化妆品项目可行性研究报告 (1)

化妆品项目

可行性研究报告

xxx公司

摘要

化妆品是指以涂抹、喷洒或者其他类似方法，散布于人体表面的

任何部位，如皮肤、毛发、指趾甲、唇齿等，以达到清洁、保养、美容、修饰和改变外观，或者修正人体气味，保持良好状态为目的的化

学工业品或精细化工产品。

中国化妆品行业的发展有着漫长的历史。大致分为四个阶段：早

期阶段、缓慢发展阶段、快速发展阶段及规范发展阶段。20世纪80年代，随着国民经济迅速发展，人民生活水平不断提高，化妆品工业如

雨后春笋般蓬勃发展，化妆品行业的体制也从轻工系统向其他系统延伸，化妆品在人们观念中经历了奢侈品到必需品的历程。

长期以来，我国化妆品行业国际品牌居多，尤其在高端彩妆市场，几乎被国际品牌所垄断。2018年，中国网购用户对于化妆品的搜索，

最关注的是欧美品牌;在2019年，中国消费者最常用的化妆品仍然是

来自欧美的品牌。

从2014年至2018年，中国化妆品的销售额从1825亿元增长逐年

增长至2619亿元;其中，大部分化妆品销售额来自线上消费渠道，化

妆品网购的渗透率从2014年的53.4%提升至2018年的74.2%。2019年将实现2177亿元，占化妆品零售市场的76.3%。

未来5年内，化妆品电商行业依然处于红利期，市场规模将持续

稳定增长;预估到2024年，中国化妆品零售市场的交易额将达到4392

亿元，而其中的79.8%的份额将由电商渠道贡献。

2014至2018年，中国网络零售市场的销售额从27898亿元增长至90065亿元，复合增长率34%，中国居民对于网络购物的需求持续扩张。从细分的网购类品来看，中国网民在线上购买最多的商品是洗护用品

及美容彩妆类。因此，网购市场规模的不断增长，也意味着化妆品电

商在不断发展。

随着中国城镇化水平不断提升，城乡居民人均可支配收入逐年上升，三四线城市居民对化妆品的购买力水平也有所提高，化妆品作为

一种日用消费品，已经被越来越多的消费者所接受。

未来，中国依然是全球具有潜力的化妆品消费市场，越来越多的

国际大牌、本土品牌将加入到中国电商平台中，不断下沉到各级城市

的消费市场以及各个化妆品消费群体当中。

伴随着95后代际步入成年，消费市场中18-24岁人群购买力崛起，成为消费市场中非常重要的力量。此外，数据显示，2018年化妆品行

业新客市场的增增量主要由三线及以下地域拉动，低线城市的消费力

正在爆发，市场份额增加了一个百分点。

根据中国美容博览会不完全统计，集中位于三线城市及以下地域

的化妆品店全国有超过16万家的门店，伴随着城镇居民消费力的提升，在过去10年里迅速成为化妆品行业的主流渠道，占据渠道份额的30%

左右。

从我国化妆品各个企业市场份额占比前十位来看，本土企业市场

份额不断增长，在一些细分领域（如面膜品类、草本护肤概念等）不

断突围，并形成自身的独特优势。同样，随着销售渠道、营销模式、

品牌建设等方面的升级，以及科研领域的加大投入，本土化妆品企业

的产品竞争力获得了极大的提升。

于2011-2017年间，在排名前20位的化妆品品牌中，本土品牌的

市场份额上升了10个百分点，且份额增速快，拥有很大的发展潜力。

伴随着中国市场在世界范围影响力的扩大，中国市场已成为世界

的“竞技舞台”。在化妆品领域同样如此，进口化妆品市场规模不断

扩大，与本土化妆品市场形成同台竞技的新格局。

2018年7月1日起，我国降低了1449个税目的日用消费品进口关税，其中，护肤、美发等化妆品及部分医药健康类产品进口关税平均

税率将由8.4%降至2.9%；2018年，2018年中国国际进口博览会在上

海启幕首届，吸引了包括化妆品企业在内的130多个国家3000多家企

业签约参展。这两大举措，推动了化妆品进口品在中国市场的进一步发展。海关总署的数据显示，2018年，我国进口化妆品657亿元，增长了67.5%。同样，第24届中国美容博览会参展的数据显示，进口化妆品参展品牌同比2018年增长了50.6%。

为了满足人们对生活品质的要求，化妆品企业致力于打造高品质的产品；产品品质的背后是科研实力的体现。中国化妆品行业起步晚于发达国家，在科研领域与发达国家存在一定的差距。

自2013年国家提出“一带一路”政策以来，“一带一路”建设成效显著。响应国家一带一路政策，中国美容博览会自2013年开始在行业内发起“美妆智造”走出国门行动，走进法国、意大利、日本、韩国、新加坡、泰国、印度尼西亚等国家，助力中国化妆品企业落地国际市场。每年展会期间，与亚洲尤其是东南亚地区的化妆品产业领域的协会合作，邀请亚洲尤其是东南亚国家的专业买家到上海观展，在科研、OEM/ODM、包装、机械设备等“智造”领域，率先促成商业贸易与交流。

该化妆品项目计划总投资13895.00万元，其中：固定资产投资9844.09万元，占项目总投资的70.85%；流动资金4050.91万元，占项目总投资的29.15%。

达产年营业收入29889.00万元，总成本费用23487.60万元，税

金及附加238.13万元，利润总额6401.40万元，利税总额7522.48万元，税后净利润4801.05万元，达产年纳税总额2721.43万元；达产

年投资利润率46.07%，投资利税率54.14%，投资回报率34.55%，全部投资回收期4.39年，提供就业职位581个。

报告根据项目建设进度及项目承办单位能够提供的资本金等情况，提出建设项目资金筹措方案，编制建设投资估算筹措表和分年度资金

使用计划表。

化妆品项目可行性研究报告目录

第一章概况

第二章建设背景

第三章产业研究分析

第四章项目规划分析

第五章项目选址评价

第六章项目工程方案

第七章工艺方案说明

第八章项目环境影响情况说明第九章安全规范管理

第十章风险应对说明

第十一章项目节能说明

第十二章实施安排方案

第十三章投资可行性分析

第十四章项目经营效益分析

第十五章招标方案

第十六章综合评价说明

第一章概况

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

xxx公司

（二）公司简介

公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追

求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品、可靠的质量、一流的服

务为客户提供更多更好的优质产品。公司始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端

精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场

高品质的需求。

公司认真落实科学发展观，在国家产业政策、环境保护政策以及相关

行业规范的指导下，在各级政府的强力领导和相关部门的大力支持下，将

建设“资源节约型、环境友好型”企业，作为企业科学发展的永恒目标和

责无旁贷的社会责任；公司始终坚持“源头消减、过程控制、资源综合利

用和必要的未端治理”的清洁生产方针；以淘汰落后及节能、降耗、清洁

生产和资源的循环利用为重点；以强化能源基础管理、推进节能减排技术

改造及淘汰落后装备、深化能源循环利用为措施，紧紧依靠技术创新、管

理创新，突出节能技术、节能工艺的应用与开发，实现企业的可持续发展；以细化管理、对标挖潜、能源稽查、动态分析、指标考核为手段，全面推

动全员能源管理及全员节能的管理思想；在项目承办单位全体职工中树立“人人要节能，人人会节能”的节能理念，达到了以精细管理促节能，以

精细操作降能耗的目的；为切实加快相关行业的技术改造，提升产品科技

含量等方面做了一定的工作，提高了能源利用效率，增强了企业的市场竞

争力，从而有力地促进了项目承办单位的高速、高效、健康发展。公司经

过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产

品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，

公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求

生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力

生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。

公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一支成

熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的售后服务

体系。快速的售后服务，有效地提高了客户的满意度，提升了客户对公司

的认知度和信任度。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方

面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善

激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。

（三）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限公司实现营业收入18087.45万元，同比增长13.17%（2104.74万元）。其中，主营业业务化妆品生产及销售收入为15508.22万元，占营业总收入的85.74%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额4358.56万元，较去年同期相比增长340.97万元，增长率8.49%；实现净利润3268.92万元，较去年同期相比增长339.66万元，增长率11.60%。

上年度主要经济指标

二、项目建设理由

三、项目概况

（一）项目名称

化妆品项目

（二）项目选址

xx开发区

（三）项目用地规模

项目总用地面积33043.18平方米（折合约49.54亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数56.97%，建筑容积率1.19，建设区域绿化覆盖率6.76%，固定资产投资强度198.71万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积33043.18平方米，建筑物基底占地面积18824.70平方米，总建筑面积39321.38平方米，其中：规划建设主体工程31454.96平方米，项目规划绿化面积2659.32平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计103台（套），设备购置费3517.01万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量1027571.21千瓦时，折合126.29吨标准煤。

2、项目年总用水量16352.19立方米，折合1.40吨标准煤。

3、“化妆品项目投资建设项目”，年用电量1027571.21千瓦时，年

总用水量16352.19立方米，项目年综合总耗能量（当量值）127.69吨标准煤/年。达产年综合节能量38.14吨标准煤/年，项目总节能率20.89%，能

源利用效果良好。

（八）环境保护

项目符合xx开发区发展规划，符合xx开发区产业结构调整规划和国

家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，

严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明

显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资13895.00万元，其中：固定资产投资9844.09万元，

占项目总投资的70.85%；流动资金4050.91万元，占项目总投资的29.15%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入29889.00万元，总成本费用23487.60万元，税金及附加238.13万元，利润总额6401.40万元，利税总额7522.48万元，税后净利润4801.05万元，达产年纳税总额2721.43万元；达产年投资利润率46.07%，投资利税率54.14%，投资回报率34.55%，全部投资回收期4.39年，提供就业职位581个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

项目建设单位要制定严密的工程施工进度计划，并以此为依据，详细编制周、月施工作业计划，以施工任务书的形式下达给参与工程施工的施工队伍。

四、报告说明

投资项目报告为针对行业投资投资项目进行可行性研究咨询服务的专项研究报告，此报告为个性化定制服务报告，我们将根据不同类型及不同行业的项目提出具体要求，修订报告提纲，并在此目录的基础上重新完善行业数据及分析内容，为企业项目立项、批地、企业注册、资金申请以及融资咨询提供全程指导服务。提供包括政策指引、产业分析、市场供需分析与预测、行业现有工艺技术水平、项目产品竞争优势、营销方案、原料资源条件评价、原料保障措施、工艺流程、能耗分析、节能方案、财务测算、风险防范等内容。项目报告由具有丰富报告编制案例的团队撰写，通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境

影响、资金筹措、盈利能力等方面的分析，对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。

五、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx开发区及xx开发区化妆品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx开发区化妆品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“化妆品项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx开发区经济发展，为社会提供就业职位581个，达产年纳税总额2721.43万元，可以促进xx开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率46.07%，投资利税率54.14%，全部投资回报率34.55%，全部投资回收期4.39年，固定资产投资回收期4.39年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从经济的贡献看，截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。作为中国经济最具活力的部分，民营经济未来将继续稳步发展壮大，为促进我国经济社会持续健康发展发挥更大作用。国家发改委出台《关于鼓励和引导民营企

业发展战略性新兴产业的实施意见》，对各地、各部门在鼓励和引导民营

企业发展战略性新兴产业方面提出了十条要求，包括清理规范现有针对民

营企业和民间资本的准入条件、战略性新兴产业扶持资金等公共资源对民

营企业同等对待、支持民营企业充分利用新型金融工具，等等。这一系列

的措施，目的是鼓励和引导民营企业在节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略性新兴产业领域形成

一批具有国际竞争力的优势企业。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

六、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章建设背景

一、项目建设背景

1、近年来，我市制造业规模继续扩大，发展速度保持高位，结构不断

优化，创新能力不断提升，要素禀赋不断改善，集聚程度不断加强，产业

贡献率不断提高，为我市先进制造业进一步提升发展奠定了坚实的基础。

未来我市必须把准未来趋势方向，继续发挥在制造业领域的特色优势，将

重振产业雄风作为我市经济发展的中心任务，推动产业结构从中低端向中

高端迈进，全力打造现代产业发展新高地。

2、对照经济高质量发展要求，关键在于推动工业高质量发展，而解决

我市工业发展现状问题，根本出路也在于推动工业高质量发展。我市如何

发挥得天独厚的区位优势、丰富多样的资源优势、多重叠加的政策优势、

互联互通的交通优势、山清水秀的生态优势，在民族团结、社会安定的发

展环境中，在多年以来工业发展积累的良好基础上，进一步满足广阔的市

场需求，推动工业高质量发展，成为摆在我们面前的重大课题和历史使命。工业是立市治本，强市之基，当前我市工业发展处于工业化起步阶段，推

进工业高质量发展是我市实现跨越发展必然趋势，也是关键路径，是全市

经济高质量发展的重大举措。

3、到2020年，战略性新兴产业发展要实现以下目标：产业规模持续

壮大，成为经济社会发展的新动力。战略性新兴产业增加值占国内生产总

值比重达到15%，形成新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳、数字创意等5个产值规模10万亿元级的新支柱，并在更广领域形成大批跨界融合的新增长点，平均每年带动新增就业100万人以上。

4、投资项目在国家发展和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录（2011年本）》（2013年修正）将项目产品制造列为鼓励类项目。投资项目符合《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》的要求，因此，符合国家产业发展政策和行业发展规划。

二、必要性分析

1、新常态蕴藏着新机遇，经济发展进入新常态，没有改变我国仍处于重要战略机遇期的判断，改变的是重要战略机遇期的内涵和条件；没有改变我国经济发展总体向好的基本面，改变的是经济发展方式和经济结构。一是经济增速虽然放缓，实际增量依然可观。随着我国经济规模的不断扩大，现在每1个百分点的经济增长带来的增量是5年前的2倍以上，而且每1个百分点的经济增长拉动的结业也在显著增加。经济新常态，需要创新宏观调控思路和方式，培育经济发展的持久动力。从根本上说，就是向改革要动力，向结构调整要助力，向民生改善要潜力；就是要激活力，把该放的权放到位，让市场主体真正放开手脚；就是要补短板，把该做的事做好，增加公共产品有效供给；就是要强实体，把该给的政策给足，夯实发展的微观基础。新常态是新的探索，要创新宏观调控思路和方式，统筹稳增长促改革调结构惠民生防风险，以改革开路，充分发挥市场的决定性

作用，激发企业和社会活力，培育经济发展的内生动力，加快经济转型升

级结构优化，更好地改善民生。产业结构的水平要从低端、中端逐步走向

中高端，对冲中国经济的下行压力。今后，我国应在大力发展战略性新兴

产业的同时，加快传统产业优化升级。产业结构调整的根本出路是创新，

要通过创新使我国企业从价值链和产业链的低端走向中高端，这涉及到技

术创新、产品创新、组织创新、商业模式创新、市场创新。通过营造实业

能致富，创新致大富的环境，培育宽容失败、鼓励冒险、兼容并包的创新

创业文化，推动合作创新和发展平台经济，鼓励企业自主创新，使企业真

正成为创新主体。

2、国内经济新常态迫切要求我市工业加快升级步伐。我国经济发展进

入转型升级攻坚期，亟需转变制造业发展方式。我国正处在经济发展成长期，城镇化不断发展，人民群众的生活水平持续提高，投资消费需求依然

巨大。但是，我国经济的发展方式尚处于转型阶段，受到国际国内各种因

素的影响，需求结构、产业结构、地区结构和收入分配结构等仍存在不平

衡问题。在国际竞争日趋激烈的情况下，转变经济发展方式、避免陷入中

等收入陷阱已成为现阶段经济工作的重点和难点。资本、劳动力、土地等

生产要素的成本不断提高，资源环境压力不断加大，都要求我市必须下决

心转变制造业发展方式。十八届三中全会以来，推出了一系列重大改革举措，全面深化改革的力度不断加大。金融改革、财税改革、要素价格改革、国有企业改革和行政审批制度改革全面深化，特别是通过供给侧结构性改