费用报销制度及流程82688培训资料
费用报销制度及流程
82688
费用报销制度及流程
一、目的
为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地进行，现结合公司具体情况，特制定本制度。
二、适用范围
本规定适用于公司全体员工。
三、权责
各部门、工厂执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作；相关部门主管、经理、各工厂厂长、总经理负责报销事项及费用的核准；财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严格审核白条、收据报销）。
四、报销的具体要求
（一）、发票的基本要求
1 、发票必须合法、真实、有效，取得的增值税专用、普通发票（含电子发票）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码，不符合规定的发票，财务部可不予报销。2、发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等，如
因特殊情况未取得正常出具的发票而以其他发票代替，须咨询财务部。
3、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开。
4、要用回形针、夹子分类、整齐地附在报销单后面，防止原始凭证在传递过程中丢失。
5、无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承担。
6、对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。
1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章；
2）发票收据内容涂改；
3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整；
4）一式几联的原始票据，报销联未复写；
（二）、报销单的填写要求
1、必须按报销费用单的要求填写相关内容。
2、报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于哪个部门、工厂或项目，便于分类核算），必要时附清单详细说明，所有费用发生前须事先征得部门经理或工厂厂长口头或书面批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发
培训管理制度(含流程图).doc
培训管理制度(含流程图)1 培训管理制度 总则第一章 本规定实施的宗旨与目的第一条 加强人事管理，提高员工素质。、1 激发员工求知欲、创造心，奠定公司人才基础。、2 合格的管理者必须是合格的培训者。、3 培训原则和范围第二章 公司全体员工均享有培训的权利和义务。第二条 员工培训是以提高自身业务素质为目的，须有益于公司利益和企第三条 业形象。 员工培训以不影响本职工作为前提，遵循学习与工作相结合，讲第四条 求实效，以及短期为主，自学为主的原则。培训形式和内容第三章 第五条培训形式 内部培训、1
自学、2 外部培训、3 培训方式第六条 、1 理论 实操、2 示范、3 模拟、4 岗前培训管理规定第四章 岗前培训的宗旨是让新进人员了解公司概况及公司各项规章制第七条 度，便于新进人员能更快胜任未来工作。行政部每月根据新进人员实际情况举办新员工培训。第八条 培训内容第九条 企业历史及发展规划、1 企业文化、经营理念及企业的组织结构、2 、3 员工守则、考勤制度及其他基本规章制度 参观工厂、4 所属部门的组织结构、5
岗位说明书、6 安全培训、7 拓展、8 业务知识、9 专业知识、10 在岗培训管理规定第五章 在岗培训包括业务知识培训及新技术培训，其目的是提高处理业第十条 力。务能 每年第十一条（见附件一）月下旬，由行政部下发《培训需求调查表》11 于各部门，各部门根据上年的培训效果提交下年《培训需求调查表》 于行政部，行政部根据公司发展及部门提交的《培训需求调查表》 ，经总经理批准后实施。（见附件二）制定下年《年度培训计划》 （见附件日之前，各部门需提供下月《月培训申报表》25每月第十二条
企业培训管理制度(全新版)
1.目的 理顺和规范公司培训管理工作，提升员工素质，提高岗位达标率和人力资本准备度，满足质量管理体系运行的需要。 2. 适用范围 公司所有员工的培训管理与控制工作。各分子公司可根据单位实际情况参照本制度制定本单位的培训管理办法，并报总公司人力资源部备案。 3. 职责 3.1集团培训部负责集团母公司及集团高层培训的归口管理：负责组织培训需求 评审，培训计划(方案)制定，培训组织实施，培训效果评估，培训资料整理、归档，培训费用控制。并负责指导和监督分子公司人力行政部培训管理工作； 3.2集团分子公司人力行政部负责本单位其他员工培训的归口管理，并与集团培 训部的整体培训工作相衔接。 3.3集团总裁负责审批集团母公司及集团高层年度培训计划； 3.4集团分子公司总经理负责审批各单位年度培训计划； 3.5集团各单位主管负责配合培训部/人力行政部进行本单位人员培训工作。 4. 作业细则 4.1培训原则 4.1.1有效性原则：员工培训后能达到培训的目的：学到某方面的知识、提升某方面的技能或养成某方面的习惯； 4.1.2实用性原则：员工通过培训掌握的知识或提升的技能能用于实际工作中，有效提高工作效率； 4.1.3针对性原则：根据性质不同对岗位分层分类，实行侧重点不同、内容不同、方式不同的针对性强的培训。4.2培训形式及内容 4.2.1新员工入职培训 (1) 目的 (a) 让新员工了解公司历史、企业文化、制度，使新员工对公司有整体的了解； (b) 让新员工感受到公司的欢迎与重视，体会到归属感； (c) 减缓新员工初进公司时的紧张情绪，使其更快适应公司； (d) 使新员工明白自己工作的职责、熟悉工作流程，加强同事之间的关系；
费用报销制度及流程.
费用报销制度及流程 (试行） 第一章总则 第一条为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。 第二条本制度根据公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、薪酬福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二）其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三）各项借款金额超过5000元的，应至少提前一天通知财务部备款。原则上单笔支出超过2000元的不宜采用现金支付。 (四）借款销账规定：（1）借款销账时应以借款申请单据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。 (五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从个人工资中扣回。 第五条借款流程
（一）借款人或费用申请人按规定填写《付款审批单》（附件2〉，注明借款或费用申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改〕、支付方式。 （二）一般审批流程：申请人→行政人事部审核→分管领导确认→总经理审批。 （三）财务付款：凭审批后的《付款审批单》到财务部办理领款手续。 （四）财务从收到己由分管领导签字的付款申请起，正常3个工作日内办结（含申请当天〕；对于紧急的、临时的付款申请，员工可使用邮件方式进行申请，财务以相关领导回复为依据，经财务总监确认，1个工作日内进行及时打款。 （五）无法办理书面申请借款的，以邮件方式走完所有审批流程，财务以打印邮件内容作为付款的附件。 第三章日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、市内交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条报销费用的一般规定： （一）报销人必须取得相应的、合法有效的报销单据，且发票背面有经办人签名（原则上要求应取得机打发票并要求对方提供明细清单〉。以下凭证视为合法、有效据，准予报销： 1.有全国统一发票监制章的税务发票； 2.财政机关批准并统一监制的行政事业性收据； 3.邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单； 4.机打发票上必须开具公司全称、纳税人识别号，开户行及账号，公司地址等，定额发票除外。 （二）费用报销单填写及票据粘贴要求：
财务管理制度及报销流程
安越财务培训 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程
(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完。全一致，不得涂改）．安越财务培训 (二) 审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第四条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 （一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集
培训部工作制度、流程
附件二:培训部规章制度 第一章培训部的职能 第一条为使培训部更加规范，确保培训部工作的顺利进行和行之有效,建立完善、系统的工作体系,特制定本制度。 第二条培训部负责制定本部门相关的工作制度,并有职责且有义务不断地修订完善本制度。如本制度有未尽之事宜,日后将进行逐项的建立与完善。 第三条培训部有职责且有义务将培训质量不断提高,以期提升公司的对外形象，促进培训市场化,并立足于公司的企业运作模式、以销售为主、力求培训带动促进销售的理念，充当好重要的推动力 的角色。 第二章培训部的日常工作 第四条培训部负责组织公司内部员工进行内训,包括专业知识、相关产品的研究和学习，以及激励员工自我成长和自我提升等。 第五条培训部负责新员工的岗前培训，以积极有效的方法使新员工掌握专业知识，以亲切热诚、相互理解的态度使新员工尽快融入公司集体中。 第六条培训部要定期组织本部门的例会,交流培训技巧和培训内容，商讨就目前工作中发现的问题的解决方法，以及部署下一阶段的工作安排等等，加强部门内部成员之间的沟通,提升培训部整体作 战力和团队力。 第七条培训部承接金融机构的防伪反假培训时，负责本次培训的老师务必与客户有效沟通各种培训事项（如时间、地点、讲课内容等等)，根据客户需求合理安排并调整培训内容。培训老师随时随 身携带手机,以防客户临时更改培训事项而不能及时与老师沟通。若因培训老师与客户沟通不足, 导致客户对培训或公司有意见，那么该反馈意见将记录到培训老师的年终考核中。 第八条培训部有职责且有义务协助其他部门开展有利于公司发展的相关工作。 第三章培训部的管理 第九条培训部设主管岗位，培训主管对培训部负责,并秉持合理安排、相互关爱的原则管理培训部各项工作。其他培训部成员有职责且有义务听从安排与调度；如对其统筹安排有异议者,培训部内部 可整体讨论,进行民主协商解决。 第十条培训部的日常工作时间和考勤按照公司的规章制度执行。如有特殊情况,以下面规定的时间为准： 一、若工作日内晚上做培训,第二天上班时间为10:３0；
某公司全套培训制度与流程
员工培训章程 1培训流程 步骤负责人 公司高层、各部门经理
在培训流程中，涉及到各步所需的用表，统一参看附录中查找。培训纪录，参看附录1；公司技术培训需求调查表，参看附录2；公司管理培训需求调查表，参看附录3；公司培训签到表，参看附录4；公司培训现场记录表，参看附录5；公司学员评价表，参看附录6。 2 培训政策 1、公司员工培训制度的建立，是为了保证公司的工作得以顺利进行，以达到培养和造就一 流的管理人才、一流的技术人才、一流的市场人才，从而创办一流企业的目的。 2、培训的目的是为了提高员工业务水平、文化素质及综合竞争能力，改善员工的知识结构， 统一员工的思想和认识。技术类培训使员工通过培训了解最新的计算机技术发展和动态，跟踪国际最新技术，把握计算机产业的发展方向，增强开发研究和创新的能力，确保公司在未来的发展中立于不败之地。管理类培训使员工通过培训提高相关的管理技能，以此提高公司总体的工作效率，确保公司的稳定发展。 3、员工培训分为非学历培训和学历培训。非学历培训根据不同的内容分为岗前培训、在岗 技能培训和管理培训；学历培训则根据不同的性质和形式分为学位教育和非学位培训。 4、员工既有接受培训的权利，也有培训他人的义务。对公司组织的一切培训活动，所有员 工均应积极参加并提出合理化建议，各部门也应积极配合并协助落实。 5、员工的培训情况将存入个人技术档案，作为其受聘、转正、晋升、加薪、年终考核及职 称评定的重要依据。 3培训形式 3．1非学历培训 公司的非学历培训，根据不同的培训对象及培训内容分为入职培训、人力资源部/公司组织的培训、部门培训、进修/专业考试、协会活动、外部培训。 3．1．1入职培训 培训对象：公司新进员工 培训内容： 1)公司基本情况介绍； 2)公司技术体系介绍 3)公司各项规章制度的贯彻； 4)上岗基本工作技能培训； 5)公司项目介绍； 6)主要基础技术培训； 7）公司的企业文化、企业宗旨、企业精神的宣传和岗位工作职责和考核标准的明确。 培训目的： 1）通过礼仪规范的教育，使员工了解公司的各项规章制度，认同组织文化和企业目标，为树立公司良好的企业形象而共同努力；
会计费用报销制度及流程
如何管理好企业的“钱袋子”，是企业持续经营的重点。现在越来越多的企业，将财务管理内控的节点前移，通过前置化的管控来实现财务的有效管理。而在财务管理中，日常费用报销的管理是重中之重。 1费用报销流程 费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。 2费用单据要求 为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据 均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 3单据整理要求 报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批 次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后
面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。 4预借款的操作要求 公司员工因工作需要需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。 5报销金额审批规定 公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的，按照正常的流程由公司常务副总审批即可，金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。 6报销或单据传递时效要求 财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务。 7费用报销的其他规定 公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
公司报销制度及流程
日常费用报销制度及流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度适用公司全体员工。 第二部分日常费用报销制度及流程 第一条日常费用报销相关人员的职责范围： 1.报销人员提交经合理审批的费用申请单及支持文件并对其（包括但不限于发票）真实性、准确性、 完整性负责。 2.费用报销申请应在费用发生之日起30天内完成相应的审批并提交至财务部。 3.报销人员根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写；金额大小写须完全一致(不得 涂改)；简述费用内容或事由；将所有发票及其他支出文件完整清晰地分类粘贴于报销申请后。 4.各部门负责人应严格按照预算，审核业务真实性，控制本部门的费用支出。 5.财务负责审核业务票据的合法性、业务发生的合理性、审核费用支出是否在预算之内以及审批流程 是否符合规定。 第二条日常费用主要包括、、、、、固定资产和无形资产购置以及其他费用等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 1.差旅费 1.1定义：指员工因公往返自己常驻工作地和差旅目的地之间所发生的交通费、住宿费、出差补助等 费用，包括国内差旅费和国际差旅费。常驻工作地根据国家行政区域划分，以地区或市为标准判 断；在常驻工作地所在的地区或市内的往返不算出差。 1.2费用标准： 表一：国内差旅费执行标准
表二：国际差旅费执行标准 注：除有CEO事前书面批准的情况外，出差补助超标准的部分不予报销。 1.3总体报销原则 ?在不超出上述标准范围内实报实销。出差前需要在“钉钉”上提出出差申请，根据系统引导填写相关内容进行提交，系统将按照设置好的审批流程进行审批差旅费报销审批流程。 ?出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 1.4出差地分类 北京、上海、广州、深圳为一类地区；其他省会城市为二类地区；其他非省会城市为三类地区。 1.5出差交通费 ?交通费需凭真实发票报销，公司派车出行则不再予以报销交通费。 ?出差地当地交通：优先使用公共交通工具，例如地铁、公交等，如有特殊情况需要打的或者使用滴滴叫车，需要总裁审批。 ?每次出差允许报销的交通费限额＝出差天数（返回日期－出行日期＋1）×交通费标准，报销交通费应以实际发生的票据进行报销，不允许使用其他替代发票（特别不允许使用公交充 值卡发票）。 1.6出差补助 ?出差补助天数按法定工作日计算。 ?出差补助直接填写报销，可不必提供发票。 2.业务招待费 2.1定义：企业为经营业务的合理需要而支付的餐费和应酬相关的费用（如餐饮、娱乐、礼品、住宿 等支出）。公司部门之间以及部门内部的团队建设费按照人力资源部相关政策执行不在此列。2.2费用标准: 各部门的业务招待费由部门负责人统一管理提报，业务招待费执行标准200元/人。除有CEO事前书面批准的情况外，业务招待费超标准的部分不予报销。
费用报销制度及流程82688培训资料
费用报销制度及流程 82688
费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地进行，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于公司全体员工。 三、权责 各部门、工厂执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作；相关部门主管、经理、各工厂厂长、总经理负责报销事项及费用的核准；财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严格审核白条、收据报销）。 四、报销的具体要求 （一）、发票的基本要求 1 、发票必须合法、真实、有效，取得的增值税专用、普通发票（含电子发票）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码，不符合规定的发票，财务部可不予报销。2、发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等，如
因特殊情况未取得正常出具的发票而以其他发票代替，须咨询财务部。 3、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开。 4、要用回形针、夹子分类、整齐地附在报销单后面，防止原始凭证在传递过程中丢失。 5、无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承担。 6、对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改； 3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整； 4）一式几联的原始票据，报销联未复写； （二）、报销单的填写要求 1、必须按报销费用单的要求填写相关内容。 2、报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于哪个部门、工厂或项目，便于分类核算），必要时附清单详细说明，所有费用发生前须事先征得部门经理或工厂厂长口头或书面批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发
公司费用报销制度及流程
公司费用报销制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、交通费用、招待费培训费、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工。 一、交通报销管理规定 （一）费用标准： 1、员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下，原则上应乘公共交通车不鼓励乘坐出租车，但因特殊情况需要坐出租车的，经部门经理批准后可乘坐出租车，费用报销时需在费用报销单上注明起止地点、时间及因何外出等情况说明，实报实销。 2、因公公交车费应保存相应车票报销。 （二）报销流程 1、员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填写《费用报销单》。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 二、办公费、工程材料报销制度及流程 (一)管理规定 1、为了合理控制费用支出,办公费用由公司人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。
2、公司所有工程材料由工程部统一采购并由工程部领导签字确认， 否则财务部不予执行。 (二)报销流程 1、购置申请：公司人事根据需求及库存情况编制购置预算，实际购 置时填写物品购置申请单，由总经理审批后方可购置。 2、报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用 报销流程付款或冲抵借支。 三、招待费、培训费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理 的同意。 2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人事部 统一管理，各部门培训需求应及时报送人事。人事根据实际需要编 制培训计划报总经理审批。 3、其他费用：根据实际需要据实支付。 （二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销 手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 3.其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。 四、工薪福利及相关费用支付流程 (一) 工资支付流程： (1)每月2日由各部门领导将本月经公司总经理审批后的工资表转交 财务部;
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分经营性费用报销制度及流程 第六条经营性费用管理规定 公司的经营性费用（包括人工费、材料费）支付，由公司的总经理（负责人）审批。 第七条材料费用的支付程序： 材料进仓验收→仓库记账→财务审核→总经理审批→报账支付 第八条支付相关手续 （一）材料款（含原辅材料、库存商品、物料用品、低值品）支付。 （二）支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、质检单。 （三）由供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具验收单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者验收单要由送货人签名、采购经办人签名、收货验收人签名。 （四）供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部，经财务部核对无误后，凭财务部开具的双方确认的材料清单，经总经理审批，并在发票签字后，方可支付。支付凭证（发票）须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字。 （五）用料部门负责人须在材料员月末提交的材料汇总表上签字确认。 （六）送货单或验收单必须填写明用料部门（项目名称）、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额，并由送货人、收货人签章。 （七）材料款的支付，须通过银行转账支付，特殊情况须现金支付，须提前通知公司财务部，并经公司主管会计审核。 第四部分日常费用报销制度及流程 第九条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第十条费用报销的一般规定
制度、职责、流程、培训(1)
（一）岗位责任制 1、站长岗位责任制 （1）认真执行国家和本地区有关法规、《条例》、《规程》、《规定》及文件。 （2）全面负责氧气充装站的安全管理工作。 （3）协调气瓶充装站与有关部门的协作关系，搞好用户服务工作。 （4）建立健全管理体系，并配备相关的管理人员。 （5）负责全站的安全生产和文明生产，保质保量的完成充装任务。 （6）负责全站的各项指标及考核管理，对存在不安全因素，及时整改。 （7）安排全站人员技术培训的组织工作。 2、技术负责人岗位责任制 （1）认真执行国家和本地区有关气瓶充装的条例、规程、规定、标准。 （2）负责充装站的技术管理工作。 （3）及时解决充装工作中出现的技术问题。 （4）定期对全站人员进行培训和考核提高全站人员素质。 （5）定期、修改和解释《气瓶充装质量管理手册》。 （6）定期向上级技术监督部门汇报充装站的安全情况。 3、充装人员岗位责任制 （1）上岗时检查充装设备是否灵敏可靠，严禁泄漏。 （2）对氧气气瓶充装质量负责。 （3）清楚准确的做好充装过程中的各种记录。 （4）充装人员必须经专业培训，考试合格后，持证上岗。 （5）在氧气充装过程中，严禁超压充装。 4、安全负责人岗位责任制 （1）按安全操作规程、监督检查充装工的安全操作，对违章提出批评制止。 （2）协助站长搞好站内安全和设备管理工作，安排组织维修设备，做好日常维护保养，做好维修记录。 （3）组织和实施充装站设备更新改造，仪表、仪器的送检工作。 （4）搞好设备的安全设施及仪表、仪器的保管，并建立相应的档案。 （5）贯彻上级安全生产有关条例、规定、规程，组织安全教育，确保充装站的安全。（6）定期组织充装人员进行安全知识学习，并做好记录。 （7）完成站长交办的有关安全、设备管理方面或临时安排的任务。 5、充装前检验员岗位责任制 （1）气瓶充装必须设专人负责对气瓶进行检查。 （2）有下列情况之一的气瓶严禁充装： a漆色、字样不符合规定的。 b安全附件不全，损坏或不符合规定的。 c超过检验周期的。 d非自有产权气瓶。 e外观检查瓶体有明显损坏，严重腐蚀,有焊迹的。 （3）上述不合格的气瓶，经妥善处理后，必须经技术负责人认可合格后，才能投入使用，否则一律不准充装。 6、重瓶复检工岗位责任制 （1）对充装后气瓶应逐只复验。 （2）充装过量的气瓶，一律不得出站。
公司内部培训制度
培训制度及流程 一、总则 1.为使公司的员工培训工作长期稳定统一和规范地进行，使员工培训管理有所遵循，特制定本制度。 2.培训的目的在于开发公司人力资源，提高员工素质，激发员工潜能，提高工作绩效，使员工获得公司发展所需要的知识和技能，从而与企业共同成长。 3.本制度中的培训是指公司员工在特定的场合就某一主题进行的学习、讨论、演练等各种旨在提高员工工作技能和素质的活动。 4.本制度适用于公司全体员工。 二、培训机构与职责 1.公司的培训工作实行总经办指导、行政人事部日常执行、组织，各部门配合实施的管理原则。 2.行政人事部为公司的培训主管机构，行政人事部应依据公司的人力资源状况、企业文化、各部门的培训需求及公司的阶段性目标制定出公司的月度培训计划，经高层管理会通过后开始组织实施并考核。 3.公司的各部门为公司的培训分管机构，各部门负责人应定期向行政人事部提交本部门的月度培训需求计划，并积极配合行政人事部开展培训工作。各部门内部应定期组织交流会，相互研讨、相互学习、共同提高。 4.行政人事部在培训中的主要职责： ①公司培训体系的建立，培训制度的制订与修订； ②公司培训计划的制订与组织实施； ③对各部门培训计划实施督导、检查和考核； ④培训教材、教具的购置、保管； ⑤培训所需仪器设备的申购，保管； ⑥培训教材的组织编写及相关教学资料的制作分发； ⑦对外界培训组织的选聘，确定及协助教学； ⑧外派培训相关事项的管理及外派参训员工的管理； ⑨参训员工的出勤管理。 5.各部门在培训中的主要职责： ①本部门培训需求计划的制订； ②积极配合培训部实施培训工作； ③本部门月度培训工作总结与培训资料的汇总、整理及归档； ④本部门参训员工的组织与管理； 三、培训方式与内容 1.公司对员工的培训方式分为内训（内部培训和外聘培训）和外训（外派培训）两种。
公司费用报销制度及流程
公司费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于*******限公司全体员工。 三、权责 各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作； 相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准； 财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。 四、报销的具体要求 （一）、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发 票（含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（***），不符合规定的发票，财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填 写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应 当退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢 失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承 担。
6.对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。 1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章； 2）发票收据内容涂改； 3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整； 4）一式几联的原始票据，报销联未复写； （二）、报销单的填写要求 1.必须按报销费用单的要求填写相关内容。 2.报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于那个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销招待费（购烟具等）须事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待事项证明单，经办人应填写招待费事项证明清单，并归属那个项目，签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。 3.报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。 4.财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），可以核小报销金额；但审核金额超过报销金融时，应退回经办人重填或按申报金额报销。 （三）、其他报销附件要求 1.除发票外，其他附件必须合法、合规，有关责任人的签字审批。 （四）、报销的时效要求 1.当月费用必须在次月10日前报销，节假日顺延； 2.每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部； 3.财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证； 4.财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户； 5.费用报销应严格按报销时间规定办理，不得延迟，否则财务部不予办理。
费用报销管理制度及流程
费用报销管理制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； （2）借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 （六）借款流程：
(1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。 (2) 审批流程：单笔借支金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；单笔借支金额在5000元以上的，由部门经理确认，分管副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经财务部经理复核后，报总经理审批。 (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 日常费用报销制度及流程 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。 费用报销的一般规定： (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (四) 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，费用的报销金额在5000元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在5000元以上的，由
培训流程及制度
培训流程及相关制度 一、培训对象： 1、新入职人员培训 2、调岗人员培训 3、所有在职人员培训 4、店长及管理层培训 5、教师专业培训 二、培训目的： 1、便于新进人员充分了解公司文化、公司各项规章制度，可以尽早融入公司团队，及早适应其岗位工作，便于员工能更快认同公司； 2、对调岗的员工的培训，目的是便于更快适应新岗位工作，提高工作效率； 3、对在职员工的培训是为了提高员工的工作能力，提高工作效率，提升员工的能力空间，为员工自我素质的提高提供学习机会； 4、对管理层的培训，目的是提高他们的管理能力和素质，便于在管理岗位合理实现其管理职能； 5、教师专业培训目的是提高教师的专业技能及相关教学水平，以便在教学中，能充分发挥自身专长。 三、培训时间： 1、新入职人员培训时间表（见新员工入职培训三天计划表） 2、调岗人员培训根据具体调岗时间及情况而定； 3、在职人员培训：每年两次
4、店长及管理层培训：不定期培训 5、教师专业培训：每年一次 四、培训内容： （一）新入职人员培训内容： 1、公司的企业文化 2、公司的各项规章制度（考勤、休假、离职、奖惩、保密等相关制度） 3、公司的发展现状及发展方向 4、公司礼仪及办公室文化 5、具体岗位职责及工作内容、工作流程 （二）调岗人员培训 1、平行调岗 （1）新岗位的部门设置及相关情况了解 （2）新部门规章制度的了解和学习 （3）新岗位岗位职责、工作内容及工作流程学习 2、晋升调岗 （1）新岗位的部门设置及相关情况了解 （2）新部门规章制度的了解和学习 （3）新岗位岗位职责、工作内容及工作流程学习 （4）相关管理能力和素质的培训和学习，具体可安排在上岗前，或做储备干部时就可参与相关管理能力的培训 （5）同类部门或分校的参观或实行（具体可安排在上岗前，先见习一段时间）（三）在职人员的培训
日常费用报销制度及流程
日常费用报销制度及流程 第一条基本原则 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况， 需由对方出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附 有库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销； 5、补充说明，如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力；或 者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。 第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。
（二） 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按 单 据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂 改）；简述费用内容或事由。 （三） 按规定的审批程序报批。 （三）报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应 费用 报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出 入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳 处报销。 第五条差旅费报销制度及流程 （一） 费用标准： 职务 交通工具 住宿标准 一般员工火车硬卧 部门负责人火车硬卧 总经理助理飞机 总经理及以上飞机 （二） 费用标准的补充说明： 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标 准 金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为 准，12 : 00以后出发（或12 : 00以前到达）以半天计，12： 00以 前出发（或12 : 00以后到达）以一天计。 150元/天 60元/天 30元/天 200元/天 80元/天 40元/天 280元/天 100元/天 50元/天 实报实销 实报实销 实报实销 伙食标准 外埠市内交通费用
医院报销制度及报销流程
报销制度及报销流程 为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。 第一条：日常费用报销流程 日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 （一）差旅费报销制度 1、费用标准： 员工出差费用按照医院规定的范围内进行报销
2、费用标准的补充说明： 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予 补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12:00以前到达）以半天计算，12:00以前出发（或12:00后到达）以一天计算。 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采 用报销标准额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。 宴请客户需由合伙人及指定执行人批准后方可报销招待费，同时按比例扣 减出差人当天的伙食补贴。 出差时由对方接待单位提供餐饮，住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 （二）业务招待费 业务招待费是由医院在经营管理等活动中用于接待应酬而支付的各种费用，主要包括业务洽谈、宣传活动、对外联络、公关公往、会议接待，来宾接待产 生的费用。所有宴请、业务费用开支必须立明事由、招待对象。 1、严格医院接待费标准。来客尽量就近安排住宿，住宿费由客人自理。需医院负担住宿费的，必须先经院长和合伙会同意，再由办公室人员预订房间。 严格控制住宿标准，由院办相关人员负责安排。 2、来客就餐采用工作餐和招待餐两种形式。工作餐以方便快捷为主，其标准每餐不超过20元/人。接待用餐应以地方菜为主，其标准：招待重要客人 （含上级领导及特聘专家）每餐不超过60元/人，一般人员（同级别人员）每 餐不超过40元/人，早餐则以便餐即可。特殊情况除外，但应提前报院长和合 伙会同意。 3、从严控制陪客人数。接待对象在10人以内的，陪餐人数不得超过3人，接待对象超过10人的陪餐人数不得超过接待人数的三分之一。 4、向有关单位或领导汇报工作，原则上不得安排宴请，若有特殊情况应由院长和合伙会同意，方可安排。
《培训课程开发流程管理规定》
四个大 课程确立 对流程图的说明: 1、培训课程的确立: 培训课程设置 包括培训需求调查、培训课程说明置、培训 果程的说 明3个环节。 1.1、培训需求调查 通过绩效考核、民主评议等方法确认员工现 课程内容设计调查 位或期望岗位要求应 具备的观念、技能与员工现实的观念和技能的差距。分析产生上述差距的原 确定课程大纲 岗集资 因，可通过培训解决的差距就是培训需求 卷调 查法、点 调查方法：访谈法L 团队初步开发 （编写讲义初稿） 调查对象：员工、直接上级、人力资源 参与人员：文化与培训部策划处、课程 1.2、培训课程设置：由文化与培训部 根据调查得到 $培训需求结果, 1.3、课程说明：由文化 培训对象、参训人数、课时、帅资、课程开; 培对培训 II 课程进行说试 讲 包括对课程目标、 发策略（讲行开发、外部引进、 或与外部培训机构合彳 ―、 课程归档 2、课程开发： 包括课程内容设计调查、搜集资料、确定课程大纲、初步 课程开发流程规范 为“加强员工培训，提高员工综合素质水平” ，加强公司培训体系建设，规范培训 课程的开发与设计工作，加强公司培训工作的规范化、制度化，特制订本规范。 一、课程开发流程 培训课程开发流程主要包括： 课程确立、课程开发、课程评估、课程归档 的阶段，每个阶段又包括具体的、更详细的环节。流程图如下所示： 培训需求调查 、部项门总经讨、总裁室成员。 开发处、实施支持处全体人员, 部门 培训负责人、培训专岗，讲师，咨询公 ____________ 对特定对象的培训需求设置相应的培训课程 所需资源（培训设备、冻料、成本预算）等 -------- 已归档的课程定期更新 开发（编写讲义初稿）、专项小组研讨、编写课程资料 6个环节。 2. 1课程内容设计的调查： 通过调查，进一步了解学员的问题和期望、 方面的说明。