公司借款管理制度

1.目的

规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏帐损失风险，特制订本规定。

2.范围

2.1本规定适用于公司全体员工。

2.2本规定所指借款为个人现金借款。需以支票、电汇等通过银行转帐付款的，使用付款申请书办

理。

3.借款类别

按性质和用途不同分为：

1）员工因公借款（公务临时借款、备用金借款、因公突发事故（如工伤等）借款）；

2）员工因私借款；

4.个人因公借款

4.1公务临时借款

4.1.1公务临时借款是指员工如因出差、业务招待、不适合转帐支付的零星物品采购和办理其它公

司事务时临时向公司借款。

4.1.2公务临时借款坚持“先预算后开支”的费用控制程序。报部门负责人、财务部及总经理审批，

并严格按计划执行，特殊情况报总经理审批。

4.1.3因公临时借款必须附加书面证明材料，如活动预算、合同、出差申请单、报告等。

4.1.4公司专项活动借款，要求由指定的负责人员统一借款，必须附活动预算表，按预算表中注明

的支付方式（即现金或银行转账），办理临时借款。

4.1.5借款应专款专用，如涉及多个项目同时借款，如其中某个项目完成，则应先清理该项目借款，

严禁公款滞留私用。

4.1.6不论业务是否完成，经办人均须在业务完成后两周内，凭有效合法的原始凭证，办理报销手

续，冲抵借款单或返还现金。

4.1.7对超过借款单中约定的还款时间一周的，如无总经理或总裁特批，财务部将从借款人当月工

资中扣除借款。

4.1.8实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。