现金领用申请、审批及报销流程说明

现金借支申请、审批及报销流程说明

一、流程名称：现金借支申请、审批及报销流程

二、流程目的：加强资金管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用。

三、适用范围：公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

四、付款时间：每周四五，对外单位付款每月25号至28号。

五、相关部门：

主责部门：财务部参与部门：董事长、审计部、申请部门、

五、流程描述

节点执行部门步骤说明重要输入重要输出相关文档/表格/表单2C 相关部门经办人依据所需借支的项目内容填制借支单资金需求信息借支单《项目申请》《借支单》3C 相关部门部门负责人审核借款内容、金额并督促还款期限借支单借支单《项目申请》《借支单》

3B 财务部

审核该经办人是否有前期借款未冲销、此借支是否符合公司

规定，该借支有无超过项目申请的范围

借支单借支单《项目申请》《借支单》

3A 审计部符合公司规定的借支由审计部审批借支单借支单《项目申请》《借支单》4A 董事长符合公司经营的借支由审批批准借支单借支单《项目申请》《借支单》5B 财务部为董事长已经批准同意的借支单办理付款手续借支单现金《项目申请》《借支单》5C 相关部门项目完毕经办人各根据据该项目报销规定办理报销手续项目信息费用报销单

《项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单》

6C 相关部门部门负责人审核该项目的真实性、合理性费用报销单费用报销单

《项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单》

6B 财务部审核报销内容是否符合公司规定费用报销单费用报销单

《项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单》

6A 审计部对权限范围内的报销审核费用报销单费用报销

《项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单

6A 董事长符合公司规定的报销单由董事长批准费用报销单费用报销单

《项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单》

7B

财务部

财务部办理结算业务

费用报销单结算凭证

<<项目申请》复印件、《费用报销单》

或《差旅费报销单》