鼎泽易助ERP存货与会计对账

存货与会计对账

郭建兵

产品研发部

鼎捷软件

2014年07月06日

课题大纲对账的依据对账一般的处理流程

存货与会计要进行对账的必要性

为什么存货类的报表要和会计总账进行对账？

为了保证业务类的单据和财务报表的一致性，以及确保

数据的准确性。

我们系统会计模块提供了自动分录抛转凭证的功能，在

一般情况下（客户做账比较规范,中途不随意更改自动

分录抛转科目，且无手工切凭证）存货类的报表和会计

总账某科目的余额是可以对上的。

存货与会计对账途径

收发存汇总表余额表

两表的取值逻辑

收发存汇总表：

取值逻辑：上月LPB+本月LNA

本期进货：lna017=6.进来源：18.进货单，19.退货单，16.验收

本期入库：lna017=1.入来源：45.入库单，84.生产入库(主件)，

85.生产退回(主件)，89.委外进货(主件)，

90.委外退货(主件)，

04.组合单，05.拆解单，98.副产品入库，47.报废单

本期销货：lna017=2.销来源：33.销货单，34.销退单--->33A. 销货成本，34A.销退成本

本期耗料：lna017=3.领来源：46.出库单，84生产入库(子件)，85.生产退回(子件)，89.委外进货(子件)，90.委外退货(子件)

本期调拨：lna017=4.转来源：01.调拨单

本期领料：lna017=4.转来源：82.领料单，83.退料单，8A.超耗领料，87.委外送料，88.委外退料，8B.超耗送料

本期调整：lna017=5.调来源：02A.调整单47A.报废单

两表的取值逻辑

余额表：KJSNDB

对账步骤

区间比对，按照模板抛转分录

1、查总的存货异动和会计发生额是否对的上select sum(LNA013*LNA015) amount from JSKLNA where LNA006 between 20140101 and 20140131

select sum(NDB006*NDB010) amount from KJSNDA left join KJSNDB on NDA001=NDB001 and NDA002=NDB002 where NDA003 between 20140101 and 20140131 and (NDB005 like '1403%' or NDB005 like '1405%' or NDB005 like '500101%' or NDB005 like '5101%')

对账步骤

区间比对，按照模板抛转分录

2、各来源发生的金额进行汇总

select NDA005,sum(NDB006*NDB010) amount from KJSNDA left join KJSNDB on NDA001=NDB001 and

NDA002=NDB002 where NDA003 between 20140101 and 20140131 and (NDB005 like

'1403%' or NDB005 like '1405%' or NDB005 like '500101%') group by NDA005

对账步骤

区间比对，按照模板抛转分录

3、分别通过各来源存货和会计进行对账

一般处理步骤：

进货对账

--业务单据金额

SELECT SUM(LNA013*LNA015) FROM JSKLNA WHERE

(LNA001='18' OR LNA001='19') AND LNA006 BETWEEN '20140101' AND '20140131'

--会计凭证金额

SELECT SUM(NDB010*NDB006) FROM KJSNDB LEFT JOIN KJSNDA ON NDA001=NDB001 AND NDA002=NDB002

WHERE (NDB017='21' OR NDB017='60A' ) AND NDA003 BETWEEN '20140101' AND '20140131' AND NDB005 in

(140502,1403,140503,140501)

一般处理步骤：

--销货

--业务单据金额

SELECT SUM(LNA013*LNA015) FROM JSKLNA WHERE (LNA001='33' OR LNA001='34') AND LNA006 BETWEEN '20140101' AND '20140131'

--会计凭证金额

SELECT SUM(NDB010*NDB006) FROM KJSNDB LEFT JOIN KJSNDA ON NDA001=NDB001 AND NDA002=NDB002 WHERE (NDB017='33A' OR NDB017='34A') AND NDA003 BETWEEN '20140101' AND '20140131' AND NDB005 IN (1403,140501,140502,140503)

一般处理步骤：

--入库成本

--业务单据金额

SELECT SUM(LNA013*LNA015) FROM JSKLNA WHERE LNA001='45' AND LNA006 BETWEEN '20140101' AND '20140131'

--会计凭证金额

SELECT SUM(NDB010*NDB006) FROM KJSNDB LEFT JOIN KJSNDA ON NDA001=NDB001 AND

NDA002=NDB002 WHERE NDB017='45A' AND

NDA003 BETWEEN '20140101' AND '20140131' AND NDB005 in (140501,140502,140503,1403)