冷库项目可行性研究报告
冷库项目
可行性研究报告投资分析/实施方案
报告摘要说明
在冷链物流中,冷库起到的节点作用明显。以农产品的流通举例,从
田间到餐桌的整个供应链条中,冷库可以说是最重要的流通节点,也是企
业最重要的业务载体。但早前,由于市场需求不足,我国冷库发展的情况
一般,在商品流通过程中,有些地方的冷链基础设施不健全,冷库或冷柜
设备并不完善。
冷库是整个冷链的核心节点,起到储藏、转运的功能。根据实际需求,冷库大致分为大型库、中型库、小型库和微型库。中小型冷库一般用于超市、农贸市场这些冷链终端,或者田间地头这些冷链起点用于储藏刚收割
的农产品。
该冷库项目计划总投资3066.35万元,其中:固定资产投资
2531.61万元,占项目总投资的82.56%;流动资金534.74万元,占项
目总投资的17.44%。
本期项目达产年营业收入5074.00万元,总成本费用3882.43万元,税金及附加55.18万元,利润总额1191.57万元,利税总额
1411.10万元,税后净利润893.68万元,达产年纳税总额517.42万元;达产年投资利润率38.86%,投资利税率46.02%,投资回报率29.14%,全部投资回收期4.93年,提供就业职位85个。
冷库由于其应用场景的特殊性,所以在结构型式、功能定位、保温体系、货品类型等诸多方面与普通仓库存在很大差异。
2019年7月30日,中共中央政治局会议召开,释放出多个重磅信号。与今年4月份的政治局会议相比,此次会议提出,实施城镇老旧小区改造、城市停车场、城乡冷链物流设施建设等补短板工程,加快推进信息网络等
新型基础设施建设。值得注意的是,城乡冷链物流设施建设作为补短板工程,首次写入中央政治局会议,国家推动冷链物流设施建设的意图明显。
冷库项目可行性研究报告目录
第一章项目总论
第二章市场分析、调研
第三章主要建设内容与建设方案
第五章土建工程
第六章公用工程
第七章原辅材料供应
第八章工艺技术方案
第九章项目平面布置
第十章环境保护
第十一章职业安全
第十二章项目风险应对说明
第十三章节能说明
第十四章实施方案
第十五章投资计划
第十六章经济评价分析
第十七章项目招投标方案
附表1:主要经济指标一览表
附表2:土建工程投资一览表
附表3:节能分析一览表
附表4:项目建设进度一览表
附表5:人力资源配置一览表
附表6:固定资产投资估算表
附表7:流动资金投资估算表
附表8:总投资构成估算表
附表9:营业收入税金及附加和增值税估算表附表10:折旧及摊销一览表
附表11:总成本费用估算一览表
附表12:利润及利润分配表
附表13:盈利能力分析一览表
第一章项目总论
一、项目建设背景
在冷链物流中,冷库起到的节点作用明显。以农产品的流通举例,从田间到餐桌的整个供应链条中,冷库可以说是最重要的流通节点,
也是企业最重要的业务载体。但早前,由于市场需求不足,我国冷库
发展的情况一般,在商品流通过程中,有些地方的冷链基础设施不健全,冷库或冷柜设备并不完善。
不过,近年来,伴随着冷链物流的成熟,我国冷库在总容量等方
面取得了较为明显的进展。根据中物联数据,2013年全国冷库总容量
为2411万吨,折合6027万立方米;到2017年全国冷库总容量相比2013年已经翻番,达到4775万吨,折合11937万立方米,同比增长13.7%,2013-2017年复合年均增长率为18.63%。
我国冷库产业虽然在近年取得了长足的进步,但是与发达国家相比,仍然处于较低水平,尤其是人均冷库拥有量方面,我国仍然比较
落后。我国目前冷库总量已经与美国持平,但人均拥有量只占美国的
1/4;日本冷库总量约为3300万立方米,人均冷库拥有量是我国的3倍;德国人均冷库水平是我国的2.5倍;法国是我国的2倍;荷兰是
我国的1.5倍。
虽然冷库总容量近年来不断增长,但是区域分布不平衡的问题仍然比较严重。2017年华东、华东、华中、华南区域的冷库容量占全国冷库总容量的的比值分别为43.6%、15.88%、15.11%、11.36%,而承担全国大部分生鲜农产品批发的西南和西北区域合计占比仅14.02%,缺乏原产地区域化生产冷链体系建设。
从人均冷库容量来看,上海、天津、北京三个直辖市人均冷库保有量位列前三,分别达1282吨、1091吨、725吨;而重庆的人均冷库保有量仅430吨,差距明显。不过,判断一个地区冷库水平高低不能仅看冷库的绝对总量,也要看该地区的人口数量以及区域性特征(是产地还是销地)。新疆、宁夏的冷库容量相比其他省市较少,但由于这两个地区的人口数量并不多,因此这两个地区的人均库容仍排在全国中上等水平。
目前我国各类产品使用冷库的占比情况是,果蔬和肉制品占比最高,分别为30%和24%,两者合计占比超过50%;水产品占比为17%。果蔬产品因为销量巨大,在冷库市场占据30%的比重并不算高,其中主要以樱桃、葡萄、杨梅这类高价值水果和冷冻蔬菜为主。
而目前乳制品使用冷库仅占6%,比重很小。可以预见,随着消费能力的升级,生鲜电商带动乳制品、水产品以及高价值水果的销量,
未来乳制品的冷库占比会有所提高,果蔬产品和水产品的冷库占比会进一步提高。
冷库可以按照其使用目的、使用场景以及使用主体的不同分为交易型和周转型两种类型。
交易型冷库涵括“冷链物流园区”、“农批市场”等,这种类型冷库的优势在于使用的土地多是自有土地,并且规模大、集中度高,融资能力很强。但同时,缺点也依旧明显,自动化程度低、建造水平偏低等。
周转型冷库涵括“第三方仓储”、“配送中心”、“中央厨房”等,这种类型冷库的优势在于其自动化水平高,建造水平高,能够提供增值服务以及供应链管理服务。缺点在于土地是租用的,存在一定的限制,而且单体规模偏小、集约化程度较低,进而导致融资能力较差和冷库网络不够健全等。
按照“生产地”和“销售地”来区分冷库,可以把区域分拨型、城市配送型以及市场型冷库归类为“销售地”冷库,产地型冷库和生产型冷库则归类为“生产地”冷库,区域分拨型、城市配送型冷库、市场型冷库占比分别为20%、27%和13%,即“销售地”冷库合计占比
为60%,但“生产地”冷库合计占比仅24%。说明当前冷链“产地一公里”水平比较薄弱,田间地头冷库、预冷间等有很大的发展空间。
二、报告编制依据
1、《产业结构调整指导目录》。
2、《建设项目经济评价方法与参数》(第三版)。
3、《建设项目经济评价细则》(2010年本)。
4、国家现行和有关政策、法规和标准等。
5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。
6、其他有关资料。
三、项目名称
冷库项目
四、项目承办单位
xxx集团
五、项目选址及用地综述
(一)项目选址方案
项目选址位于xxx高新技术产业开发区,地理位置优越,交通便利,规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,建设条件良好。
(二)项目用地规模
项目总用地面积8864.43平方米(折合约13.29亩),土地综合利用率100.00%;项目建设遵循“合理和集约用地”的原则,按照冷库行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局,符合规划建设要求。
六、土建工程建设指标
项目净用地面积8864.43平方米,建筑物基底占地面积5799.11平方米,总建筑面积9307.65平方米,其中:规划建设主体工程6614.61平方米,项目规划绿化面积732.94平方米。
七、产品规划方案
根据项目建设规划,达产年产品规划设计方案为:冷库xxx单位/年。综合考xxx集团企业发展战略、产品市场定位、资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx集团的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素,项目按照规模化、流水线生产方式布局,本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。
八、投资估算及经济效益分析
(一)项目总投资及资金构成
项目预计总投资3066.35万元,其中:固定资产投资2531.61万元,占项目总投资的82.56%;流动资金534.74万元,占项目总投资的17.44%。
(二)资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。
(三)项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入5074.00万元,总成本费用3882.43万元,税金及附加55.18万元,利润总额1191.57万元,利税总额
1411.10万元,税后净利润893.68万元,达产年纳税总额517.42万元;达产年投资利润率38.86%,投资利税率46.02%,投资回报率29.14%,全部投资回收期4.93年,提供就业职位85个。
九、项目建设单位基本情况
(一)公司概况
本公司秉承“顾客至上,锐意进取”的经营理念,坚持“客户第一”的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服
务理念,将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本,在服务社会、方
便大众中赢得信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要,是我们不
懈的追求”的企业观念,面对经济发展步入快车道的良好机遇,正以
高昂的热情投身于建设宏伟大业。
公司及时跟踪客户需求,与国内供应商进行了深入、广泛、紧密
的合作,为客户提供全方位的信息化解决方案。和新科技在全球信息
化的浪潮中持续发展,致力成为业界领先且具鲜明特色的信息化解决
方案专业提供商。公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质,在职
员工约600人,80%以上为技术及管理人员,85%以上人员有大专以上
学历。
未来公司将加强人力资源建设,根据公司未来发展战略和发展规模,建立合理的人力资源发展机制,制定人力资源总体发展规划,优
化现有人力资源整体布局,明确人力资源引进、开发、使用、培养、
考核、激励等制度和流程,实现人力资源的合理配置,全面提升公司
核心竞争力。鉴于未来三年公司业务规模将会持续扩大,公司已制定
了未来三年期的人才发展规划,明确各岗位的职责权限和任职要求,
并通过内部培养、外部招聘、竞争上岗的多种方式储备了管理、生产、销售等各种领域优秀人才。同时,公司将不断完善绩效管理体系,设
置科学的业绩考核指标,对各级员工进行合理的考核与评价。
(二)公司经济效益分析
上一年度,xxx(集团)有限公司实现营业收入3092.25万元,同比增长30.55%(723.68万元)。其中,主营业业务冷库生产及销售收入为2676.93万元,占营业总收入的86.57%。
根据初步统计测算,公司实现利润总额735.86万元,较去年同期相比增长74.82万元,增长率11.32%;实现净利润551.89万元,较去年同期相比增长119.02万元,增长率27.49%。
十、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章市场分析、调研
一、冷库行业发展概况
冷库是整个冷链的核心节点,起到储藏、转运的功能。根据实际需求,冷库大致分为大型库、中型库、小型库和微型库。中小型冷库一般用于超市、农贸市场这些冷链终端,或者田间地头这些冷链起点用于储藏刚收割的农产品。
近年来,随着我国冷链物流行业的快速发展,我国冷库设计与建设市场也步入行业发展的快车道。据中物联冷链委统计数据显示,2014-2018年,我国冷库总容量保持在10%以上增速平稳增长,截至2018年底,全国冷库总量达到5238万吨(折合约1.3亿立方米),新增冷库容量为488万吨,同比增长10.3%。由于我国冷库市场处于新旧动能转换的过度阶段,很多旧冷库面临淘汰整顿和拆迁,因此从增速上来看,近年来,我国冷库容量增速有所放缓,预计2019年,我国冷库容量将达到5814万吨。
据中物联冷链委统计数据显示,2018年,我国冷库容量最大的地区为华东地区,总容量达到1898万吨,占全国冷库总容量的36.2%。随后依次是华中地区14.3%,华北地区12.0%,华南地区10.4%,西南地区9.7%,西北地区9.1%以及东北地区8.2%。
具体到各个省份及直辖市来看,2018年,我国主要地区冷库容量
超过500万吨的仅有山东地区;冷库容量在200-500万吨的地区一共
有8家,分别为上海、广东、江苏、福建、湖北、辽宁、浙江以及河南;另有13个地区冷库容量在100-200万吨之间。
从人均冷库容量排名情况来看,2018年,我国人均冷库容量排名
前三的分别是上海、天津和青海,其中上海地区以人均冷库容量1546
吨/万人遥遥领先于其他地区。
按照冷库的不同用途,我国冷库可划分为农批冷库、分拨配送冷库、生产加工冷库以及其他类型冷库。其中农批冷库的总量在我国冷
库中占比最高,达到40%;分拨配送冷库及生产加工冷库分别占比36%
和16%。
根据统计显示,2018年农产品批发市场冷库规模前20强的企业下
辖各地农批市场超过150个,冷库容量达到2273万立方米。全国农批
冷库总容量为4750万立方米,前20强约占全国农批冷库总容量的
47.8%。
港口作为我国进出口贸易的重要中转站,在我国冷链物流国际贸
易中占据重要地位,据统计,2018年我国港口冷库容量为327.35万吨,
其中海港占比最大,约为180万吨,占比达到55%;其次是空港,占比为25%,约为81万吨;陆港占比15%,约为49万吨。
从全国各地港口的冷库总量情况来看,大连港、天津港、青岛港、上海港以及厦门港等港口冷库容量较大。截至2018年底,大连港冷库
容量为37.3万吨,;青岛港冷库容量为22.3万吨;天津港冷库容量
达到19.3万吨。
二、冷库市场分析预测
冷库由于其应用场景的特殊性,所以在结构型式、功能定位、保
温体系、货品类型等诸多方面与普通仓库存在很大差异。
一是采用砌块和钢筋混凝土结构加保温建造的土建冷库,优点是
坚固、承重高、寿命长,防火和耐久性好,但是施工期长,有效容积
也比较低。根据中冷联盟数据显示,在我国,土建型冷库仍旧引领行
业潮流,占比为70.3%。
二是轻钢结构加装配式冷库型式,装配式冷库近年来有了很大的
发展,在中小型冷库建造中应用广泛,占比为21.6%。钢结构冷库则具有建设周期短、容量空间大、使用灵活、便于实现自动化等优势。
三是土建或钢混结构加装配式冷库,这种结构一定程度上避免了
以上两种结构的缺点,近年来应用较多,占比为8.1%。
按照冷库的温度可以将冷库划分为低、中、高温冷库、气调库以
及速冻库。高温冷库温度区间为(-2°~+8°),适合果品蔬菜类保鲜;中温冷库温度区间为(-23°~-10°),适合冻结后的食品冷藏;低温
冷库的温度区间为(-30°~-23°),适合冻结水产、禽肉类食品的冷藏;速冻库为温度在-30°以下的冷库,适合在鲜品冷藏前的快速冻结。
目前,我国低温库最多,占比超过七成,达到71.8%;中温库其次,占比12.7%;高温库占比10.5%,速冻库占比0.5%,其他类型占比
4.3%。
与普通仓库相比,冷库的建设成本及运营费用高昂。普通的钢结
构仓库造价约400元/㎡,土建库造价约300元/㎡,而中端装配式冷
库(对应钢结构仓库)造价为5000元/㎡,中端土建冷库造价4000元
/㎡,冷库造价是普通仓库的10倍不止。按照容积为3000吨的中端冷
库来测算,土建库的建造成本约为153.3万元,装配式(即钢结构冷库)造价约为191.58万元。
目前使用较多的是土建冷库和装配式冷库,这两种冷库由于建设
原材料和保温材料的差异,建造成本差异较大,总体来说,轻钢结构
加装配式冷库的造价更高。并且随着冷库产品质量的提升,土建冷库
和装配式冷库之间造价的差异也逐渐增加,两种结构的低端冷库造价
相差500元/平米,特殊冷库造价相差2000元/平米。
除了建造成本,冷库在经营过程中也会产生较大费用。这些费用
主要由电费、折旧费或租金、人力成本和修理费用构成;其中占比最
大的是电费和人力成本,分别占运营成本的45%和40%,折旧费用和修
理费占比较小,分别为7%和8%。冷库的建设成本和运营成本较高,但
修建完成后通常能够使用15-20年,盈利周期长;并且目前我国冷库
整体供求关系是供不应求,冷库出租率在100-120%。从冷库出租价格
来看,冷库价格比较高的城市主要有南京、北京、上海、昆明、海口,价格偏低的城市主要有济南、合肥、银川、太原等,其他城市价格相
差不大。
不过,值得注意的是,冷库的使用需求及价格变化有明显的季节性。例如,二季度入夏以后,北京及其周边地区天津,上海及其周边
地区杭州,广州等地,由于人口密集、消费需求高,冷库供不应求,
租金价格会有明显的上浮。
二、冷库行业发展趋势分析
2019年7月30日,中共中央政治局会议召开,释放出多个重磅信号。与今年4月份的政治局会议相比,此次会议提出,实施城镇老旧
小区改造、城市停车场、城乡冷链物流设施建设等补短板工程,加快推进信息网络等新型基础设施建设。值得注意的是,城乡冷链物流设施建设作为补短板工程,首次写入中央政治局会议,国家推动冷链物流设施建设的意图明显。
冷链由一系列环节构成,在冷链的多个环节比如产地预冷、生产加工、储藏、配送等环节中,冷库都起着核心作用,冷库是冷链承上启下重要的中转环节。
冷库主要由制冷系统和库房组成,制冷系统是冷库的核心,保证冷库的冷源供应,库房的作用是保温隔热,最大限度减少制冷机组制造的冷量向外泄露以维持低温环境。从分类来看,按库容可分为大、中、小型冷库,按冷藏设计温度可分为高温库、中温库、低温库和超低温库等,另还有其他类型的分类。
2018年全国冷库总量达到5238万吨(折合约1.3亿立方米),新增库容488万吨,同比增长10.3%。近5年来我国冷库市场快速发展态势明显,2018年冷库的增长稳中趋缓,但仍保持了10%以上的增速,主要原因是整个冷库市场处于新旧动能转换的过渡时期,有很多旧冷库面临整顿和拆迁。