且过情绪。不能做到全身心扑在事业上。主要表现为课余时间，自学不够，工作年头的增加，使自己放松了对自己的要求，备课也不像以前那样深入钻研了。 当今世界瞬息万变，发展迅速。要适应这种变化，只有加强学习，注重自身素质的不断提高，做到与时俱进。回顾已走过的路，虽然各方面或多或少有一定的提高，但总的来说，进步并不算太大。尤其是在文化素养、科学思想、管理方法等诸多方面还很欠缺，缺乏学习的自觉性与主动性。 2、处理问题简单化，对学生的爱心有所下降。 在班级管理中，有时候在事情发生后，对学生进行教育时态度过于简单粗暴，不能像以前那样跟在学生的身后处理事情。有时会被动的处理问题。 3、与学生家长和任课老师之间的沟通不够。 在学生的管理方面，与任课老师之间的沟通太少，有时仅凭自己的直观行事，随心所欲缺乏圆润灵活性。与家长的沟通更是减少了很多，往往过于依赖电话沟通，工作作得不细。 二、分析产生这些问题的原因: 简单说，主要是对事业上要求松懈，对工作态度上粗枝大叶，有差不多就行的观念。不能从爱岗敬业的高度严格要求自己，放松了对自己的要求。思想上有等、懒、靠的情绪。是对自己师德方面要求上放松了尺度。 三、下一步整改措施: 通过深刻查找剖析，我觉得自己对工作的松懈其实就是在师德上有所放松造成的。针对自身存在的问题和不足，在今后的学习、工作、生活中，我将严格要求自己，认真做好以下几点: 1、加强自身建设，提高素质。 一是在政治理论素养上下工夫，加强对政策理论水平的提高。加强学习师德先进典型的事迹，严格要求自己，以他人为榜样，努力做好本职工作。
执行师德规范情况报告最新
执行师德规范情况报告最新 作为教师，被称作人类灵魂工程师的我们，必须具有高尚的道德品质。为了培育自己高尚的师德，我经常对自己的各个方面反思回顾，找出缺点与不足，以便把自己的工作做得更好一些。现将本学期师德师风方面的表现自查一下。 一、主要存在的问题: 1、对自己要求不够严格，对工作有得过且过情绪。不能做到全身心扑在事业上。主要表现为课余时间，自学不够，工作年头的增加，使自己放松了对自己的要求，备课也不像以前那样深入钻研了。 当今世界瞬息万变，发展迅速。要适应这种变化，只有加强学习，注重自身素质的不断提高，做到与时俱进。回顾已走过的路，虽然各方面或多或少有一定的提高，但总的来说，进步并不算太大。尤其是在文化素养、科学思想、管理方法等诸多方面还很欠缺，缺乏学习的自觉性与主动性。 2、处理问题简单化，对学生的爱心有所下降。 在班级管理中，有时候在事情发生后，对学生进行教育时态度过于简单粗暴，不能像以前那样跟在学生的身后处理事情。有时会被动的处理问题。 3、与学生家长和任课老师之间的沟通不够。 在学生的管理方面，与任课老师之间的沟通太少，有时仅凭自己的直观行事，随心所欲缺乏圆润灵活性。与家长的沟通更是减少了很多，往往过于依赖电话沟通，工作作得不细。
二、分析产生这些问题的原因: 简单说，主要是对事业上要求松懈，对工作态度上粗枝大叶，有差不多就行的观念。不能从爱岗敬业的高度严格要求自己，放松了对自己的要求。思想上有等、懒、靠的情绪。是对自己师德方面要求上放松了尺度。 三、下一步整改措施: 通过深刻查找剖析，我觉得自己对工作的松懈其实就是在师德上有所放松造成的。针对自身存在的问题和不足，在今后的学习、工作、生活中，我将严格要求自己，认真做好以下几点: 1、加强自身建设，提高素质。 一是在政治理论素养上下工夫，加强对政策理论水平的提高。加强学习师德先进典型的事迹，严格要求自己，以他人为榜样，努力做好本职工作。 二是在业务，在专业知识、法律法规方面加强学习，努力提高自己的业务能力和服务水平，做到理论联系实际 2、强化责任，提高效率。 树立强烈的时间观、效率观、质量观，同时变压力为动力，积极促进自身能力的不断提高。 3、开拓创新，提高教育教学水平。 在工作中勤观察、勤思考，想学生、家长之所想、急学生、家长之所急，全心全意做好教育教学各项工作。 师德无小事，今后的工作中，我要严格约束自己，力争做一名合
金旭学校师德师风活动说明报告
金旭学校2018年实施师德师风活动说明报告 根据国家、省、市、及区教育局关于加强师德师风建设的要求，建设师德高尚、爱岗敬业、业务精湛的教师队伍，全面提高教育教学质量，以《中小学教师职业道德规范》为准绳，结合实际，我校积极开展师德师风建设活动，弘扬高尚师德，提高教师的职业道德素养和责任感。现将我校2018年师德师风活动开展情况做如下报告。 一、活动基本情况 全面贯彻执行党的教育方针、政策，以教育法律、法规为依准，依法执教，全面提高教育教学质量，我校成立了以校长为组长的师德师风活动组织领导小组，明确工作职责，加强信念，树立正确的职业观念和职业态度，提高教师职业道德素质和业务能力，努力建设“爱岗敬业、悉心育人”的教师队伍。 二、活动主要举措 （一）加强学习，提高素质 认真贯彻党的各项方针、政策，深入学习教育法规文件，明确教育目标，增强职业责任感和使命感。深入学习贯彻落实《中小学教师职业道德规范》，全面准确理解《中小学教师职业道德规范》的基本内容，进一步提高教师的职业道德素质，强化敬业精神。加强法制学习，增强法律意识。师德学习做到经常化、制度化。结合学习内容要求教师撰写学习笔记和心得体会。
（二）以活动为载体，加强教师职业道德教育 积极开展学习贯彻落实《中小学教师职业道德规范》活动。组织全体教师认真学习《中小学教师职业道德规范》，通过开展师德师风座谈会，深刻理解《中小学教师职业道德规范》的基本内容，并将遵守职业道德、规范教师行为化作自觉的行动，进一步促进师德活动的开展。从学校实际出发，把师德考核与教师年度考核相结合。通过自评、互评、学生评议、领导测评等形式对教师的师德进行全面评价。 （三）集中培训，强化师德 学校进行全校教师师德师风培训，通过组织学习法律法规、政策、材料，提高教师执教意识，通过教师自我总结剖析，掌握师德师风遵守规范情况，制订整改措施，督促落实。（四）完善制度，狠抓落实 1、师德师风建设目标责任制度 与教师签订《师德师风建设目标责任书》，把师德师风责任落实到位，做到师德师风建设无漏洞。 2、师德师风督促制度 建立了师德师风监督平台，由全体教师相互监督、学生监督、家长监督，并设立问题举报箱，公开监督电话。 3、师德师风考核制度 学校严格执行《教师师德师风考核办法》，坚持做好每周督查，期末总结。每月和每期的师德考核工作，坚持由学校考核及学生、
医院内部控制制度.doc
财务内部控制制度 内部会计控制是医院为了保证资产的安全、完整，提高会计信息质量，确保有关法律法规和规章制度及医院经营管理方针政策的贯彻执行，避免和降低风险，提高经营管理效率，实现医院经营管理目标而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。依据卫生系统财务管理的特点和办法，结合医院财务机构设置具体情况，确保全院财务工作整体的安全、顺畅，防止违法违纪现象的发生，特制定此内控制度。
目录 货币资金管理的内控制度 (3) 财务预算控制 (6) 票据管理内控制度 (9) 往来帐款的内部控制制度 (11) 内部牵制和稽核制度 (13) 收入内控制度 (15) 支出管理的内控制度 (17) 债权和债务控制 (20) 库存物资内部控制制度 (23) 基建项目财务管理 (28) 分支机构的财务管理 (29)
货币资金管理的内控制度 为了加强货币资金管理，防止被盗，违法违纪现象的发生，对货币资金收、支管理作如下规定： 一、凡现金管理人员，必须做到每日提取备用金，不得超过银行规定限额。出纳人员收到现金，每日必须交存银行，不得坐支，不得以“白条”抵充库存现金。保险柜钥匙必须随身携带。 二、出纳员下班前必须将全部现金（包括找零备用金）存入保险柜，妥善保管，不得超过银行规定的限额。转账支票，现金支票的使用必须经财务科长审批，印鉴必须交叉保管（或分开管理）。 三、严格控制签发空白支票，特殊情况必须在支票上写明收款单位名称，款项用途、签发日期、规定限额，由领用人在专设登记薄上签章。作废支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。对于空白收据的管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。 四、记银行日记账与对账必须由两人交叉负责，由对账人制“银行余额调节表”。 五、门诊、住院收款室货币资金的管理 1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员，由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科，财务科由专人对上报的汇总报表进行审核，制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。 2、收款室负责人、财务科应分别定期或不定期对门诊收费处进行现金盘点，杜绝挪用现金现象的发生。
2018年度内本人执行师德规范情况报告
2018年度本人执行师德规范情况报告 通过师德师风学习，我深刻的认识到教师队伍素质的高低直接关系教育事业的成败，学高为师,德高为范。师德是教师最重要的素质，加强师德建设是教师队伍建设最为重要的内容，教师的一言一行、一举一动无时无刻不在潜移默化地影响着学生。因此，师德师风的好坏往往影响和决定了学校的校风和学风的好坏。教师不仅要教好书，还要育好人，各方面都要为人师表，使我更加深刻地认识到加强师德师风建设的重要性。教师首先自己要有高尚的道德情操，才能以德治教、以德育人 现将从教以来的工作情况总结： 在政治思想方面，本人长期坚持学习，努力提高自身的思想政治素质，学习《教育法》、《教师法》，按照《中小学教师职业道德规范》严格要求自己，奉公守法，遵守社会公德。忠诚人民的教育事业，为人师表。 在教育教学过程中，不断丰富自身学识，努力提高自身能力、业务水平，严格执行师德规范，有高度的事业心、责任心、爱岗敬业。坚持“一切为了学生，为了学生的一切”，树立正确的人才观，重视对每个学生的全面素质良好个性的培养，不用学习成绩作为唯一标准来衡量学生，与每一个学生建立平等、和谐、融洽、相互尊重的关系，关心每一个学生，尊重每一个学生的人格，努力发现开发每一个学生的潜在优秀品质，坚持做到不体罚或变相体罚学生。正确处理教师与
学生家长的关系，在与家长联系上相互探究如何使学生发展的方法、措施，在交往中不收礼、不吃请、不叫家长办事，不进行有偿家教，赢得了广大学生家长的普遍赞许。在教育教学过程中，利用学科特点加强对学生的思想教育，提高他们的思想政治素质，激发他们的学习积极性，努力提高教育教学质量。
医院内部控制制度监督检查细则
医院财务内部控制规定的监督检查细则 医院建立财务内部控制监督检查制度，设立监督检查机构及组织相关人员对本单位财务会计内部控制制度的建立健全及实施进行评价，对财务会计内部控制中的重大缺陷提出书面报告，对发现的问题和薄弱环节，要采取有效措施，改进和完善内部控制制度，并定期、不定期的对内部控制制度的执行情况进行监督检查，以确保财务内部控制制度的有效执行。 一、预算控制的监督检查 主要内容包括： 1.医院财务是否建立严格的预算编制制度。是否执行单位的一切收入、支出必须全部纳入预算管理的制度。 2.所编制的预算是否坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则，是否科学合理。 3.是否按已编制的预算组织收入、安排支出。 4.对预算执行中的问题，是否做出科学、客观地分析并采取了改进措施。 二、收入控制的监督检查 主要内容包括： 1.各项收入的取得是否符合国家的有关法律和政策规定。所取得的各项收入是否由财务部门统一核算、统一管理，是否设立帐外帐和“小金库”。 2.收款环节的岗位分工和授权批准情况：重点检查岗位设置是否合理，是否存在一人兼任两个不相容岗位的现象。 3.票据管理员是否按规定管理收入票据，有无私自印制、票据遗失等现象。 4.检查收款票据的使用情况，票据管理员是否按要求发放、登记，跟踪收款票据使用的整个环节，收款员是否按票据收款额交款、出纳员是否及时下帐等事项。 5.门诊收款员、稽核员、出纳员是否按规定的收款程序和要求进行工作，有无不按规定办理的现象。 6.检查各位收款人员是否将当日所收的款项交给出纳员或医院指定的银行收款员，有无不及时交款或不交款现象。 7.检查稽核员是否进行认真稽核，检查门诊收款员使用的自费收据、微机收据、预收金等收据的请领、返回情况，检查门诊、住院退费是否合理、所附凭证是否完整及退费审批情况。 8.检查预收金明细帐登记情况，是否及时准确的将发生的预收金收支入帐，月末是否准确的合计预收明细余额并与总帐金额核对。 三、支出控制的监督检查 主要内容包括： 1.与付款业务有关的岗位的设置情况：是否按不相容职务相分离的原则设置。 2.付款程序是否准确，手续是否齐全，是否存在越权审批现象。 3.各项支出是否符合国家法令法规，是否严格执行审批程序，付款原始收据是否真实、合法、有效，记帐凭证的填写是否完整、准确。