外汇政策知识竞赛题库与答案汇总

外汇政策知识竞赛题库

单选题

1. D 的开户必须得到外汇局核准，银行凭外汇局核准件办理。

A.经常项目外汇账户

B.银行自营外汇贷款专户

C.待核查账户

D.外汇资本金账户

2.与外汇资本金账户有关的下列业务中，无须凭外汇局核准而可以直接在我行办理的业务是 A 。

A.资本金入账

B.资本金账户变更

C.资本金账户冻结

D.账户资金清算支付境外投资方

3.资产变现专户资金的结汇比照 C 资金的结汇原则办理。

A.待核查账户

B.经常项目外汇结算账户

C.外汇资本金账户

D.外债专户

4.银行现有审核权限的出口项下佣金支付的标准为不得同时超过出口合同总金额的 D 和等值万美元。

A.5%，1

B.5%，10

C.10%，1

D.10%，10

5.从2009年1月1日开始，境机构和个人向境外支付服务贸易项下的款项单笔超过等值 B 万美元的（部分特殊情况除外），

须向银行提供相应的税务证明。

A.1

B.3

C.5

D.10

6.境个人从外汇储蓄将外汇汇出境外，当日累计金额在等值 C 美元（含）以下的，凭本人有效件在银行直接办理，而无

须提供真实性凭证。

A.5000

B.10000

C.50000

D.无金额限制

7.境外个人将原兑换未用完的人民币兑回外汇，可凭原兑换水单办理，兑回有效期为自兑换日起的 C 个月。

A.6

B.12

C.24

D.36

8.境个人结/售汇年度总额为等值 C 美元。

A. 1万

B. 2万

C. 5万 D .5000

9.个人凭件可提取外币现钞当日累计等值 A 美元（含）以下。

A. 1万

B. 2万 C .5万 D. 5000

10.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值 D 美元（含）以下，凭本人有效件在银行办理。

A.1万

B. 2万 C .5万 D. 5000

11.如客户申报的汇款用途为 D ，则可以直接办理，不须出具相关外汇局核准文件。

A.境外外汇交易

B.购买境外房产

C.投资境外证券

D.学费

12.个人购汇后提取外币现钞当日累计超过等值 A 万美元的，银行凭外汇局签发的《提取外币现钞备案表》办理。

A.1

B.2

C.5

D.10

13.《中华人民国外汇管理条例》中所称的境机构，不包括 C ：

A.机关、事业单位、社会团体、部队

B.外国企业在国的分公司

C.驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构

14.境居民个人投资境外证券市场，应采取以下方式 C

A.通过具有合格境机构投资者资格的证券公司或基金管理公司办理

B.通过具有代客境外理财产品资格的商业银行或具有受托境外理财业务资格的信托公司办理

C.以上都对

15.境外同一个人或机构同日、隔日或连续多日将外汇汇给境 B个以上（含）不同个人，收款人分别结汇，则认为具备分拆办理个

人结售汇业务的特征。

A .3 B. 5 C. 7 D.10

16. B 个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构，则认为具备分拆办理个人结售汇业

务的特征。

A. 3

B.5

C. 7

D.10

17. B个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户，则认为具备分

拆办理个人结售汇业务的特征。

A.3

B.5

C.7

D.10

18.资本项目外汇及结汇资金，应按照有关主管部门及____B_ 使用。

A.境机构意愿

B.外汇管理机关批准的用途

C.开户金融机构的指令

19.境个人，是指中国公民和在中华人民国境连续居住满B的外国人,外国驻华外交人员和国际组织驻华代表除外。

A.6个月

B.1年

C.2年

20.经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。___B的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实

性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。

A.经营外汇业务 B、经营结汇、售汇业务

21.我国对____A 的国际支付和转移不予限制。

A.经常项目 B、资本项目 C、以上都对

22.经营外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定为客户开立__A，并通过该账户办理外汇业务。

A.外汇账户 B、储蓄账户 C、信用卡

23.外汇管理局对下列哪类外汇账户实行限额核定管理？A

A.资本项目账户

B.经常项目账户

C.个人外汇结算账户

D.外汇储蓄账户

24.我国目前的汇率机制属于 D

A.固定汇率制

B.浮动汇率制

C.有管理的浮动汇率制，盯住美元

D.有管理的浮动汇率制，盯住一篮子货币

25.关于境机构收付外币现钞，以下说确的是A

A.境机构资本项目项下不得收取外币现钞

B.境机构非贸易项下可收取外币现钞

C.境机构贸易项下不可收取外币现钞

D.境机构可以外币现钞支付贸易项下佣金（含回扣）

26.关于对公客户结汇业务，以下说确的是 B

A.国外汇贷款不得结汇

B.资本金账户结汇无须事先经外汇局核准

C.待核查账户资金未经外汇局核准不得结汇

D.以上说法都不正确

27.政策性银行总行、全国性商业银行总行、城市商业银行总行、农村商业银行总行经营即期结售汇业务，实行 A 准入管理。

A．核准制： B．备案制 C．登记制

28.在新修订的《外汇管理条例》中，对外汇资金流入流出实施 A 管理

A、均衡

B、重点

C、均衡中的重点

D、重点中的均衡

29.中国银行业监督管理委员会负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理， B 负责商业银行代客境外理财业务的外

汇额度管理

A.证监会

B.国家外汇管理局

C.发改委

D.财政部

30.外债结汇必须经外汇管理局核准，结汇后人民币资金可按以下情况使用 B

A.归还人民币贷款

B.借款合同规定的用途

C.企业的需要

D.以上均可

31.经常项目是指 A

A.货物、服务、收益及经常转移的交易项目等

B.货物、服务、投资及经常转移的交易项目等

C.货物、服务、外债及经常转移的交易项目等

32.小姐出生在，持的是中国护照，拥有美国绿卡，那么我行在为其办理个人购汇业务时，应该按 B 身份为其办理，在个人

结售汇信息管理系统中，“国别”栏应按 D 录入。

A.境

B.境外

C.美国

D.中国

33.个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇应通过本人的 A 进行。

A.外汇结算账户

B.外汇储蓄账户

C.资本项目账户

D.外国投资者投资专用账户

34.短期外债是指 A

A.1年期（含）以下外债

B. 1年期（不含）以下外债

C.1年期（不含）以上外债

D.1年期的外债

35.资本金结汇资金可用于 A

A.投资项目的正常生产经营开支

B.投资房地产市场

C.投资股票市场

36.哪些境外机构可以在境购买自用的商品房 A

A.境外机构在境设立的分、支机构

B.所有的境外机构

37.符合条件的境外机构和个人购买商品房的款项只能以 A

A.结汇后的人民币资金支付

B.直接外汇支付

C.外币现钞支付 D以上均可

38.所有机构无论是银行还是货币经纪公司、兑换机构，经营本外币兑换业务，也就是结售汇业务，必须经 B 审批。

A.银监会

B.中国人民银行（外汇局）

C.发改委

D.国务院

39.下面不属于资本项目管理原则的是___A___

A.便利化原则

B.均衡管理原则

C.稳步开放原则

D.国民待遇原则

40.我国外债管理的主要原则为___D___

A.分业管理

B.统一管理

C.分类管理

D.总量控制、分类管理

41.境机构将其境外直接投资的企业股权全部或者部分转让给其他境机构的，相关资金应在境以 A 支付。

A.人民币

B.外币

C.本外币均可

42.我国《国际收支统计申报办法》是从C起实施的。

A.1995年8月30日；

B.1995年9月14日；

C.1996年1月1日。

43.以下说法不正确的是C

A.国家对经常性国际支付和转移不予限制；

B.银行卡、银行存款凭证、铸币都属于外汇管理条例所称的外汇；

C.金融机构的资本金、利润以及因外币资产不匹配需要进行人民币和外币间转换的，不需要经外汇管理机关批准，但需向当地外汇管理机构备案。

44.对于跨境贸易人民币收入款项，境代理银行应当将A传递给境结算银行，以便于境结算银行区别出该笔人民币款项的来源。

A.原始汇款信息；

B.境外汇款行信息；

C.代理银行信息；

D.收款银行信息。

45.我国A之间发生的一切经济交易均须向相外汇管理部门报告，此报告即国际收支申报。

A.居民与非居民

B.公民和外国公民

C.境机构和境外机构

D.境主体和境外主体

46.外商将外币现钞携带入境，支付境企业为其提供的服务费，以下说确的是 B

A.应办理办理国际收支统计间接申报；

B.无需办理国际收支统计间接申报；

C.交易附言为：商业服务；

D.申报主体为外商。

47.下列收付汇中需要进行国际收支间接申报的有C

A.中国境银行自身及境银行之间发生的跨境收支；

B.因汇路原因引起的跨境收支；

C.通过记帐方式办理的对外援助等涉外业务；

D.存取外币现钞。

48.转口贸易收入结汇或划转金额超过相应支出金额 C 的，B类企业应当先到当地外汇局登记；银行凭登记表为企业办理相应

结汇或划转手续。

A.10%

B.15%

C.20%

D.30%

49.违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收所得，处金额 B 以下的罚款；情节严重

的，处金额以上等值以下的罚款。

A.10%、10%以上等值以下

B.30%、30%以上等值以下

C.50%、50%以上等值以下

50.经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对经常项下交易单证的 B 及其与外汇收支的进

行合理审查。

A.一致性、真实性

B.真实性、一致性

C.有效性、一致性

51.我行将上市募集资金调回境并结汇，结售汇统计中应选择的交易主体是C

A.中资机构；

B.外资机构；

C.银行自身；

D.金融机构。

52.国际收支总差额是指C 。

A.经常账户差额+资本和金融账户差额；

B.净误差和遗漏；

C.A+B；

D.C+储备与相关项目

53.境A银行收到一笔境外汇来的款项，并按要求将该款项以原币形式划转到收款人在境B银行开立的账户，则该收款人应 B 办

理申报。

A.在A银行办理国际收支间接申报；

B.在B银行办理国际收支间接申报；

C.无需办理国际收支直接申报；

D.同时在A、B银行办理国际收支间接申报。

54.出口保理业务在境发生转让时，境受让银行应于收到境外款项的A将收款日期、币种、金额等信息以书面形式通知原始经办行。

A.当日；

B.第二个工作日；

C.第三个工作日；

D.第四个工作日

55.目前使用的跨境收支申报单据有 C

A.3种：涉外收入申报单、出口核销专用联、境外汇款申请书；

B.4种：涉外收入申报单、出口核销专用联、《境外汇款申请》和对外付款/承兑通知书；

C.3种：涉外收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书；

D.6种：涉外收入申报单、境收入申报单、境外汇款申请书、对外付款/承兑通知书、境汇款申请书、境汇款/承兑通知书

56.境付款银行在办理境非居民向境居民付款业务时(不包括通过境非居民离岸账户办理付款)，应在付款报文的付款附言中注明D

字样,以便于境收款银行识别该笔款项的来源并通知境居民及时办理申报。

A.境非居民外汇款项；

B.OSA payment；

C..非居民转款；

D.NRA payment

57.境外投资前期费用汇出原则上不得超过中方投资总额的 A

A.15％

B. 20％

C.30％

58.经常项目外汇账户开户时，业务人员首先应操作的步骤是 B 。

A.审核相关开户核准件

B.查询外汇账户信息交互平台

C.请客户提供联系方式

D.复印留存企业相关开户资料

59.境外个人结汇超过年度总额的，凭相关凭证办理，且单笔结汇超过等值 B 的，必须将结汇后人民币资金直接划转支交易对

方境人民币账户。

A.1万美元

B.5万美元

C.10万美元

D.无额度限制

60.出境人员携出金额在等值 B 美元（含）的，应向银行申领《携带外汇出境许可证》。

A.1000-5000

B.5000-10000

C.1000-10000 D、5000-20000

61.与境外个人相比，港澳台人士购买境商品房项下结汇所需要提供的凭证有所简化，无须提供 D 。

A.明

B.房产销售或预售合同

C、房地产主管部门的备案登记证明等文件 D.一年期以上的居留证明

62.L公司是我行客户，5月份发生资本金结汇3万欧元，其结售汇代码应为 D

A.02100300

B.02100400

C.02210300

D.02210400

63.境个人手持外币现钞汇出当日累计等值 A 美元（含）以下, 凭本人有效件在银行办理。

A. 1万 B .2万 C .5万 D. 5000

64.未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇,当日累计等值D 美元（含）以下, 凭本人有效件在银行办理。

A.1万

B.2万

C.5万

D.5000

65.境外个人从外汇储蓄将外汇汇出境外当日累计等值 D 美元（含）以下的，凭本人有效件在银行直接办理，而无须提供真实性

凭证。

A.5000

B.10000

C.50000

D.无金额限制

66.个人在 C 日从同一外汇储蓄账户5次以上（含）提取接近等值1万美元外币现钞，则认为具备分拆办理个人结售汇业务的特

征。

A.3

B.5

C.7

D.10

67.同一个人将其外汇储蓄账户存款划转至 B 个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额结汇，则认为具备分拆办理个人结售汇

业务的特征。

A.3

B.5

C.7

D.10

68.经常项目外汇账户是指境单位对外因经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支而开立的账户，以下不属于经常项目收支围

的是 C 。

A．贸易收支 B.劳务收支 C.直接投资 D.转移收支。

69.对法规未明确规定审核凭证的服务贸易项下的售付汇，一般企业等值 B 万美元以上的由外汇局核准。

A.5

B.10

C.0.5

D.20

70.我国最近一次汇率机制的重大改革发生在 B

A、2005年8月

B、2005年7月

C、2005年6月

D、2005年9月

71.下列交易均通过境银行办理，收款人不必填写《涉外收入中报单》，无须进行国际收支申报的是 D

A．境企业收到境外公司支付的咨询费1000美元

B．在中国学习超过1年的外国留学生，收到境外汇入的生活费1500美元

C．境从事个体贸易的先生收到境外买家汇入的预付货款1000美元

D．境个人收到境外亲属汇入的赡家款3000美元

72.以下关于国际收支统计申报的说确的是 C

A.国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取间接申报与逐笔申报相结合的办法。

B.国际收支统计申报实行银行代申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

C.国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取直接申报与间接申报、逐笔申报与定期申报相结合的办法。

73.纸质《涉外收入申报单》、《境外付款申请书》和《对外付款／承兑通知书》的保存期限为 B

A.永久保存

B.至少24个月

C.至少12个月

74.福费廷、出口押汇、出口保理等业务在境发生转让时，应由 A 及时跟踪境外到款情况，办理国际收支申报。

A.原始经办银行

B.境受让银行

C.结汇中转银行

75.已获准办理远期结售汇业务 B 以上的银行可申请开办人民币与外币掉期业务．

A．3个月 B．6个月 C．12个月 D．18个月

76.银行经营结售汇业务期间，如发生机构更名、营业地址变更等情况，应在机构信息变更正式确认后 B ，持《银行经营即期

结售汇业务机构信息变更备案表》向国家外汇管理局及其分支局办理备案。

A．10个工作日 B．20个工作日 C．30个工作日 D．40个工作日

77.修订后的《中华人民国外汇管理条例》于 B 在国务院第20次常务会议修订通过。

A.2008年7月26日

B.2008年8月1日

C.2008年8月10日

D.2008年9月1日

78.境外个人在境购房的外汇结汇应计入 D 。

A.其他投资

B.其他服务

C.其他经常转移

D. 直接投资

79.下列哪个说法是正确的 B 。

A.个人外币买卖，如个人将持有的美元兑换为欧元，需通过个人结售汇系统办理；

B.个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；

C.境个人外汇储蓄账户外汇汇出境外当日累计等值3万美元以上的，凭经常项目项下有交易额的真实性凭证办理；

D.境个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇储蓄账户进行管理。

80.以下哪类外汇指定银行可以提供融资性对外担保 A

A.所有具有担保资格的银行

B. 仅限于中资银行

C.仅限于外资银行

81.下面不属于金融机构外汇业务管理的是 D

A.金融机构经营外汇业务的市场准入及退出管理

B.金融机构经营外汇业务的风险管理

C.金融机构经营外汇业务的合规管理

D.金融机构经营外汇业务的人员管理

82.境居民向境非居民支付外汇款项时应使用的申报凭证是 B

A.境汇款申请书；

B.境外汇款申请书；

C.对付款/承兑通知书

83.B是指申报主体通过境银行向外汇局管理部门申报其与非居民通过境金融机构所进行的全部经济交易。

A.直接申报；

B.间接申报；

C.国际收支申报；

D.银行申报。

84.在国际收支统计畴中，下列属于中国居民的是 C

A.中国银行总行外派到伦敦分行工作超过1年的员工；

B.外国驻华使领馆工作人员；

C.在澳大利亚攻读博士学位的中国留学生；

D.某国企业在的代表处。

85.按照国际收支间接申报原则，下列C项申报主体可免于填写申报单证，实行限额申报。

A.某境企业通过境银行收到境外汇入的1500美元劳务承包费；

B.某境居民通过境银行对外支付1800美元的留学费用；

C.某境居民通过境银行收到境外汇入的3000美元咨询费；

D.某境非居民通过境银行收到境外汇入的1000美元的社会福利费

86.申报主体未在境银行规定的时间将《对外付款/承兑通知书》返还银行的，申报主体应于境银行按惯例对境外付款后D个工作

日进行申报。

A.2；

B.3；

C.4；

D.5

87.银行发现未经外汇局核查的《单位基本情况表》关键要素不一致时，应由B在核实后将修改信息录入/导入国际收支网上申报

系统。

A.经办银行；

B.单位住所/营业场所所在地外汇局。

88.对于境机构，《单位基本情况表》“机构名称”字段应为 A

A.中文；

B.英文；

C.中文或英文

89.申报主体在境银行规定的时间将《对外付款／承兑通知书》返还境银行的，境银行应当在 A 将审核无误的对外付款申报信

息录入／导入国际收支网上申报系统(银行版)。

A.本工作日

B.第二个工作日

C.五个工作日

90.银行停止经营结售汇业务，应提前B个工作日，由停办业务行或授权其开办结售汇业务的上级行持《银行停办即期结售汇业务

备案表》向国家外汇管理局及其分支局备案。

A．10个工作日 B．20个工作日 C．30个工作日 D．40个工作日

91.境某客户开立进口信用证交纳了30%的保证金，信用证到期，由于资金不足，剩余70%的货款须由银行垫付，该笔信用证付汇

应按B金额进行申报。

A.银行垫付的70%金额申报；

B.银行实际对外付款金额（包括银行贷款）申报；

C.客户交纳30%的保证金申报。

92.外汇局制定的《银行执行外汇管理规定情况考核办法》从 A 起实施

A.2009年8月1日

B.2008年9月1日

C.2009年1月1日

93.外汇局对货物贸易外汇收支B类和C类企业的分类监管有效期为 B

A.6个月；

B.12个月；

C.24个月

94.境机构自汇出前期费用之日起 B 月仍未完成境外直接投资项目核准程序的，应将境外账户剩余资金调回原汇出资金的境外汇

账户。

A.3个月

B.6个月

C.9个月

95.外汇管理机关对金融机构外汇业务实行 B 头寸管理。

A．周转 B．综合 C.余额

96.下面 C 项不属于非法套汇行为

A．违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项

B. 以虚假、无效交易单证等向经营结售汇业务的金融机构骗购外汇

C．以欺骗手段将境资本转移境外

97.有A情形之一的，由外汇管理机关责令改正，给予警告，对机构可以处30万元以下的罚款。

A.拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查的

B.违反规定办理资本项目资金收付的

C. 违反外汇市场交易管理的

98.国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循 A的原则

A.安全、流动、增值

B.流动、增值、安全

C.流动、安全、增值

99.企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报有关规定办理贸易外汇收支信息申报，从境外机构境外汇账户收款

的，应填写A

A.涉外收入申报单

B.境收入申报单

100.外债专户的资金使用用途必须是 D 。

A.货物贸易项下款项支付

B.服务贸易项下款项支付

C.偿还银行自营外汇贷款

D.按外债合同所规定的用途支付

101.持中国护照，但无任何境外永久居留权证明的个人，在个人外汇业务管理畴中，应视作 D 。

A.境个人

B.境外个人

C.既能算作境个人也能算作境外个人

D.既不能算作境个人也不能算作境外个人

102.境居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品的，不得直接使用外币现钞，应使用 C

A.本人存放于境银行的外币现钞存款

B.本人存放于境银行的外币现汇存款

C.以上都对

103.金融机构有违反规定办理资本项目资金收付的，由外汇管理机关责令限期改正，没收所得，并处____B_ 的罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。

A.20万元以上50万元以下

B.20万元以上100万元以下

C.20万元以上金额等值以下

104.非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处金额____A以下的罚款。

A.30%

B.40%

C.50%

105.出口收入存放境外资金调回境时，B 进入出口收入待核查账户。

A．需要 B．不需要

106.银行发现所报送的基础信息中的收付款币种或金额有误时，应当如何修改 B

A.银行应直接进入国际收支网上申报系统(银行版)中，对涉及到的错误要素进行修改。

B.银行应在自身计算机处理系统中修改后重新导入国际收支网上申报系统(银行版)

C.银行应删除错误基础信息，并说明原因后，重新生成新的申报报送基础信息。

107.银行授权下辖机构开办结售汇业务，应加强对被授权机构的控管理。被授权机构经营结售汇业务如发生重人外汇违规行为受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起 B 个月，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。

A．3个月 B．6个月 C．12个月 D．18个月

108.银行经营结售汇业务如发生重大外汇违规行为而受到国家外汇管理局及其分支局处罚，自执行处罚决定之日起 B 个月，该机构不得新授权下辖机构开办结售汇业务。

A．6个月 B．12个月 C．18个月 D．24个月

109.总行两位部门总经理要去欧洲出差，一位在境外停留20天，另一位停留45天，现总行外事部到分行办理公务出国项下购汇，根据规定，总行为两人的购汇额度最高分别为 B 美元。

A.1000 3000

B.3000 5000

C.3000 无上限

D.5000 无上限

110.Alan是一位居民，通行证是H1234567890，他在我行办理了一笔结汇业务，根据规定，我行在外汇局的结售汇系统录入该笔业务信息时，应将其件号录入为 B 。

A.H1234

B.H12345678

C.H123456789

D.H1234567890

111.外汇局开具的《提取外币现钞备案表》自签发之日起 C 天一次使用有效。

A.7

B.10

C.30

D.60

112.境外卡是指境外机构发行的 B ，不包括境外机构发行的人民币卡。

A.人民币卡

B.银行卡

C.多币卡

D.信用卡

113.外汇保险包括不包括 A

A.外汇养老保险

B.外汇财产保险

C.外汇人身保险

D.外汇再保险

114.《证券业务外汇经营许可证》有效期一般为 B 年。

A.2

B.3

C.5

D.长期

115.下面不属于结售汇综合头寸管理原则的是__D____

A.限额管理原则

B.权责发生制原则

C.法人原则

D.分类管理原则

116.根据货物贸易外汇收支管理相关规定，外汇局对企业实行___C___方式

A.集中管理

B.统一管理

C.分类管理

D.重点管理

117.福费廷业务在境发生转让时，应由A银行通知申报主体办理涉外收入申报。

A.原始经办行；

B.境受让行；

C.境收款行。

118.转让信用证项下的涉外收入，由银行直接将收入款项分别划入转让信用证的转让人和受让人，应由C申报。

A.转让人申报；

B.受让人申报；

C.信用证转让人和受让人分别进行申报。

119.境某企业进口某商品，由境结算行开立了付款保函，后来，该企业因商品质量问题未能及时对外付款，境结算行在收到外方索赔通知后对外付款，则应按照A申报。

A.进口贸易的性质进行申报；

B.国外支付赔偿的性质进行申报；

C.无须申报。

120.境居民收到境非居民从境划转过来的4000美元款项，则该笔款项应由C申报。

A.双方均无需申报；

B.境非居民申报；

C.境居民申报

121.下列 B 涉外交易需要进行国际收支统计间接申报

A.境非居民个人来华旅游，将50000元港元现钞存入境S银行；

B.境某公司收到境NRA账户汇入的一笔货款；

C.境某银行支付一笔海外法律咨询费。

122.对于备有机组人员运输工具的经营性租赁的租金收入，该租金应申报在A项下。

A.相应的运输；

B.经营性租赁服务收入；

C.国际金融租赁。

123.对于未备有机组人员运输工具的经营性租赁的租金收入，该租金应申报在B项下。

A.相应的运输；

B.经营性租赁服务收入；

C.国际金融租赁。

124.境银行应根据国家外汇管理局制定的数据接口规及有关规定，设计和开发其接口程序，实现银行自身计算机处理系统与国际收支网上申报系统之间的B

A.数据导入；

B.数据转换；

C.数据连接。

125.福费廷业务在境未发生转让时，办理福费廷业务的境银行应在C通知申报主体办理涉外收入申报。

A.业务结束时；

B.向客户融资时；

C.收到境外款项时

126.银行结售汇统计中，外国驻华金融机构比如办事处、代表处等，应视为 D

A.金融机构；

B.中资机构；

C.非居民机构；

D.外资机构。

127.我国是在B年开始实行银行结售汇制度.

A.1992；

B.1994；

C.1998；

D.2005．

128.关于信用证转让项下的国际收支间接申报描述，正确的是D

A.转让人全额收款，扣除自身收益后余款划转给受让人，由受让人全额申报；

B.转让人全额收款，扣除自身收益后余款划转给受让人，由转让人、受让人分别对各自金额申报；

C.银行直接将款项分别汇入转让人和受让人账户的，由转让人全额申报；

D.银行直接将款项分别汇入转让人和受让人账户的，由转让人和受让人对各自金额分别申报。

129.境外公司在中国境采购货物，该货物直接交给其在中国境子公司使用，货款由境外公司支付给境供货方，该笔涉外收入款项的描述正确的是B .

A.由境子公司申报，申报在“货物贸易－其他收入”项下；

B.由境供货方申报，申报在“货物贸易－其他收入”项下；

C.由境子公司申报，申报在“外国来华直接投资－外国母公司、附属或关联企业与国外商投资企业之间的其他资金往来“项下；

D.由境供货方申报，申报在“外国来华直接投资－外国母公司、附属或关联企业与国外商投资企业之间的其他资金往来“项下。130.下列情况属于中国居民的是C

A.在国外连续工作1年以上的中国员工；

B.因工作季节需要到中国后又回到国外的外国工人；

C.在外国各级政府及国际组织驻中国的机构工作的中国员工；

D.在中国各级政府驻国外的机构中工作的外国员工。

131.境银行对基础信息中的修改如涉及收付款币种或收付款金额时，应 C

A.通知申报主体按原申报重新申报。

B.删除原错误基础信息，并在系统中说明删除原因后重新生成新的申报报送基础信息。

C.以上均可。

132.外汇局对“B类进口单位”单笔预付货款金额超过等值B的，需提供经银行核对密押的外方银行出具的预付货款保函.

A.3万美元

B. 5万美元

C.10万美元

133.在银行结售汇统计中，账户结汇资金性质若不能准确区分，则可参照交易主体性质进行判断并按以下原则处理 A

A．就大原则 B.均按货物贸易统计 C.均按服务贸易统计 D、均按资本与金融项目统计

134.境机构或个人向外国投资者转让所持境企业股份或权益而收取的外汇购买对价，应当通过A 外汇账户办理入账及结汇。A.资产变现 B.资本项目 C.经常项目

135.B类企业须按照货物贸易外汇管理规定向所在地外汇局报送预收货款、预付货款以及 A 以上（不含）的延期收款、延期付款信息。

A.30天

B.60天

C.90天

136.对于退汇日期与原收、付款日期间隔在C天（不含）以上或由于特殊情况无法按照本条规定办理退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

A. 60

B. 90

C. 180

D. 360

137.已开办出口收入存放境外业务的企业被列为C类的，企业应当于列入之日起B__关闭境外账户并调回境外账户余额。

A.15日

B.30日

C.45日

D.60日

138.2012年8月1日起推行的货物贸易外汇管理制度改革的主要措施之一是外汇局取消了货物贸易外汇收支的逐笔核销，与此对应外汇局对企业的管理方式为改为非现场总量核查，非现场总量核查的容包括C

A．企业货物流、企业关税 B．企业资金流、企业关税

C．企业货物流、资金流 D．银行资金流、企业资金流

139.2012年8月1日起全国推行的货物贸易外汇管理制度改革，不涉及以下哪个部委D

A．国家外汇管理局 B．海关总署 C．国家税务总局 D．发改委

140.外汇局对新列入名录企业实施辅导期管理。辅导期起始日期为名录登记当日，截止日期为D

A．企业列入名录之日起第90天

B．企业列入名录之日首笔货物报关之日起第90天

C．企业列入名录后发生首笔外汇收支业务之日起第90天。

D．企业列入名录后发生首笔贸易外汇收支业务之日起第90天。

141.以下代理进出口项下外汇收支，描述准确的是A

A．代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方

B．代理方不可结汇将人民币划转给委托方

C．委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户。

D．金融机构办理代理进出口项下外汇收支应以委托方资质及名录等级为准。

142.金融机构为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续时，应按B 办理。

A．查询企业名录状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。

B．查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。

C．按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后办理入账。

D．查询企业名录状态与分类状态，按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后，直接办理对外支付。

143.企业办理下列A 贸易外汇收支业务，应当在付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出前，持书面申请和相关证明材料到外汇局登记

A．C类企业贸易外汇收支；B．B类企业可收、付汇额度贸易外汇收支；

C．B类企业同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额15%（不含）的贸易外汇收支；

D．退汇日期与原收、付款日期间隔在90（不含）以上或由于特殊情况无法原路退回的退汇；

144.以下D 业务，企业应按规定应当办理向外汇局报告

A．进口押汇、国外汇贷款等表贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务

B．企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过30天的业务

C．进口押汇、国外汇贷款等表贸易融资导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务

D．企业通过银行表外贸易融资产品导致实际对外付款日期迟于货物进口日期超过90天的业务

145.企业货物贸易外汇收支非现场核查的数据包括 A

A．企业最近12个月的相关贸易外汇收支、货物进出口和企业报告数据。

B．企业最近6个月的相关贸易外汇收支、货物进出口和企业报告数据。

C．企业最近3个月的相关贸易外汇收支、货物进出口和企业报告数据。

D．以上均不是

146.以下关于外汇局非现场核查指标的，描述准确的是B

A．总量差额是指企业最近6个月被外汇局纳入核查的贸易收支累计差额与货物进出口累计差额之间的偏差；

B．总量差额比率是指总量差额与该企业近1年被外汇局纳入核查的进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；

C．资金货物比率是指企业最近6个月被外汇局纳入核查的贸易外汇收支累计规模与同期进出口累计规模之间的比率；

D．贸易信贷报告余额比率是指企业贸易信贷报告的月末余额合计与企业最近6个月进出口和贸易外汇收支累计规模之间的比率；

147.期权交易应以A 作为期权费币种。

A．人民币 B．外币 C．本外币均可

148.金融机构代码是唯一标识境从事金融业务的金融机构的A位数字代码，该金融机构所有分支机构的金融机构代码与总行保持一致。

A．4 B．6 C．8 D.12

149.同一境企业开立的出口收入存放境外账户不得超过C个，特殊情况下需增加境外账户数量的，应当经所在地外汇局核准。

A．2 B．3 C．5 D.6

A．30日 B．30个工作日 C．60日 D.60个工作日

150.对于列入“关注”的个人，银行应自列入之日起当年及之后B，拒绝为其办理电子银行个人结汇和售汇业务。

A．1年 B．2年 C．3年

151.外汇局《个人外汇管理办法》规定个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效件及相关证明材料的真实性进行审核，其中有效件不包括B

A.中华人民国居民

B.境个人护照

C.港澳居民来往地通行证

D.居民来往大陆通行证

152.根据最新的外汇资本金结汇管理规定，企业以备用金名义结汇，每月不得超过等值 B 万美元。

A.5

B.10

C.15

D.20

153.不纳入跨境数据采集围的包括D。

A. 非居民在境银行开立的账户与境外发生的涉外收付款

B. 通过境银行对境外发生支付指令的业务

C. 与非货币黄金进出口相关的涉外收付款

D. 信用卡消费和提现

154.根据外汇局《电子银行个人结售汇业务管理暂行办法》，以下个人经常项目非经营性结售汇业务中， D不可以通过网银办理。

A.境个人年度总额结汇

B. 境个人年度总额售汇

C.境外个人年度总额结汇

D.境外个人购汇

155.银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索，避免同一个人再次办理分拆业务，同时于发现之日起 C 向所在地外汇局报告。

A.3日

B. 5日

C.3个工作日

D.5个工作日

多选题

1.凭外汇局核准件办理相关开户业务时，银行操作人员应审核的容是 ABCD 。

A.办理业务的银行

B.核准件签发日期

C.备注

D.核准要项

2.晨光公司是一家经营化工原料的中外合资企业，该公司的外汇资本金结汇后的人民币资金可以用于 ACD 。

A.备用金留存

B.向境另一家中资企业增资

C.购买自用生产厂房

D.支付其员工工资

3.除了 AD 之外，其余用途的外汇资本金结汇后的人民币资金必须在规定期限向第三方支付。

A.备用金留存

B.偿还银行贷款

C.购买机器设备

D.支付员工工资

4.资本金账户中不可以入账的资金是 ACD 。

A.出口收汇款

B.企业投资方境外汇入的投资款

C.向境外股东的借款资金

D.提供咨询服务的外汇收入

5.客户到我行办理利润汇出业务10万美元，除了公司的外汇登记证、验资报告以外，我行还必须审核其提供的 ACD 。

A.税务证明

B.营业执照

C.董事会决议

D.审计报告

6.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞表述不正确的是 ACD 。

A.当日累计等值1万美元以下（含）的，可不提供件

B.只要当日累计超过等值5000美元，需提供经海关签章的《中华人民国海关进境旅客行物品申报单》或本人原存款银行外币现

钞提取单据

C.只要单笔不超过等值1000美元的，只需提供件

D.境外个人不得向外汇储蓄账户存入外币现钞

7.在个人结售汇业务中，凡是持 BCD等件的，应按照境人士身份为其办理业务。

A.离休证

B.军官证

C.士兵证

D.警官证

8.境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，可凭有效件和原兑换水单办理，原兑换水单是指境外个人持 ACD 办理的结汇项下

银行给付的凭证。

A.现钞

B.现汇

C.信用卡

D.旅行支票

9.以下无须纳入个人结售汇系统的业务有 BCD 。

A.一笔外汇定期存款到期利息的结汇，金额为350美元

B.一笔外汇定期存款到期后本息全额取现，0.32美元零头结汇

C.通过我行发行的双币卡购汇还款

D.境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞

E．某居民在银行柜台结汇美元现钞10美元

10.直系亲属指 ABC

A.父母

B.子女

C.配偶

D.兄弟

E.姐妹

11.直系亲属关系证明包括 ABCD 。

A.表明直系亲属关系的户口簿

B.结婚证

C.派出所出具的亲属关系证明

D.经公证所公证的亲属关系证明

12.外汇局按账户主体类别和交易性质对个人外汇账户进行管理。个人外汇账户按交易性质分为ABC

A.外汇结算账户

B.外汇储蓄账户

C.资本项目账户

D.现钞户

E.现汇户

13.按照货物贸易外汇管理政策，B类企业货到付款项下，必须提供的单据应包含 AC

A.进口合同

B.商业发票

C.海关进口货物报关单

D.货运提单

14.资本项目是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括_ABCD_

A.资本转移

B.直接投资

C.证券投资

D.衍生产品及贷款等

15.以下属于资本项目外汇收支的是 ABD 。

A.外商企业向其境外母公司借取外债

B.我行对客户发放的自营外汇贷款

C.外商投资企业对外利润汇出

D.对境外的QDII资金汇出

16.下列ABC 项涉外收付款需要进行国际收支间接申报

A.非居民通过境银行与境外发生的涉外收付款

B.通过境银行对境外发出支付指令的涉外收付款

C.以信用证、托收、保函、汇款（电汇、信汇、票汇）等结算方式办理的涉外收付款。

D.汇路原因引起的跨境收支

17.下列哪些业务需纳入个人结售汇系统 ACDE 。

A.游客A持5美元现钞来我行办理结汇。

B.客户B持来我行办理贷记卡购汇还贷业务。

C.某境外个人出售其在境购买的商品房后，持本人件、外汇局核准件等相关材料来我行办理购汇，并要求将其外汇资金汇出境外。

D.某境个人来我行办理10000美元的购汇业务，并要求提取现钞。

E.某境外个人在购买了一套商品房，来我行办理结汇业务。

18.境个人办理超过年度总额部分的外汇结汇，如果客户的这部分外汇是来源于其境外报酬的，那么客户应向银行提交 ABC

来申请办理。

A.雇用合同

B.明

C.收入证明

D.书面申请

19.境外个人所购外汇可以 ABC

A.汇出境外 B、存入本人外汇储蓄账户 C、按照有关规定携带出境

20.下列关于个人外汇储蓄账户资金境划转的规定，说确的有ABC

A.本人账户间的资金划转，凭有效件办理

B.本人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效件、直系亲属关系证明

C.境个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理

D.本人与直系亲属账户间的资金不能划转

21.为个人办理结售汇业务时，应当按照下列流程办理ABCD

A.通过个人结售汇系统查询个人结售汇情况

B.按规定审核个人提供的证明材料

C.在个人结售汇系统上逐笔录入个人结售汇数据

D.通过个人结售汇系统打印“结汇／购汇通知书，作为会计凭证留存

22.外国投资者专用外汇账户(费用类)可以BC 的名义开立。

A.外商投资企业

B.境外法人

C.境外个人

D.外商投资企业股东

23.下列付汇需要经过核准后才能支付的是 BC 。

A.银行对外担保履约对外支付

B.外债本息

C.转贷款本息

D.国外汇贷款本金。

24.下列选项属于银行短期外债指标控制围的是ACE

A.90天(含)以下服务贸易代付

B.同一法人银行50万美元(含)以下非居民个人存款

C.90天以上的远期信用证

D.NRA人民币账户余额

E.NRA外汇账户余额

25.下列选项中属于货物贸易外汇收支管理中贸易信贷业务报告的是 ABD

A.B类企业预收货款

B.C类企业预付货款

C.A类企业60天以上（不含）延期付款

D.C类企业30天以上（不含）延期收款

26.对于国际收支申报的原则，下列说确的是 ABC 。

A.交易主体申报原则

B.通过解付银行申报

C.通过结汇中转行申报原则

D.通过不结汇中转行申报原则

27.银行经营结售汇业务部管理规章制度，应包括以下容ABCDE

A.结售汇业务操作规程

B.结售汇业务单证管理制度

C.结售汇业务统计报告制度

D.结售汇头寸管理制度

E.结售汇业务会计科目和核算办法

28.《中华人民国外汇管理条例》中所称的境机构，包括ABD

A.国家机关、事业单位、社会团体

B.外国企业在国的分公司

C.外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构

D.部队

29.小向其开立在我行的外汇储蓄账户存入一笔金额为2万美元的外币现钞，她应提供本人有效件和其他相关的有效凭证，我行应

在这些有效凭证上注明 ABC 。

A.存款银行名称

B.存款金额

C.存款日期

D.存款期限

30.资产变现专户的开户主体可以是 ABC

A.中资企业

B.外资企业

C.境个人

D.境外个人

31.境个人办理超过年度总额的外汇资金结汇，如外汇是来源于赡家款的，境个人应提供明、直系亲属关系证明或经公证的赡养关

系证明以及境外给付人的相关收入证明。其中，相关收入证明包括 CD 。

A.雇佣合同

B.书面申请

C.银行存款证明

D.收入纳税凭证

32.某境个人要求办理其境外劳务报酬款项的结汇，结汇金额超过了其年度结汇总额，我行须审核 ACD 等证明材料。

A.雇佣合同

B.入境机票

C.收入证明

D.明

33.境外个人经常项目原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效件和原兑换水单办理。原兑换未用完的人民币是指 ABD 结

汇后未用完的人民币。

A.信用卡

B.旅行支票

C.外币票据托收

D.手持外币现钞

34.某客户结汇超过年度总额的，要求办理赡家款结汇，柜员须审核 ABD 等证明材料。

A.直系亲属关系证明

B.境外给付人相关收入证明

C.境外给付人委托书

D.本人有效件

35.小璐是一位境个人，今天她来我行办理四笔外汇储蓄账户资金的汇出汇款业务，金额均为5000美元，收款人分别如下。在这

四笔业务中，我行不得受理 CD 。

A.ABC GIFT COMPANY

B.ABC TOY COMPANY

C.ABC SECURITIES

D.ABC INVESTMENT COMPANY

36.境外直接投资前期费用是指境机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限

于ABCD。

A.收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金。

B.在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金。

C.进行境外直接投资前进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员所需的费用。

D.进行境外直接投资前聘请境外中介机构提供服务所需的费用。

37.境银行在审核首次办理国际收支申报业务的机构申报主体提供的单位基本情况表时，如果申报主体为外商投资企业，应要求其

提供哪些资料ABD

A.《组织机构代码证》

B.《营业执照》(副本)

C.《特殊机构赋码通知》 D《外商投资企业批准证书》

38.银行代客境外理财可以投资以下产品 ABC

A.股票

B.基金

C.结构性产品

D.商品类衍生产品

39.境外投资的资金来源可以来自 ABC

A.投资主体的自有外汇

B.境外汇贷款

C.使用人民币资金购汇

40.通过境银行进行国际收支统计申报的跨境收付凭证有ACD

A.境外汇款申请书

B.境汇款申请书

C.涉外收入申报单

D.对外付款／承兑通知书

E.境付款／承兑通知书

F.境收入申报单

41.国际收支统计申报实行交易主体申报的原则，采取 AD 相结合的办法。

A.间接申报和直接申报

B.逐笔申报与批量申报

C.定期申报和不定期申报

D.逐笔申报和定期申报

42.下列属于《外汇管理条例》所称外汇的是 ABCD 。

A.外国货币

B.外币支付凭证

C.外币有价证券

D.特别提款权

43.国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国际外汇储备，遵循 ABD 的原则

A.安全

B.流动

C.有效

D.增值

44.国际收支网上申报系统的版本包括ABC。

A.外汇局版

B.银行版

C.企业版

D.个人版

45.申报主体采用BCD结算方式办理对外付款业务时，应当使用《对外付款/承兑通知书》。

A.电汇

B.信用证

C.保函

D.跟单托收

46.可直接购汇办理海运运费支付的主体有 ABCD 。

A.进口商

B.出口商

C.国际货运代理公司

D.国际船运代理公司

47.境个人经常项目项下非经营性外汇收支包括 BCD 。

A.向境外厂商定购5千套服装用于境销售所支付的款项

B.向境外个人订购3瓶香水用于分送亲友所支付的款项

C.向境外个人提供咨询服务收到的咨询费款项

D.向境外公司提供原创书稿收到的稿费

48.银行结售汇统计的基本原则是按照下列哪些属性来确定统计项目的具体归属ABD

A.居民机构办理结汇按外汇资金来源。

B.居民个人办理售汇按外汇资金用途。

C.非居民个人办理结汇按人民币资金来源

D.居民机构办理售汇按外汇资金用途。

49.境机构或个人对外支付下列项目，无须办理和提交《税务证明》ACD

A.境机构在境外发生的差旅、会议、商品展销等各项费用

B.境外机构或个人从境获得的服务贸易收入

C.境机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款；

D.进口贸易项下境外机构获得的国际运输费用；

50.境机构和个人向境外单笔支付等值3万美元以上（不含）下列服务贸易、收益、经常转移和资本项目外汇资金，需按国家有关

规定向主管税务机关申请办理《税务证明》有ABC

A.境外机构或个人从境获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让收益

B.境外个人在境的工作报酬、境外机构或个人从境获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费等收益和经常转移项目收入

C.境外机构或个人从境获得的服务贸易收入

D.境运输企业在境外从事运输业务发生的修理、油料、港杂等各项费用

51.银行在为个人办理个人结售汇业务时，哪些情况下可以不留存复印件ACD

A.通过外汇储蓄账户发生的结售汇，银行按规定录入相关身份信息后不需要留存

B.未通过外汇储蓄账户办理的个人结售汇业务，单笔在3万美元以下的

C.未通过外汇储蓄账户办理的个人结汇务，单笔在1万美元以下的

D.1000美元以下的现钞结汇

52.新设外商投资企业的外方机构投资者为境居民所投资的境外企业，但该企业并非特殊目的公司，且符合AB条件,则该境外企业

可以作为普通的外方投资者，其所投资的外商投资企业可以按照普通外商投资企业办理外汇登记。

A.经批准的境外项目仍有效运转，并且未脱离其经批准的经营主业。

B.境外企业自注册之日起持续经营满三年。

C.境外企业近3年持续盈利。

D.境外企业近3年有利润汇回。

53.境机构办理ABCD境外汇划转或境再投资、增资活动时应向主管国税机关和地税机关申请办理《税务证明》，并按规定向所在地

外汇局或外汇指定银行提交由主管国税机关和地税机关出具并签章的《税务证明》。

A.外商投资企业的外国投资者以其在境所得利润在境转增资本或再投资

B.外国投资者从其已投资的外商投资企业中因先行回收投资、清算、股权转让、减资等所得的财产在境再投资

C.投资性外商投资企业所投资的企业以外汇向投资性外商投资划转利润

D.外商投资企业将属于外国投资者的资本公积金、盈余公积金、未分配利润等在境转增资本或再投资

54.对于境机构出售减排量项下的预收款，银行只需审核ABCD 单据。

A.境机构申请书

B. 商业发票

C.二氧化碳减排量等环境权益交易合同；

D.国家发展改革委员会关于二氧化碳减排量等环境权益交易的批复；

E.联合国授权机构核发的实际减排量认定书。

55.下列ACD是《单位基本情况表》的关键要素。

A.是否特殊经济区企业

B.机构联系人

C.外方投资者国别

D.住所/经营场所

56.国际商业贷款包括 AD

A.向境外银行和其他金融机构借款

B.向境外关联企业、其他机构和自然人借款

C.向境外母公司借款

D.国际融资租赁

57.以下不属于银行结售汇统计的围的是 AB

A.银行间市场本外币交易数据

B.外币间兑换业务而产生的套汇数

C.银行自身结售汇数据

D.银行代客结售汇数据

58.银行结售汇统计表当期若发生错报应 ABC

A.在下期以同金额负值计入同项

B.以同金额计入正确项目

C.及时将相关情况报告所在地外汇局

D.不用做数据调整

59.银行结售汇统计中，房地产结汇统计的主体是 AC

A.非居民个人

B.居民个人

C.非居民机构

D.中资机构

60.以下属于经常转移的交易项目有 ACD

A.接受与固定资产无关的捐款及无偿援助

B.接受与固定资产有关的捐赠及无偿援助

C.国外支付的赔偿

D.国际组织会费收入

61.关于涉外收入网上申报流程，说确的有 ABC 。

A.涉外收入款项的机构申报主体应在解付银行为其解付之日后或结汇中转行为其结汇之日后五个工作日，通过国际收支网上申报

系统（企业版）完成涉外收入申报

B.对审核无误的申报信息，解付银行/结汇中转行予以审核通过；对审核未通过的申报信息，解付银行／结汇中转行应在系统中标

注原因，要求申报主体核实

C.申报主体发现所报送的申报信息有误时，应及时通过国际收支网上申报系统（企业版）修改该申报信息。

D.申报主体对申报信息的修改，须经银行审核并经外汇局核准后方能进行

62.关于特殊机构代码的描述，以下说确的是 AC 。

A.由全国组织机构代码管理中心统一赋予的代码

B.由国家外汇管理局统一赋予的代码

C.仅供该机构在办理国际收支申报时使用的专用代码

D.可作为认可特殊机构为有效机构的证明

63.银行对外支付与自身经营有关的费用，有关国际收支统计间接申报描述准确的是BC 。

A.境银行自身业务经营有关的对外收支行为，需要进行国际收支统计间接申报

B.境银行自身业务经营有关的对外收支行为，不需进行国际收支统计间接申报

C.银行应当按照《金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程》规定办理金融机构对境外资产负债及损益申报

D.银行无需进行金融机构对境外资产负债及损益申报

64.银行结售汇报表如违反准确性、完整性和及时性原则，外汇局将依据以下法规及相关规定进行处罚 ABCD 。

A.中华人民国统计法

B.中华人民国外汇管理条例

C.金融行为处罚办法

D.外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法

65.银行对申报主体来自网上传送的涉外收入申报信息进行审核，审核主要容包括 BC 。

A.申报主体是否错用了别的种类的凭证

B.申报主体是否按填报说明填写了所有容

C.申报主体申报的容是否与该笔涉外收入业务的相关容一致；

D.申报主体是否已签章或签名

66.以下关于境非居民收付款国际收支统计间接申报说法错误的是 ABC 。

A.境非居民通过境银行收到境外汇入款不需要进行国际收支统计间接申报

B.境非居民通过境银行汇外汇至境居民时由境非居民进行国际收支统计间接申报

C.境非居民通过境银行收到境外汇入的人民币无需进行国际收支统计间接申报

D.境居民收到境非居民通过境银行汇入的外币需进行国际收支统计间接申报

67.个人应通过AB账户办理电子银行个人结售汇业务。

A.个人人民币结算账户 B．个人外汇储蓄账户；

C．个人外汇结算账户； D．个人资本账户

68.以下关于个人外汇业务的操作AC是正确的？

A.境卡境外使用购汇还款无需纳入个人结售汇系统；

B.小于等值100美元（含100美元）的结汇无需纳入个人结售汇系统；

C.年度总额管理的围包含境外个人结汇；

D.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值10000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

69.外商投资企业办理资本金结汇，除了支付人民币资金支付命令函外，还应提供以下ABC资料？

A.资本金结汇后的人民币资金用途证明文件。

B.会计师事务所出具的最近一期验资报告

C.前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证

D.企业董事会决议

70.以下关于资本金结汇的操作, BD是正确的？

A.等值5万美元（含）以下企业备用金结汇的，企业可直接到银行办理；

B.资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇；

C.银行需审核并留存企业资金用途发票复印件，无需对发票真实性负责；

D.企业资本金可通过银行办理远期结汇业务。

71.以下关于企业资本金用途的描述哪些是正确的？ BD

A.企业资本金结汇可用于股权投资；

B.企业资本金可用于股权投资，其资本金划转须经外汇局核准；

C.企业资本金结汇不得用于偿还人民币贷款；

D.企业资本金结汇资金偿还人民币贷款需须提交该笔贷款资金已按合同约定在批准的经营围使用的说明。

72.符合条件的居民在境购买商品房，应持ABC凭证至外汇指定银行办理结汇手续。

A.商品房销售或预售合同；

B.有效明；

C.商品房预售合同登记备案相关证明；

D.一年期以上的境有效劳动雇佣合同或学籍证明

73.以下关于境外个人结汇购房的描述哪些是不正确的？BC

A.银行应将结汇所得人民币直接划往开发商账户，而不得存入购房人的个人账户。

B.银行应将结汇资金直接划往购房人的个人账户。

C.结汇资金应转入购房人民币资金专用账户。

74.《国际收支统计申报办法》中“中国居民”包括：ABCD

A.在中国境居留1年以上的自然人，外国及、澳门、地区在境的留学生、就医人员、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属除外；

B.中国短期出国人员（在境外居留时间不满1年）、在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属；

C.在中国境依法成立的企业事业法人（含外商投资企业及外资金融机构）及境外法人的驻华机构（不含国际组织驻华机构、外国驻华使馆领馆）；

D.中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队。

75.根据外汇局规定，金融机构以下哪些形式的对外负债业务应纳入短期外债指标管理？BD

A.期限在90天（含）以下已承兑未付款远期信用证和90天（含）以下海外代付；

B.50万美元以上非居民个人存款；

C.经外汇局批准以非居民名义开立的各类外国投资者专用账户余额；

D.境外机构境外汇存款。

76.以下关于境机构境外外汇账户的描述哪些是准确的？BCD

A.境外机构境外汇账户中包括境外机构境离岸账户

B.境银行应为开立外汇账户的境外机构申领特殊机构代码，向外汇局办理境外机构基本信息登记，并通过外汇账户管理信息系统向外汇局报送境外机构境外汇账户开户、余额和收支明细信息。

C.境机构和境个人与境外机构境外汇账户之间的外汇收支交易，银行应当按照跨境交易外汇管理规定，审核境机构和境个人有效商业单据和凭证后办理。

D.境外机构境外汇账户从境外收汇、相互之间划转、与离岸账户之间划转或者向境外支付，境银行可以根据客户指令等直接办理。

77.银行向外汇局国际收支网上申报系统报送信息时，如果基础信息中ADE改变，银行应先将原基础信息删除，并说明删除原因，

然后按新的申报重新生成基础信息并进行申报。

A. 组织机构代码

B.币种

C.金额

D.个人件号

E.申报主体的对公、对私属性

78.银行向外汇局国际收支网上申报系统报送信息时，若BC修改，则可以先将原基础信息删除，并说明删除原因，然后按新的申

报重新生成基础信息并进行申报,也可在原基础信息基础上对申报信息/管理信息重新申报。

A. 组织机构代码

B.币种

C.金额

D.个人件号

E.申报主体的对公、对私属性

79.对企业而言，货物贸易外汇管理制度改革主要从以下哪几个方面提供了便利化措施ABC

A.企业办理出口报关时不再提供核销单B．企业申报出口退税时不再提供核销单

C.A类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化

D.B类企业货物贸易外汇收支银行审核便利化

80.根据货物贸易外汇管理制度改革相关法规，金融机构应当对企业的货物贸易外汇收支进行真实性审核，依法履行如下义务ABCD

A.按照外汇局分类管理要求，对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查；

B.对B类企业贸易外汇收支进行电子数据核查；

C.凭登记表办理C类企业等的贸易外汇收支；

D.按规定向外汇局报送贸易外汇收支相关信息和材料。

81.以下对于金融机构对企业提交的交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查的描述正确的是ABCD

A.真实性审核原则：交易单证的表面真实性

B.一致性审核原则：交易单证与收支行为的一致性

C.主体一致原则：谁出口谁收汇，谁进口谁付汇；

D.原路退汇原则：收款人应为原付款人，反之亦然

82.企业依法取得对外贸易经营权后，需ABCD材料到所在地外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续。

A.《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；

B.《中华人民国组织机构代码证》；

C.《对外贸易经营者备案登记表》，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民国外商投资企业批准证书》或《中华人民

国台、港、澳投资企业批准证书》等；

D.《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》以及法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》

及以下哪些资料有效原件及加盖企业公章的复印件，

83.无对外贸易经营权的企业，确有客观需要开展贸易外汇收支业务的，办理名录登记时可免于提交以下BC资料

A.《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本；

B.《中华人民国组织机构代码证》；

C.《对外贸易经营者备案登记表》，

D.《中华人民国外商投资企业批准证书》或《中华人民国台、港、澳投资企业批准证书》等；

84.外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。关于企业分类管理，以下

描述准确的是ABCD

A.在分类管理有效期，对A类企业贸易外汇收支，适用便利化的管理措施。

B.对B、C类企业的贸易外汇收支，在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。

C.外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。

D.对C类企业贸易外汇收支业务以及外汇局认定的其他业务，由外汇局实行事前逐笔登记管理，金融机构凭外汇局出具的

登记证明为企业办理相关手续。

85.外汇局货物贸易外汇管理制度改革中所称的企业贸易外汇收支包括ABCD

A.从境外、境保税监管区域收回的出口货款，向境外、境保税监管区域支付的进口货款；

B.从离岸账户、境外机构境账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境账户支付的进口货款；

C.深加工结转项下境收付款；

D.转口贸易项下收付款；

86.企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，以下描述准确的是BD

A.所有收汇均应进入待核查账户

B.收汇中货物贸易部分应当进入待核查账户

C.服务贸易可根据企业要求直接结汇或进入经常项目外汇账户

D.企业暂无法区分资金性质和相应金额或无法提供服务贸易相应单证的，整笔资金应一并进入待核查账户。

87.以下有关出口贸易融资业务项下外汇管理描述准确的是AB

A.金融机构出口贸易融资放款无需进入企业待核查账户，可直接划入企业经常项目外汇账户

B.出口贸易融资项下企业实际收回出口货款，可直接划入企业经常项目外汇账户

C.金融机构出口贸易融资放款及企业境外回款均应划入企业待核查账户办理。

D.金融机构福费庭业务参照出口贸易融资业务办理；

88.金融机构为A类企业办理付汇手续时，应当审核企业填写的申报单证，并按以下AB规定审核相应有效凭证和商业单据

A.以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；

B.以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；

C.以预付货款方式结算的，审核进口合同和发票；

D.贸易收汇的退汇支付，因错误汇入导致的，审核原收汇凭证及原出口合同；

89.以下关于退汇业务的描述准确的是AB

A.进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境收款人应当为原付款人

B.出口项下退汇的境付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。

C.为企业办理贸易收汇的退汇支付，应当审核原收汇凭证。

D.对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，企业应当先到外汇

局办理贸易外汇业务登记手续。

90.企业因汇路不畅需要使用外币现钞结算的，外币现钞结汇时，金融机构办理流程为ABD

A.应当审核企业提交的出口合同、出口货物报关单等单证

B.结汇现钞金额达到规定入境申报金额的，金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。

C.外币现钞应划入待核查账户办理

D.B类企业外币现钞收入应办理电子数据核查

91.下列ABCE业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天，通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计

收付汇或进出口日期等信息：

A.30天以上（不含）的预收货款、预付货款；

B.90天以上（不含）的延期收款、延期付款；

C.90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资；

D.同一合同项下转口贸易收支日期间隔超过180天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50

万美元（不含）的业务；

E.B、C类企业在分类监管有效期发生的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款

92.B类企业在分类监管有效期的贸易外汇收支业务应当按照以下规定办理ABCD

A.对于以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），金融机构应当审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同

B.对于以信用证、托收方式结算的，除按国际结算惯例审核有关商业单据外，还应当审核相应的进、出口合同

C.对于以预付货款、预收货款结算的，应当审核进、出口合同和发票；

D.对于转口贸易外汇收支，金融机构应当审核买卖合同、支出申报凭证及相关货权凭证；同一合同项下转口贸易收入金额

超过相应支出金额20%（不含）的贸易外汇收支业务，金融机构应当凭《登记表》办理；

93.外汇局《登记表》容描述准确的是ABC

A.登记表有效期原则上不超过1个月 B．登记表指定一种结算方式；

C．登记表指定一家金融机构； D．B类企业凭登记表可不再办理电子数据核查。

94.企业在我行开立待核查账户的手续的描述哪些是准确的？BC

A.客户需到外汇局办理基本信息备案后，通过我行办理相关账户的开户手续。

B.待核查账户可由银行直接以企业名义开立，无须企业申请也无须外汇局审核。

C.客户可在不同银行开立多个待核查账户。

D.待核查账户资金可直接由银行办理退汇。

95.自2012年8月1日起，为配合货物贸易外汇收支管理改革，外汇局调整了国际收支网上申报系统数据采集围，以下BCD业务

属于新增加、银行需要报送的数据

A.境居民（包括机构和个人）之间通过境银行办理的货物贸易境外汇收付款

B.境居民（包括机构和个人）之间通过境银行办理的非贸易境外汇收付款

C.境居民（包括机构和个人）之间通过境银行办理的境资本项下境外汇收付款

D.境居民（包括机构和个人）之间通过境银行办理的货物贸易核查项下境人民币收付款

E.境居民（包括机构和个人）之间通过境银行办理的跨境人民币收付款

96.自2012年8月1日起，《国际收支交易编码表》适用于以下ACE收付凭证易编码的填写

A.境外汇款申请书

B.境汇款申请书

C.对外付款/承兑通知书

D.境付款/承兑通知书

E.涉外收入申报单

F.境收入申报单

97.自2012年8月1日起，《涉外收支交易代码表》适用于BDF收付凭证易编码的填写

A.境外汇款申请书

B.境汇款申请书

C.对外付款/承兑通知书

D.境付款/承兑通知书

E.涉外收入申报单

F.境收入申报单

98.被外汇局确定为货物贸易外汇收支C类企业的，不得进行下列ABDE对外收付汇

A.90天以上远期信用证

B.90天以上托收

C.30天延期付款

D.海外代付

E.转口贸易

99.B类企业在分类监管有效期的贸易外汇收支业务禁止类业务包括BCD

A.30天以上（不含）的延期付款业务

B.90天以上（不含）的延期付款业务

C.包含90天以上（不含）收汇条款的出口合同项下收汇；

D.收支日期间隔超过90天（不含）的转口贸易外汇收支业务；

100.C类企业禁止类货物贸易外汇收支业务包括AD

A.90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口贸易融资业务

B.所有延期付款、托收业务

C.30天以上（不含）收汇条款的出口合同项下出口收汇；

D.所有转口贸易外汇收支;

101.关于出口收汇待核查账户，以下ABCD 操作违反了外汇局相关规定。

A.账户资金用于质押人民币贷款

B.账户资金用于外汇融资

C.账户资金做外汇理财

D.待核查账户对外支付货款

102.以下有关企业待核查账户描述准确的是ACD

A.待核查账户支出围包括结汇或划入企业经常项目外汇账户。

B.待核查账户之间资金可以相互划转

C.账户资金按活期存款计息。

D.待核查账户账户性质代码为1101

103.待核查账户支出围为ACE

A.划入该企业经常项目外汇账户

B.划入该企业其他待核查账户

C．结汇 D.直接对外支付货款 E.经外汇局登记的其他外汇支出

104.以下关于待核查账户资金的描述准确的是ACD

A.待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款、外汇融资或理财业务。

B.公检法等执法部门不可以依法凭强制执行证明文件等直接从待核查账户划款。

C.待核查账户中的外汇资金必须先划入企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。

D.待核查账户资金直接结汇的，相应人民币可按实际支付需要使用。

105.由于企业错误说明或金融机构工作失误导致资金误入待核查账户的，以下AD是正确的。

A.属于待核查账户收入围的资金误入经常项目外汇账户的，金融机构应根据企业说明，为其办理该笔收汇划入待核查账户

手续；

B.服务贸易项下收汇误入待核查账户的，金融机构可直接为企业办理从待核查账户结汇或划出手续；

C.出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明及相关合同、发票等有关单证，直接为其办理从待核查账

户结汇或划出手续；

D.资本项目项下收汇误入待核查账户的，金融机构应当凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》（以下简称《登记表》）为企业办理从待核查账户划出手续。

判断题

1.企业外汇账户归企业所有，可根据企业需要在不同性质外汇账户进行资金调拨。（错）

2.经常项目外汇账户和外汇资本金账户的收入围不同，但两者的支出围完全相同。（对）

3.企业办理外汇资本金结汇时，银行必须确认该资本金已经过会计师事务所的验资，对于未经过验资的外汇资本金，银行

不得办理结汇业务。（对）

4.如果客户提交的合同中没有明确表明采取何种方式进行结算的，银行可为其办理货到汇款或预付货款业务。（错）

5.D公司为A类企业，在我行和中国银行各开有一个待核查账户，为了便利其资金周转，公司可以在提供书面申请等真实

性证明材料前提下，在两个待核查账户间进行资金划转。（错）

6.在服务贸易售付汇项下，境机构向境外支付单笔等值3万美元以上（部分业务除外），境机构应凭合同或发票、《税务证

明》办理。（对）

7.A类企业需办理一笔预付货款，我行凭进口合同及发票办理。（错）

8.某企业一笔收汇包含多种性质而误将服务贸易款项进入了待核查账户，我行根据企业情况说明及相关单证将服务贸易款

项从待核查账户转入经常项目账户。（对）

9.客户开立经常项目外汇账户无须外汇局核准，可以凭其在外汇局信息平台上登记的基本信息以及营业执照、开户申请书

等相应开户资料直接为其办理开户。（对）

10.境个人的汇出款只能在等值5万美元（含）以下。（错）

11.外汇储蓄账户的收支围为非经营性外汇收支。（对）

12.个人外汇存款年度总额为等值5万美元。（错）

13.境个人外汇储蓄账户外汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭本人有效件在银行办理；超过上述金额的，

凭经常项目项下有交易额的相关证明等材料办理。（对）

14.境外个人将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起

12个月。（错）

15.境个人手持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭本人有效件在银行办理；超过上述金额的，凭经常项