公司全面风险管理策略

公司全面风险管理策略

国电财务有限公司全面风险管理策略

第1章总则

第1条为加强国电财务有限公司（以下简称“公司”）全面风险管理能力，提高公司经营管理水平和风险防范能力，增进各项经营活动的有效实行，根据《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》、《ISO31000风险管理标准》、《企业团体财务公司风险监管指标考核暂行办法》等的相干要求，制定本策略。

第2条风险管理策略是公司根据风险管理目标，针对不同类型风险的属性特点，采取风险承当、风险规避、风险转换、风险控制、风险转移、风险对冲和风险补偿等单1策略或组合策略，并根据风险与收益相平衡的原则，进1步肯定风险管理的优选顺序，明确风险管理所需人力和财力资源等的整体安排。

第3条制定全面风险管理策略财务公司的动身点是基于

财务公司风险管理具有的5大特点：（1）财务公司监管政出多门，管理难度大；（2）财务公司面对的固有风险小，几近不面临客户的主观道德风险；（3）资金归集难度大，成员单位在考核时点附近容易出现资金大进大出现象，活动性冲击极大；（4）存贷款业务客户集中，客户类型同质化，集中度风险较高，行业风险极难分散；（5）客户范围、资金来源与资金应用均受限，受利率市场化要挟较大。

第4条风险管理策略应明确哪些风险是公司不可承受的，并根据内外部情势的变化作相应调剂。

第5条风险管理策略由风险管理与法律事务部制定，经风委会进行评估后肯定。公司风险管理策略需落实到公司制度和流程管理中，完善各项业务制度和流程，并对风险管理策略的实行情况和效

果进行检查和评价。

第6条现有风险管理策略、制度和流程的可行性或有效性，如因内外部环境产生变化而遭到严重影响，应及时进行修订和调剂。

第7条公司在实行风险管理策略的进程中，应建立和不断完善授权体系，公司所有部门必须在公司授权范围内展开工作。并建立有效的信息沟通机制，使风险信息能够及时传递到相干的部门和公司领导。

第2章信誉风险管理政策

第8条信誉风险定义：信誉风险是指交易对手无力履约的风险，即1旦交易主体与交易对象构成了书面或口头等情势的交易契约后，履约责任方没法依照约定实行交易契约而构成的风险敞口均视为信誉风险。目前财务公司所面临的信誉风险主要来自信贷管理部与计划投资部。

第9条信誉风险管理的具体内容：

公司应建立信誉风险预警监测指标：根据《国电财务有限公司风险指标管理办法（试行）》，进1步细分出信誉风险预警监测指标，包括：贷款范围、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率，并根据业务发展的需要做出适当的调剂。

公司应建立企业客户的信誉评级指标体系与计分标准：根据《国电财务有限公司授信业务管理办法》，有针对性地细化公司贷款客户类型的信誉评级体系，以增加信誉评级的准确性和

可参考性，有效下降信誉风险。根据客户的经营能力，对客户的授信总额、资产负债指标、盈利指标、活动性指标、贷款本息偿还情况、关键管理人员的信誉状态设置授信风险预警线，信贷管理部

将以上具体指标的计算方法以附件情势附注。

公司应建立资金业务交易对手信誉评级体系：评级标准应综合斟酌交易对手的机构性质（如大型商业银行、城市商业银行、城市信誉社、农村信誉社等）、资金实力、经营范围等要素。针对不同信誉等级的交易对手，设定不同的交割方式和价格浮动区间，提高对公司资金交易信誉风险的控制能力。

信贷业务方面的信誉风险控制，首先对客户进行调查及信誉评级（公司客户信誉评级模块由企业基本素质、企业银行信誉、企业经济实力、财务状态、发展潜力等几方面组成），通过调查、搜集资料，进行评级，得出客户信誉等级，根据信誉等级得出贷款风险系数，根据风险系数肯定贷款方式（贷款方式：信誉、保证担保、抵押、质押、保证金）。

资金和证券投资方面的信誉风险控制，制定《银行间债券市场交易对手资信管理办法》，计投部每一年对债券投资的交易对手进行信誉评级，关注交易对手的经营情况、行业风险、管理者的诚信度、道德水准、交易动机，选择和肯定交易对手名单和交易方式，并报风险管理部进行审核确认后，由信息中心人员在国电网银系统中录入，未录入国电网银的交易对手业务部门没法操作，前中后台任1部门没法单独决定交易对手。

第3章市场风险管理政策

第10条市场风险定义：根据中国银监会《商业银行市场风险管理指引》，市场风险是指因利率、汇率、股票价格和商品价格等市场价格的不利变动而使表内表外业务产生损失的风险。

第101条市场风险管理的具体内容：

公司应及时收集同市场风险相干的业务信息，对公司各项

业务所面临的市场风险进行实时的监测。公司应定期或不定期召开投资审查委员会会议。每一年初召开年度投资审查委员会会议，制定年度投资操作计划，拟定公司投资业务的整体投资范围、各品种分类范围，止损止盈的策略，对宏观经济、货币政策、利率走势、市场运行趋势等进行深入分析，制定措施规避市场风险。根据国家宏观经济政策变化、市场和公司资金变化，每季度再召开季度投资审查委员会会议，制定季度投资操作计划。

公司应每天对市场进行密切跟踪，严格履行各项业务制度和操作流程中有关限额管理的规定，对限额的履行情况进行跟踪和监测。

公司应采取利率风险资产与负债重新定价等方法定期对本公司的市场风险进行压力测试，了解市场价格波动对本公司盈利水平和经济价值的影响。

第4章操风格险管理政策

第102条操风格险定义：根据中国银监会《商业银行操风格险管理指引》，操风格险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，和外部事件所造成损失的风险。

第103条操风格险管理的具体内容：

风险辨认、风险量化和追踪、计量、整合管理。公司应建立完全的内控手册。

建立损失报告报送机制。建立公司《公司重大事项报告制度》，根据《公司重大事项报告制度》的规定，当操风格险事件产生后，当事人或知情人应向部门经理报告，部门经理向分管总经理和总经理工作部报告，总经理工作部对报告内容整理后向总经理报告。

设立关键操风格险指标监测。关键操风格险指标是指代表