酒店餐饮结账方式
酒店餐饮的结账方式:
1、现金/Cash
2、信用卡/ Credit Card
3、城市挂账/City Ledgers
4、酒店宴请单/Entertainment Request Form
5、协议单位外签/Outside Contract
前厅服务英语-结账服务
前厅高级服务员常用英语-结账服务 Unit 6 Front Office Cashiers’ Service 结账服务 Conversation A. Settling a bill in cash Cashier: Good morning. Can I help you? Guest: Yes, I’d like to check out now. C: Can I have your name and room number, please? G: John Smith, Room 1208. C: May I have your room key, please? G: Sure. Here you are. C: Just a moment, please… Mr. .Smith. Here is your bill. Would you like to check it? G: I’m sorry. What’s the 20 Yuan for? C: That’s for the drinks you ordered from your room. G: I see. C: How would you like to make payment, Mr. .Smith? G: I’d like to pay in cash. C: That’ll be 2180 Yuan, then. G: Here you are. C: Here’s your change and receipt, Mr. Smith, I’ll send a bellman up to get your luggage. G: Thank you . C: You are welcome. Good-bye. B. Settling a bill by credit card Cashier: Good morning, sir. May I help you ? Guest: My name is Mr. Bell and I was in room 520. I’d like to check out .Can I have my bill now?
用友软件月末结账与反结账的操作方法
用友软件月末结账与反结账的操作方法 1. 月末结账的程序. (1) 保证所有的账务已经全部入账填制了凭证。 (2) 对已经填制了的凭证进行审核。 选择凭证----审核凭证----选择要审核的月份----确定，如图1 弹出如图2
随意双击其中一个凭证，弹出图3 选择审核（E）------成批审核凭证-----即可完成凭证审核工作 注：填制凭证与审核凭证不能同一个人，故假如有些无法完成审核，请更换用户继续完成剩余的审核工作。
（3）对已经审核的凭证进行记账 选择凭证----记账---弹出对话框,如图4 点击记账范围，选择“全选”按钮-----“下一步”-----直至完成记账工作 （4）进行汇兑损益结转 注：在进行汇兑损益结转前，要先设置外币汇率，讲每月月初第一个工作日汇率和每月月末最后一个工作日的汇率填入。 汇率设置问题：点击“设置”---进入基础信息-----选择“财务”-----“外币设置” 如图：选固定汇率或浮动汇率----将记账汇率（指月初汇率）和调整汇率（指月末汇率）填写完毕即可图5
准备工作做好后，就可以进行汇兑损益结转了（如图） 选择“期末”-------“转账生成”-----选择结转月份------选择“汇兑损益结转”----点击右上角“全选”----“确定”----即可完成汇兑损益结转。图6 这些步骤做完后，系统会自动生成一张汇兑损益的结转凭证图7
温馨提醒：请注意制单日期一定要改为结账月份日期. 检查该凭证，如果无误，就可以重复（2）（3）步骤完成对该凭证的审核和记账（5）进行期间损益结转 具体操作步骤： 选择“期末”-------“转账生成”-----选择结转月份------选择“期间损益结转”----点击右上角“全选”----“确定”----即可完成期间损益结转。图8
会计末结转流程方法
会计末结转流程方法文件编码（GHTU-UITID-GGBKT-POIU-WUUI-8968）
结转，或期末结转，指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户，前者是转出账户，后者是转入账户，一般而言，结转后，转出账户将没有余额。 所谓“结转”，是会计工作中重要的具体业务，通常它是把一个会计科目的发生额和余额转移到该科目或另一个会计科目的做法，这个做法叫结转。 目的 结转的目的有四个 一是为了结出本会计科目的余额; 二是为了计算本报告期的成本; 三是为了计算当期的损益和利润的实现情况; 四是为了保持会计工作的连续性，一定要把本会计年度末的余额转到下个会计年度。 月末的结转凭证大多可以由财务软件自己生成，但有的还是要各位看官亲力亲为啊(如结转未交增值税、提取盈余公积等)。虽说是可以自动生成，但也需要把前期分录做好，清楚系统的计算结果是否正确，才能做到结转准确，这就很有必要熟知月末结转的整个流程了。 财务月末需结转的模块
1、各类收入 2、成本支出 3、期间费用 4、各项税金 5、本年利润(仅年末) 下面为各位看官把流程细节娓娓道来 月末结转流程： 1成本归集与结转(纯销售型企业忽略前三步) (1)结转本月领用的原辅材料, 借:生产成本(主要材料) 借:制造费用(辅助材料) 贷:原材料 (2)结转本月制造费用(后文有此部分的细节补充)借:生产成本 贷:制造费用 (3)结转本月完工产品成本(后文有此部分的细节补充)
借:库存商品 贷:生产成本 (4)结转本月销售产品成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 2结转增值税 (1)月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费——未交增值税 (2)月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税(转出多交增值税) (3)月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税
餐后结账服务
餐后结账买单是餐厅服务的最后一个环节，也是最重要的一个环节。餐后结账买单，餐厅服务员收到顾客支付的餐饮消费费用，不仅表明餐厅与顾客的交易正式完成，顾客对餐厅的印象定格和消费满意度也是在这个环节最终完整的形成，因此，餐厅和餐厅服务员必须高度重视餐后结账买单的服务工作。 然而，很多餐厅的餐后结账买单工作却呈现出“虎头蛇尾”的尴尬局面：有的顾客结账买单被错误多收钱，有的顾客要求“抹零”遭严词拒绝，有的顾客索要发票被“忽视”，有的顾客买单结账时等待的太久......以上的种种现象在很多餐厅都是“常事”，其实这些现象发生以后您的餐厅的顾客流失率正在不断上升：餐厅要想提高顾客满意度、减少顾客流失，不仅要保证餐厅菜品的味道特色、餐厅就餐环境舒适、餐厅服务热情周到，更要在餐后结账买单等服务细节上抓好落实。因为，顾客的满意度往往就是在餐厅的餐后结账等细节服务上提升起来的！下面我们就来一同探讨餐厅服务员餐后结账买单服务工作流程及其细节，希望会对餐饮经营同行的顾客满意度有所帮助和提升。 一、餐厅服务员餐后结账买单服务工作流程 1、客人不说结账，永远不要主动拿账单给客人。当顾客用餐完毕，不要急于要求顾客结账，以免失礼，习惯上要等顾客招呼结账时，迅速送上账单。 2、当顾客用餐基本结束时，服务员应至少一次上前主动询问顾客是否还需要其它食品或饮料，并再次为顾客进行一些服务，在客人酒足饭饱、不再点菜时，服务员应立即到收银台将结算帐单取出，核对所点内容，核对无误后将账单放在专用的上款夹中或放银盘中，随时等候顾客提出结账，减少顾客等待时间。记住，不能让客人等账单超过两分钟。 3、给客人递账单时，一般餐厅服务员是把消费数目直接告诉顾客，我们的餐厅会把菜单打印出来让客人看一下。 4、客人接到不正确的账单，会很不高兴。所以，尽管算账是吧台的事，在你接到账单时还是要尽量帮客人核实一遍，这不仅仅是为客人着想，更是为自己增加客人对你的满意度。 5、账单一定要把清洁的账单呈递给客人，不得在账单上涂改；账单呈上若未付款者，留意防止客人逃单。 6、账单在呈递过程中也有一定的讲究：将结算正确的合计总数账单，正面朝下放置在餐厅专用的上款夹中或放银盘中，由顾客左侧递上；若是一群客人，尽可能辨明付款者，将账单放其左旁；如果无法判定谁是付款人，将账单置于餐桌的正中，这样不会因将账单递错，而造成尴尬场面；当一男一女就餐时，将账单送给男士。 7、账单夹应摆放在要结账的客人面前，打开账夹，让客人看清楚，然后说：“您的账单，先生/女士。”礼貌上账单放在桌子上时应即道谢，随即保持一定距离，待客人准备好后再趋前收取，并当面将现金复点一遍。 8、付款的方式有多种，如现金、信用卡、支票、外币、签单等，其手续及风险各不同，应特别注意。 9、当客人把现金或信用卡放到账单夹里时，服务员应马上走上前并合上账夹，交到收款台前务必要先检查一下，如果是现金，检查是否足够。如果客人付现金，零钱必须找回给客人，除非客人表示零钱留作小费。 10、客人等零钱或签信用卡结账时，你应把信用卡、单据和账单复印件一同拿给客人。
结账的定义以及结账时的注意事项
结账的定义以及结账时的注意事项 结账，指按照规定，定期把一定期间内所发生的经济业务登记入账，并将本期发生额和余额结计清楚，以便进一步根据账簿记录编制会计报表。 在结账前，必须将本期内发生的全部经济业务记录在账簿中，既不能提前，也不能将本期经济业务延至下期。 结账时，按照权责发生制原则调整和结转有关账项。比如本期已发生且符合收入确认条件，但尚未收到款项而未入账的产品销售收入或者劳务收入，调整方法是将确认为本期的收入记入“主营业务收入”账户的贷方，将尚未收到的款项记入”应收账款”账户的借方；本期发生因款项尚未支付因而未登记入账的费用，如应计设备维修费、应计借款利息等，调整方法是将确认为本期费用计入“制造费用”、“管理费用”、”财务费用”等账户的借方，同时，将尚未支付但以后支付的款项记入“预提费用”账户的贷方；除此之外，还有计提固定资产、计提坏账准备等其他一些账项。 计算、登记本期发生额和期末余额。在本期全部经济业务登记入账的基础上，应当结算现金日记账、银行存款日记账、总分类帐和明细分类账各账户的本期发生额和期末余额，并结转下期。 结账工作通常是为了总结一定期间的企业运营状况，因此，月、季、年度结束，应当结出每个账户的期末余额，需要结出本期发生额的，应当在摘要栏注明“本月合计”、“本季合计”或“本年合计”字样。年终结账时，为求得各账户借贷方平衡，应将各账户上年结转的借方(或贷方)金额，按照原来相同的方向，填列在全年发生额合计数下一行的借方(或贷方)栏内，并在摘要栏内注明“上年结转”字样，同时将本年余额按相反方向填列在全年发
生额合计下一行(借方余额应填列贷方栏)，并在摘要栏内注明“结转下年”字样。然后分别借方和贷方加总填列在一行，并在摘要栏内注明“本年合计”字样，在下一年度新建有关会计账簿的第一行金额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏内注明“上年结转”字样。
财务会计月结账流程
会计月结流程 一、月末结账的时点： 一般月末结账的时点都是自然月末。 二、月末结账的步骤： 第一步：先对本月所有做帐凭证重新进行审核，仔细核对增减差异。月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误，方可结帐。一般需进行以下项目的账实核对。 第二步：账实核对 1、现金：在结账日末进行清盘，编制盘点表。对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证，查清原因进行相关帐务处理。 2、银行存款：对所有明细账与银行对帐单进行核对，编制银行存款调节表与银行对帐单进行相应调整。 3、存货：包括库存商品、发出商品、委托代销商品、在途商品等。在每月月末时需进行盘点，并对实际盘点结果与会计明细账帐面产品数量、金额进行核对。如有差异需查清原因再做相应帐务处理。 第三步：核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。 1、运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单和企业的应交税金-应交增值税（进 项税额）明细账进行核对。 2、对于销项税额对金税开票的销项清单、及普通发票与无票收入清单和企业的应交税金-应 交增值税（销项税额）进行核对。 3、对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。核对平后同时编制 所有税务当月申报表。 第四步：查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。 1、管理费用、销售费用、财务费用科目是否有异常的方向，查明原因进行相应的帐务处理。 2、核对应收应付账相关往来的核对 a、对所有明细账与总账进行核对。 b、公司明细帐与供应商应付、客户应收明细一一核对，双方需查明原因后做相应帐务处理。 c、清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。 d、查看应收账款、预付账款、其他应收款明细账所有明细有无贷方余额，如有应查清原因
餐厅服务英语结账
Paying the Bill 结账 Conversation A .Signing the bill Guest: Waiter, bill, please. Waiter: Certainly, sir. Just a moment, please. Here is your bill, sir. The total is 686 Yuan RMB. G: Well, what’s this for? W: This charge is for one Gordon Dry, s ir. But I didn’t order Gordon Dry, sir. G: But I didn’t order Gordom Dry. W: I’m sorry, sir. Just a moment, please. I’ll check it for you, sir. G: All right. I don’t mind waiting. W: I’m terribly sorry, sir. There is a mistake on the bill .I’ve corrected it . The total should be 582 Yuan RMB. Would you please check it ,sir? G: You should have been more careful. W: Yes, sir. Please do accept my apology. Would you like to sigh your bill now? G: All right. W: What’s your room number?
餐厅结账操作流程
餐厅结账操作流程 1
餐厅结账流程 结账是餐厅对客服务的技能之一,是餐厅服务的最后一道环节,也是餐厅经营管理中的最关键的环节。结账服务的准确、快速直接影响餐厅的经济效益。餐厅服务员应熟练掌握餐厅的结账方式和程序。餐厅结账方式主要有现金结账、签单结账、信用卡结账和支票结账。 一、现金结账 (一)、当客人示意结账时,服务员应迅速到收银台核对帐单并确认签字,取来客人的帐单,帐单反面向上地放在收银盘内递送给客人。 (二)、递送帐单时,服务员应身体略微向前倾斜,并注意讲话的礼貌,”先生/小姐,这是您的帐单,请过目”。如果客人要求报出消费总额时,服务员才能轻声报出帐单总额。 (三)、如果客人对帐单有疑问时,服务员要耐心解释。 (四)、客人付现后,服务员要当面清点现金,并识别现金的真假。服务员要将其及时送至收银台,由收银员收帐找零,并加盖”付讫章。”(如果客人需要发票,楼层管理人员签字认可) (五)、服务员将找零和客人的发票回呈给客人,提醒客人当面点清并礼貌致谢。 二、签单结账 2
(一)、在客人示意结账时,服务员应迅速到收银台取帐单,放在收银盘内将其递给客人。 (二)、询问客人属哪个单位、姓氏,服务员核对该客人是否有签单权利。如客人属签单客户,则客人签完单后,服务员应向客人致谢,然后迅速将签过字的帐单递交收银台;如客人不属签单客户,则请客人稍等,服务员马上向上级领导请示。 (三)、签单时餐厅一般不开发票,在财务收款时统一开具发票。 (四)、客人签单时需要客人签上单位、姓名、联系电话。 三、信用卡结账 (一)、当客人示意结账时,服务员应迅速将帐单递送给客人。 (二)确认客人的信用卡是否是本酒店受理的信用卡,查验信用卡的有效期、持卡人的姓名和性别、身份证,并向客人道谢。 (三)、由服务员将信用卡、身份证和帐单送交收银台再次核 对信用卡的有效期、持卡人的姓名和性别、身份证,一切无问题后填上信用卡签单金额,经刷卡后交服务员再拿回请客人进行帐单签名,经服务员核对客人的签字与卡上的签字无误后,才可把信用卡与签单的顾客三联交还给客人。 (四)、如发现签名有疑问,可与授权中心取得联系,进一步查难身份证相片与持卡人相貌是否相符,之后将卡交还持卡人。 (五)、再次向客人道谢。 3
电算化下的结账方法.
电算化下的结账方法 来源：-时间：2008-10-28 字体：大小【我要纠错】 16:24:53 每月月底都需要进行结账处理，计算机结账不仅要结转各账户的本期发生额和期末余额，还要进行一系列电算化处理，检查会计凭证是否全部登记入账并审核签章、试算平衡、辅助账处理等。与手工结账相比，电算化结账工作更加规范，结账全部是由计算机自动完成。电算化结账工作需注意以下事项。 （1）专人负责。由于某月结完账后将不能再输入和修改该月的凭证，所以使用会计软件时，结账工作应由专人负责管理，以防止其他人员的误操作。 （2）结账前应检查该月的所有凭证是否均已记账、结账日期是否正确、其他相关模块的数据是否传递完毕，以及其他结账条件是否完备。若结账条件不能满足，则应退出结账模块，检查当月输入的会计凭证是否全部登记入账。只有在本期输入的会计凭证全部登记入账后才允许结账。 （3）结账必须逐月进行，上月未结账不允许结本月的账。若结账成功，则应做月结标志，之后不能再输入该月的凭证和记该月的账；若结账不成功，则恢复到结账前的状态，同时给出提示信息，要求用户做相应的调整。 （4）年底结账时，系统自动产生下年度的空白数据文件（即数据结构文件，包括凭证临时文件、凭证库文件、科目余额发生额文件），并结转年度余额，同时自动对“固定资产”等会计文件做跨年度连续使用的处理。 （5）跨年度时因年终会计工作的需要，会计软件允许在上年度未结账的情况下输入本年度1月份的凭证。企业可以根据具体情况，将结账环境设置为“在上年未结账的情况下不允许输入本月的凭证”。
（6）结账前应做一次数据备份，如果结账不正确可以恢复重做。 账户余额的结转 来源：-时间：2008-10-28 字体：大小【我要纠错】 16:22:42 年末终了结账时有余额的账户，其余额直接记入新账余额栏内即可，不需要编制记账凭证，也不必将余额再记入本年账户的借方或贷方。因为，既然年末是有余额的账户，余额就应当如实地在账户中加以反映，这样更显得清晰、明了。否则，就无法体现有余额的账户和无余额的账户的区别。 对于新的会计年度建账问题，一般来说，总账、日记账和多数明细账应每年更换一次。但有些财产物资明细账和债权债务明细账，由于材料品种、规格和往来单位较多，更换新账、重抄一遍的工作量较大，因此可以跨年度使用，不必每年更换一次。各种备查簿也可以连续使用。 实际工作中，结转账户余额的做法如下。 （1）将本账户年末余额以相反的方向记入最后一笔账下的发生额内。例如，某账户年末为借方余额，在结账时，将此项余额填列在贷方发生额栏内（余额如为贷方，则做相反记录），在摘要栏填明“结转下年”字样，在“借或贷”栏内填“平”字并在余额栏的“元”位上填列“0”符号，表示账目已经结平。 （2）在“本年累计”发生额的次行，将年初余额按其同方向记入发生额栏内，并在“摘要”栏内填明“上年结转”字样。在次行登记年末余额，如为借方余额，填入贷方发生额栏内，反之记入借方，并在“摘要”栏填明“结转下年”字样。同时，在该行的下端加计借、贷各方的总计数，并在该行“摘要”栏内填列“总计”两字，在“借或贷”栏内填“平”字，在余额栏的“元”位上填列“0”符号，以示账目已结平。 年终结账的步骤
月末结账流程及注意事项
月末结账流程及注意事项 今天跟大家探讨一个话题：月末结账。目前大部分会计习惯于软件环境做账，简单认为月末结账就是按照财务软件的固有操作流程完成结账即可，即：录入记账凭证-凭证审核-凭证过账-结转损益-结账。这其实是走入了一个极大的误区。 众所周知，会计核算有三项工作：记账、对账、报账。 对账可以做到查漏补缺、及时发现工作失误去修正，说大一点，是可以更好帮助公司（店铺）实现自身债权债务、成本费用的管理。或者说是财务部门实施内部控制的一种手段。 对账过程本质就是对各项财务数据的监控，通过对财务数据变动的分析判断，站在经营者角度提出风险警告、财务反馈。 在我看来，记账和报账工作是大部分人正在做的事，而对账环节则没有得到足够的重视，或者大多数人根本不清楚月底需要完成哪些对账工作，或懒于对账。 这部分人对于月末结账的认知，就是任务导向型：为了结账而结账，草草结账完毕、出完报表就万事大吉，对当月发生额、各科目期末余额不闻不问、不管不顾，无形中给自己“埋雷”。 那么对账环节应该注意哪些事项呢，个人归纳如下： 第一步：先对本月全部业务做盘点、清查，查看是否所有经济业务、收支往来等均已全部入账，有无漏记账；待摊、预提、固定资产折旧、工资计提、待处理损益等是否处理完毕。 举个例子：本月忘记做固定资产折旧分录，那么很容易从“管理费用-折旧费”这个科目发现问题，上月有发生额本月为什么没有发生额呢。 当月科目有无发生额，或者发生额对比上月是否有较大变化，对账后马上发现问题。 第二步：对本月的所有记账凭证进行审核，仔细核对以减少差错。凭证审核包括： 1、核对金额是否正确； 2、会计科目是否使用正确、现金流量项目指定是否正确； 3、原始凭证是否取得、有无缺失；填制项目是否符合会计要求；经办人审批人是否签字、发票验证真伪及是否有发票章等常规检查。 月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上，要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。 第三步：进行以下项目的账实、账账核对，以及数据诊断。包括： 1、现金/银行/支付宝：在结账日末进行清盘，编制盘点表并由保管人、盘点人双方签字。 对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。不平应查现金日记账和所有现金相关凭证,查清原因进行处理。 2、存货。包括原材料、在产品、产成品等。在月末应进行盘点，并对盘点结果与明细账 进行核对；如有差异应查清原因进行处理；借货有无登记并追回；不良品是否及时调拨至不良品仓，并做进一步处理。
餐后结账买单服务工作流程及细节
工作行为规范系列 餐后结账买单服务工作流 程及细节 （标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-79192餐后结账买单服务工作流程及细节Work flow and details of after-dinner checkout billing service 说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。 餐后结账买单是餐厅服务的最后一个环节，也是最重要的一个环节。餐后结账买单，餐厅服务员收到顾客支付的餐饮消费费用，不仅表明餐厅与顾客的交易正式完成，顾客对餐厅的印象定格和消费满意度也是在这个环节最终完整的形成，因此，餐厅和餐厅服务员必须高度重视餐后结账买单的服务工作。 然而，很多餐厅的餐后结账买单工作却呈现出“虎头蛇尾”的尴尬局面:有的顾客结账买单被错误多收钱，有的顾客要求“抹零”遭严词拒绝，有的顾客索要发票被“忽视”，有的顾客买单结账时等待的太久......以上的种种现象在很多餐厅都是“常事”，其实这些现象发生以后您的餐厅的顾客流失率正在不断上升:餐厅要想提高顾客满意度、减少顾客流失，不仅要保证餐厅菜品的味道特色、餐厅就餐环境舒适、
餐厅服务热情周到，更要在餐后结账买单等服务细节上抓好落实。因为，顾客的满意度往往就是在餐厅的餐后结账等细节服务上提升起来的!下面我们就来一同探讨餐厅服务员餐后结账买单服务工作流程及其细节，希望会对餐饮经营同行的顾客满意度有所帮助和提升。 一、餐厅服务员餐后结账买单服务工作流程 1、客人不说结账，永远不要主动拿账单给客人。当顾客用餐完毕，不要急于要求顾客结账，以免失礼，习惯上要等顾客招呼结账时，迅速送上账单。 2、当顾客用餐基本结束时，服务员应至少一次上前主动询问顾客是否还需要其它食品或饮料，并再次为顾客进行一些服务，在客人酒足饭饱、不再点菜时，服务员应立即到收银台将结算帐单取出，核对所点内容，核对无误后将账单放在专用的上款夹中或放银盘中，随时等候顾客提出结账，减少顾客等待时间。记住，不能让客人等账单超过两分钟。 3、给客人递账单时，一般餐厅服务员是把消费数目直接告诉顾客，我们的餐厅会把菜单打印出来让客人看一下。 4、客人接到不正确的账单，会很不高兴。所以，尽管算
金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项XX
金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项XX 关于金蝶账套年结的问题经常有人问到，对于金蝶KIS专业版以上的产品，年结和普通结账区别不大，但对于金蝶KIS系列(标准版和迷你版等)，年结却是大问题，因为账套只能保存一年的数据，一年归一年，所以存在年结问题。下面是为大家带来的金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项的知识，欢迎阅读。 一、金蝶KIS标准迷你系列年结说明 由于金蝶标准版和迷你版所采用的数据库是微软的Aess数据库，而该数据库是一个小型的应用数据，无法容纳大量的数据，同时随着数据的增大，数据库的性能也会受到影响。故金蝶的该系列产品在年底结帐的时候是将生成一个只含有下个年度的年初数据的新账套，从而实现各个年度数据的分割，以避免由于数据量的增大而造成的对数据库使用性能 * 。 如果当前的会计期间是年度的最后一个会计期间，则此时结账是执行年结过程。年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业
务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。 二、年结的处理方式 根据帐套数据量、帐套数据本身的正确性，通常有以下几种年结方法： 1、直接年结。 利用软件自身提供的结账功能，在年末进行正常的年结是最好的也是数据保存连续性最后的办法。除非特别情况，都建议使用直接年结的方法。 2、年结时不采用事务机制 通过系统维护—账套选项—高级—结账(迷你版、标准版、行政事业版)中的选项“年结时不采用事务机制”来控制。选中这个选项，然后再执行期末结账。
公司月末记账及结账工作流程
公司月末记账及结账工作流程 1．月末最后一天要结束当月所有的出入库工作： 月末最后一天必须将当月所有的出入库业务、及调拨业务进行完毕，下月发生的出入库单据可以用下月的日期输入，与本月的数据无关系。 公司使用“出库汇总表”汇总调给各门店的当月其他出库单据，与门店导入的其他入库单据汇总数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司调给各门店汇总数据。 公司使用“入库汇总表”汇总当月产成品入库单据，与生产部的生产完工入库数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司完工产品入库汇总数据。 公司使用“入库汇总表”汇总当月其他入库单据，与各门店调拨给总公司的进入调拨库的数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月门店调拨给公司的汇总数据。 公司使用仓库管理中的“收发存汇总表”汇总当月末结存件数，报给总公司最终确认本月末公司库存汇总件数。 如果自然日期已经进入到下个月，可以使用注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，追加上个月的单据。 .2.出入库单据记账工作： 日期虽然已经是下个月了，注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，执行记账操作。
2.1进入“存货核算”模块。在“业务核算”下执行“正常单据记账”。 2.1.1首先要对“产成品入库单”进行记账操作； 仓库项下，先点击“不选”再选择“成衣仓库”，不要多选其他与成衣无关的仓库。 由于出库成本选用“先进先出”法，所以应该先对入库单据进行记账，（注：库存账中有了入库的成本价才能正确地计算出库的成本价）然后再对出库单据进行记账。单据类型先点击“不选”再选择“产成品入库单”。 其他项目可以为空不选代表所有。最后点击“确定”进入记账操作。 进入后进行“全选”所有单据项，点击“记账”执行记账操作。 2.1.2 对各门店调入公司调拨库的单据进行记账操作，仓库选择“0调拨库”，再次执行单据类型选择“其他入库单”执行记账操作。（注：其他入库单据可以是从门店传递来的数据，经过导入后形成的，或在公司这里直接输入的），门店调入的单据如果选错了仓库，可能会误入到“成衣库”，
餐厅结账流程
餐厅结账流程 Prepared on 22 November 2020
餐厅结账流程 结账是餐厅对客服务的技能之一，是餐厅服务的最后一道环节，也是餐厅经营管理中的最关键的环节。结账服务的准确、快速直接影响餐厅的经济效益。餐厅服务员应熟练掌握餐厅的结账方式和程序。餐厅结账方式主要有现金结账、签单结账、信用卡结账和支票结账。 一、现金结账 (一)、当客人示意结账时，服务员应迅速到收银台核对帐单并确认签字，取来客人的帐单，帐单反面向上地放在收银盘内递送给客人。 (二)、递送帐单时，服务员应身体略微向前倾斜，并注意讲话的礼貌，“先生/小姐，这是您的帐单，请过目”。如果客人要求报出消费总额时，服务员才能轻声报出帐单总额。 (三)、如果客人对帐单有疑问时，服务员要耐心解释。 (四)、客人付现后，服务员要当面清点现金，并识别现金的真假。服务员要将其及时送至收银台，由收银员收帐找零，并加盖“付讫章。”(如果客人需要发票，楼层管理人员签字认可) (五)、服务员将找零和客人的发票回呈给客人，提醒客人当面点清并礼貌致谢。 二、签单结账 (一)、在客人示意结账时，服务员应迅速到收银台取帐单，放在收银盘内将其递给客人。
(二)、询问客人属哪个单位、姓氏，服务员核对该客人是否有签单权利。如客人属签单客户，则客人签完单后，服务员应向客人致谢，然后迅速将签过字的帐单递交收银台;如客人不属签单客户，则请客人稍等，服务员马上向上级领导请示。 (三)、签单时餐厅一般不开发票，在财务收款时统一开具发票。 (四)、客人签单时需要客人签上单位、姓名、联系电话。 三、信用卡结账 (一)、当客人示意结账时，服务员应迅速将帐单递送给客人。 (二)确认客人的信用卡是否是本酒店受理的信用卡，查验信用卡的有效期、持卡人的姓名和性别、身份证，并向客人道谢。 (三)、由服务员将信用卡、身份证和帐单送交收银台再次核对信用卡的有效期、持卡人的姓名和性别、身份证，一切无问题后填上信用卡签单金额，经刷卡后交服务员再拿回请客人进行帐单签名，经服务员核对客人的签字与卡上的签字无误后，才可把信用卡与签单的顾客三联交还给客人。 (四)、如发现签名有疑问，可与授权中心取得联系，进一步查难身份证相片与持卡人相貌是否相符，之后将卡交还持卡人。 (五)、再次向客人道谢。 (六)、如客人转单，必须请客人对单签字，再转到客人所到消费的部门吧台同收银员做交接。
财务年底注意事项
年底结帐注意事项！！！ 我们财务可能是一年之中最忙的时候，财务预算、年终盘点、调整ERP数据、四季度所得税申报、全员个税申报培训、打印全年帐簿等工作，2009年，金融危机肆虐下的中国，税收任务全面吃紧。为了完成税收任务，为了保证中央和地方合计22万亿投资，国家税务总局组织各地税务局加紧了对税务稽查人员的培训，“严稽查”势在必行，企业必将面临有史以来力度最大的税务检查。财务在年终结账时，本人总结了一些中小企业平时容易忽略的事项，供大家参考： 1、现金不能出现负数，现金没有收入，何来支出？而有的公司外帐现金余额帐上出现大金额库存，而实际出纳保险柜现金极少，若会计事务所工作人员审计盘点的话，根本无法倒轧。出现的大金额库存原因之一是平时提现有入帐，而公司平时的开支未取得发票没有在帐上列支，长此以往帐上的现金就多起来了。为此，平时要在源头上控制，另外年终确实无法减少帐面现金，可适当以股东以外人员（最好是股东亲戚类）借款形式减少库存现金。 2、核对所有银行存款日记帐与银行对帐单上金额是否相符，若银行单据少了在年终后要全部及时补回入帐。个别长期不用的银行帐户，建议销户处理，因目前很多账户如达不到规定存款金额，银行要收取账户管理费。 3、企业财务人员应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。同时财务人员还应关注关联方往来，通常大部分财务人员都重视非关联方的业务往来，往来款项宜进行对账，一些不再收取或支付的尾差应及时进行处理。 4、检查存货明细科目是否有负数，造成负数的原因常有：a、存货料到单未到时，没有进行暂估入账处理；b、平时开领料单时未参照科目余额明细，自己或叫仓库乱填领料单；另外对于长期挂帐有库存而无实物的难以消耗的存货建议可适当用合理价格做不开票收入消化处理。 5、检查固定资产折旧计算的残值率、折旧年限和折旧额是否正确和符合规定、对于未设固定资产卡片帐的，应于明年初建帐补充。 6、采用权益法核算对子公司的投资时，应根据子公司本年度的净利润进行调整； 7、对于垫资注册的企业，年底应将其他应收款转消，不转消给别人有抽逃资金嫌疑工商年检有可能通不过。 8、检查待摊费用、长期待摊费用是否按受益期间正确摊销。 9、检查各应交税费明细账户的账面余额与实际数是否相符，特别注意有做免抵退的企业，免抵退汇总表有“免抵税额”发生额未交城建税和教育费附加情况，如不符，应及时查明原因并进行处理；
餐厅常用的结账方式
餐厅常用的结账方式 一：现金结账（cash） 1．当客人用餐完毕后，示意结账时，服务人员应到吧台拿帐单（账单提前打印）并核对帐单，用结账夹递给客人。注意事项： （1）不要主动大声的报帐单金额（2）宾客付款后，应礼貌的致谢，当面点清数量，注意辨别真伪并询问一下客人是否需要开发票，用收银夹将帐单及现金送回吧台，然后把找回的零钱及发票用结账夹送交客人，并当面点清。 （3）再次致谢 二：信用卡(credit card) 1．同现金将帐一样 2．确认客人的信用卡是本店接纳的，检查持卡人姓名、信用卡有效期，询问持卡人是否需要出示本人身份证，并向客人致谢。 3．将信用卡、身份证及账单送交吧台，确认无误后，刷卡办理结帐手续。 4．请宾客确认帐单金额，并在信用卡使用凭据上签名。 5．服务人员核对宾客签名是否与原卡背后签名相同，将信用卡凭据中的顾客副本、信用卡、身份证件交还宾客，正本有收银员保管 三：签单(sign bill) 1．同上 2．确认是有效签字人后，请客人在账单上填房间号及正楷签名（签名要写办理入住登记时的名字）或协议单位和姓名（挂单位需客人留手机号）。 3．将帐单送到收银处进行核对，检查无误后，请客人放心离开，再次致谢。 四：刷卡(slot card) 1.帐单拿给客人确认 2.询问客人的银行卡是否需要密码 3.刷卡机上输入金额 4.如果需要密码，把移动刷卡机拿到客人桌边，然客人输入密码 5.打出单据，让客人签字 6.底联留给客人
五．餐劵(Meal coupons) 1.拿到餐卷后确认日期，时间， 2．确认是否在有效日期内 3.交给收银，并告诉收银台号 结账前准备： 1.询问客人有没有要添加的东西，若要添加东西先下单。 2.检查所有菜品和酒水是否上齐，若没上齐询问是否需要退掉。 3.仔细核单有没有未下单东西，若有及时补单 4.需要分单的客人单据是否分开 5.跟客人核单：打账单然客人过目，客人没有疑义，再让客人买单
年底结账流程结账与账务处理
会计年底结账流程及年底结账注意事项 年底结账是核算企业经营成果，申报缴税（特别是企业所得税）的关健节点，对会计专业水平最终的考验，也是会计人员最忙的时间，那年底结账的步骤有哪些，年底结账又有哪些注意事项？ 年底应在财务、账务清理完毕，账目核对相符的基础上进行年底结账。年底结账工作一般分为3个步骤，即年底转账、结清旧账和记入新账。 1年底转账 年底转账的程序如下： （1）计算出各账户的借方和贷方的12月份合计数和全年累计数，结出12月月末的余额； （2）编制结账前的“资产负债表”，并试算平衡； （3）按年底转账办法填制12月31日的记账凭证，并记入有关账户。 2. 结清旧账 结清旧账的做法如下： （1）将转账后无余额的账户结出全年累计数，然后在下面划双红线，表示本账户全部结清； （2）对年底有余额的账户，在“全年累计数”下行的“摘要”栏内注明“结转下年”字样，再在下面划双红线，表示年底余额转入新账，结束旧账。 3. 记入新账 根据本年度各账户余额，编制年底决算的“资产负债表”和有关明细表，按表列出各账户的年底余额数，不编制记账凭单，直接记入新年度相应的各有关账户，并在“摘要”栏注明“上年结转”字样，以区别新年度发生数。 年底结账前需要注意的事情： 一、发票问题 1、费用性的支出：根据所得税的有关规定，没有发票不能税前扣除。结账前需要检查有没有应该取得发票但是还没有取得的情况，如果有就要督催有关人员催要发票。 2、存货：购进材料，货到票未到，有没有暂估入库，如果平时没有暂估，那么在年底结账前一定要先估价入账，并督促有关的人员尽快索要发票。估价入账是会计制度的要求，但是估价入账的时间要有合理性，如果所得税汇算清缴申报前还未取得发票，应在所得税汇算清缴申报时做纳税调整。 二、防止已发生的成本费用跨年列支 企业发生的支出应根据权责发生制原则入账，当年的费用一定要计入当年的损益。所得税法规定，可以税前扣除的，必须是实际发生的与取得收入有关的、合理的支出。年底结账前应对所有预提、计提、待摊费用项目进行清理，防止企业已发生的成本费用遗漏，防止造成跨年度费用入账的情况，一般来说应尽量避免大额成本费用跨年度入账。注：日常报销的差旅费等可以跨年底，但应合理，一般在出差回来后应及时报销。 三、各项往来账 财务人员应对本年度的应收、应付往来账项余额与供应商或客户核对清楚，尤其是长年往来交易额比较大的账项，年底结账前科目发生额及余额应重点关注。对于无法收回的应收账款应确定为坏账，对于不再支付的应付账款，取得相关证据并经内部审批后及时进行账务处理。 四、个人借款 关注股东个人借款及员工借款中否有属于工资奖金、分红分配方面的款项，长期未收回
会计月末结转流程方法
会计月末结转流程方法 结转，或期末结转，指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户，前者是转出账户，后者是转入账户，一般而言，结转后，转出账户将没有余额。 所谓“结转”，是会计工作中重要的具体业务，通常它是把一个会计科目的发生额和余额转移到该科目或另一个会计科目的做法，这个做法叫结转。 目的 结转的目的有四个 一是为了结出本会计科目的余额； 二是为了计算本报告期的成本； 三是为了计算当期的损益和利润的实现情况； 四是为了保持会计工作的连续性，一定要把本会计年度末的余额转到下个会计年度。 月末的结转凭证大多可以由财务软件自己生成，但有的还是要各位看官亲力亲为啊（如结转未交增值税、提取盈余公积等）。虽说是可以自动生成，但也需要把前期分录做好，清楚系统的计算结果是否正确，才能做到结转准确，这就很有必要熟知月末结转的整个流程了。
财务月末需结转的模块 1、各类收入 2、成本支出 3、期间费用 4、各项税金 5、本年利润（仅年末） 下面为各位看官把流程细节娓娓道来月末结转流程： 月末结静脸程: （纯销售型企业忽略前三步）（1）结转本月领用的原辅材料, 借:生产成本（主要材料） 借:制造费用（辅助材料） 贷:原材料
⑵结转本月制造费用（后文有此部分的细节补充） 借:生产成本 贷:制造费用 ⑶结转本月完工产品成本（后文有此部分的细节补充） 借:库存商品 贷:生产成本 （4）结转本月销售产品成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 2结转增值税 （1）月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费一一应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费一一应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费一一未交增值税 (2)月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费一一应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项
金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项 关于金蝶账套年结的问题经常有人问到，对于金蝶KIS专业版以上的产品，年结和普通结账区别不大，但对于金蝶KIS系列(标准版和迷你版等)，年结却是大问题，因为账套只能保存一年的数据，一年归一年，所以存在年结问题，以下对年结原理及操作步骤做个充分的说明，看完你就明白了。下面是为大家带来的金蝶KIS标准版年底结账操作说明及注意事项的知识，欢迎阅读。 一、金蝶KIS标准迷你系列年结说明 由于金蝶标准版和迷你版所采用的数据库是微软的Aess数据库，而该数据库是一个小型的应用数据，无法容纳大量的数据，同时随着数据的增大，数据库的性能也会受到影响。故金蝶的该系列产品在年底结帐的时候是将生成一个只含有下个年度的年初数据的新账套，从而实现各个年度数据的分割，以避免由于数据量的增大而造成的对数据库使用性能 * 。 如果当前的会计期间是年度的最后一个会计期间，则此时结账是执行年结过程。年结基本上与日常结账没有什么区别，但年结的实际内容则完全不同于日常结账。年结时，强制用户做系统备份。系统在年结过程中，将所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的余额及发生额结入到下一年。年结结转到下一年度之后是无法反
结账的，因此在进行年结时要特别慎重。进行年结后所有的凭证及业务资料全部都被清除，只有账套备份中留有这些数据资料。必须要仔细保存好这些备份数据，以备查账时能恢复出来记账凭证及业务资料进行查询等处理。 二、年结的处理方式 根据帐套数据量、帐套数据本身的正确性，通常有以下几种年结方法： 1、直接年结。 利用软件自身提供的结账功能，在年末进行正常的年结是最好的也是数据保存连续性最后的办法。除非特别情况，都建议使用直接年结的方法。 2、年结时不采用事务机制 通过系统维护—账套选项—高级—结账(迷你版、标准版、行政事业版)中的选项“年结时不采用事务机制”来控制。选中这个选项，然后再执行期末结账。
结账方法
1、新公司成立要建哪些账本？ （一）建账应按照会计制度规定，根据企业具体行业要求，确定帐簿种类、格式、内容及登记方法。按照规定需要设置的会计帐簿有：总帐、明细帐、日记帐等。 （二）总帐一般采用“订本式帐簿”。 总帐格式主要：三栏式。 总帐开设：是根据“一级会计科目”开设的，用以提供资产、负债、所有者权益、费用、收入和利润等的总括的核算资料。 总帐登记依据：是根据每月“计帐凭证汇总表”记帐的。 （三）明细帐一般采用“活页式”帐页。 明细帐开设依据：通常根据总帐科目所属的明细科目设置的。 明细帐格式主要有：三栏式、数量金额式和多栏式。 明细帐记帐依据：按每月发生的业务，先后顺序编制计帐凭证，根据“计帐凭证”登记明细分类帐。 明细帐使用的格式：（1）通常管理费用、营业费用等采用“多栏式”帐页记帐；（2）固定资产明细帐、库存商品明细帐等采用“数量金额式”帐页记帐。（3）应收账款、应付账款、其他应交款、其他应收款、营业收入、营业成本、营业税金及附加等采用“三栏式”帐页记帐。（4）应交税金、管理费用等采用“多栏式”帐页记帐。 （四）日记帐又称“序时帐”，现金日记帐和银行存款日记帐。 1、现金日记帐和银行存款日记帐，使用“订本式帐簿”，格式一般采用三栏式。 2、现金日记帐：是用来登记库存现金每日的收入、支出和结存情况的帐簿。 3、银行存款日记帐：是用来反映银行存款增加、减少和结存情况的帐簿 2、年底结帐的方法？ 年度终了，要将各账户的余额结转到下一会计年度，对于怎样把有余额的账户余额结转至下年，正确的方法应该是：年度终了时，有余额的账户的余额，直接记人新账余额栏内即可，不需要编制记账凭证，也不必将余额再记入本年账户的借方或贷方（收方或付方），使本年有余额账户变为零。 （1）结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记入账。 （2）结账时，应当结出每个账户的期末余额。 需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”字样，并在下面通栏划单红线。 需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线，12月末的“本年累计”就是全年累计发生额，全年累计发生额下应当通栏划双红线，年度终了结账时，所有总账账户都应当结出全年发生额和年末余额。 （3）年度终了，要把各账户的余额结转到下一会计年度，并在摘要栏注明“结转下年”字样，在“结转下年”字样下空格处，从右上角至左下角划一条斜线注销；在下一会计年度新建有关会计账簿的第一余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。 3、过次页、承前页的规定？ 按照《会计登帐规范》第六十条规定： “每一帐页登记完毕结转下页时，应当结出本页合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明…过次页?和…承前页?字样；也可以将本页合计数及金额只写在下页第一行有关栏内，并在摘要栏内注明…承前页?字样。”也就是说，“过次页”和“承前页”的