各类资金审批权限一览表

说明：一、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经董事长办公会议讨论通过。3.核准：指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。二、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限。

各类资金审批权限一览表

---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 各类资金审批权限一览表说明：一、审批权限分三类：1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准，个别重大事项，还需经董事长办公会议讨论通过。3.核准：指财务主管根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。二、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后定量核准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关审核人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。三、董事会各“委”主任在其业务范围内行使副总权限。 (一)设备管理的概念设备管理是指对设备从选择评价、使用、维护修理、更新改造直至报废处理全过程的管理工作的总称，企业的设备在其使用寿命周期内有两种运动的形态；一是物质运动形态，包括设备的选购。进厂验收、安装、调试、使用、维修、改造更新等，对设备的物质运动形态的管理称为设备的技术管理，一是价值运动的形态，包括设备的最初投资、维修费用支出、折旧、更新改造资金的支出等。对价值运动形态的管理称为设备的经济管理。工业企业的设备管理，应包括两种形态的全面管理。 (二)设备管理的发展过程设备管理是随着 1 / 12

工业生产的发展，设备现代化水平的不断提高、以及管理科学和技术的发展逐步发展起来的。在设备管理的发展过程中，大致可以分为三个大的历史时期：第一个时期是专职的设备检修人员产生，即事后修理时期。这是现代化工厂刚开始产生的时期，在工厂中使用简陋的机器设备，用蒸汽机作动力。在初期，由于设备结构简单，维修不需要专门技术，维修由操作人员来完成，并且实行的是坏了再修的事后修理。第二个时期是实行预防性的定期维修时期。随着工业生产的发展，设备现代化水平的不断提高，在设备的维修与管理中，逐步推行与完善了预防性的定期维修制度。第三个时期是设备的综合经营管理时期。设备的综合经营管理，是对设备实行全面管理的一种重要方式。它是在设备维修的基础上，为了提高设备管理的技术，经济和社会效益，针对使用现代化设备所带来的一系列新问题，继承了设备工程以及设备综合工程学的成果，吸取了现代管理理论(包括系统论、控制论、信息论)，尤其是经营理论、决策理论，综合了现代科学技术的新成就(主要是故障物理学、可靠性工程、维修性工程等)，而逐步发展起来的一种新型的设备管理体系。(三)设备综合经营管理的主要内容设备综合经营管理的内容包括以下几点： 1．实行设备的全过程管理。对设备实行全过程管理，是有效地解决使用现代化设备所带来的一系列新问题的科学方法，是从总体上保证和提高设备可靠性、维修性、经济性，做到安全、节能、环保，以及避免设备的积压和浪费的重要措施。它是提高企业

公司审批权限的规定.doc

公司审批权限规定

一.目的：为促进公司各项工作的顺利开展，明确职责权限，增强事业心和责任感，特制订本规定。二. 范围：公司所有部门及个人单位三. 内容 1.事务与人事异动 1）、各部门对于需要调用其他部门的人力、设备物资的，需事先填写申请单或业务联络单，由部门负责人审核，分管副总经理核准后，方可向有关部门调用其人力、设备物资。被调用部门应本着资源共享的原则，积极配合调用部门认真做好各项工作。 2）、生产系统日常事务性工作，由部门提报，生产副总核准，涉及到跨系统的相关事务，和费用支出等项目均须总经理核准。 3）、各部门因工作需求需要办理人事异动的，需事先填好《人事异动申请单》，经分管副总核准后提交人力资源部审核备案。 2.资薪核定 1）、资薪核定权限职位申请审核复核审批行政人员、车间管理、计时员工部门申请、分管副总签字人力资源专员行政副总总经理计件员工部门申请、分管副总签字行政副总总经理备注：所有审批通过的薪资核定统一由人力资源专员备案并交至财务 2）、由于人事变动薪资须随之变动的，由部门主管提报（初核），分管副总审核，人力资源部根据其岗位同行业资薪水平进行复核，总经理批准。 3、人事审批人事审批内容包括：人事招聘（人力需求申请、招募、甄选、录用）和人事异动（晋升、调动、离职

审批流程权限的规定

关于预算管理及财务审批程序、权限的规定为了加强财务预算管理和会计监督，根据某总公司的有关制度规定，结合某公司的具体情况，特制定本规定，希各部门严格遵照执行。一、固定资产购建 1、定义固定资产是指使用年限一年以上，单位价值2000元以上能独立使用的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具、器具、工具等物品照像机、打印机等特殊物品，虽然金额构不成固定资产，但为加强管理此类物品（见名细清单）均视为固定资产。 2、固定资产预算公司各部门根据生产和经营管理需要，需在上年末统一编制本年固定资产预算，经董事会审查批准后，由财务部下达各部门固定资产预算。 3、预算执行审批权限 -预算内项目由CEO或执行董事批准； -预算外

0＜项目金额≦10000元 CEO或执行董事批准； 1000＜项目金额≦500000元执行委员会批准； 500000元＜项目金额董事会批准； 4、预算执行申请部门在充分询价后，填报《固定资产预算执行申请表》（附表一），按审批权限批准后交采购部门执行。采购部门负责依照审批权限审核《固定资产预算执行申请表》的有效性，并承担审核责任。确认无误后，必须在申请部门申报的预算金额内进行采购。若市场价高于预算单价，则需由申请部门修改预算并按原程序重新批准后方可执行。 5、货款支付购入的固定资产由采购部门到行政部办理固定资产登记手续，行政部完成固定资产登记后通知申请部门领用。申请部门对购入品质量、价格（是否超预算）确认无误后向行政部出具领用单。采购部门备齐《领用单》、《发票》、《固定资产预算执行申请表》，出具《清算书》并按审批权限批准后，到财务部办理货款支付。

集团工程造价管理板块业务审批权限一览表

序号工程类别划分名称区域成本管理部集团工程造价管理部终审节点备注 I、II类工程详见工程类别划分列 /编制集团造价部负责人详见工程类别划分列第3.1.1、3.1.2项 /编制详见工程类别划分列第3.1.3项编制二审非上述范围的III类工程编制 /区域成本部负责人非一级区域：编制二审集团造价部各相应专业组负责人一级区域：编制 /区域成本部负责人I、II类工程详见工程类别划分列一审二审集团造价部负责人III类工程详见工程类别划列第-3.2.1项一审二审集团造价部各相应专业组负责人 III类工程除上述外详见工程类别划分列审核/IV类工程详见工程类别划分审核/①非一级区域：合同约定比例内付款 ②一级区域：合同约定比例内及合同比例外付款比例90%（含）以内的付款审核 / 区域总裁 ①非一级区域：合同约定比例外付款 ②一级区域：合同约定比例外，付款比例90%以上的付款审核/区域总裁（请示流程详见备注）该流程需走请示报告，经成本管理中心审核、报集团总裁终审。请示报告通过后，付款流程由区域总裁独立终审结算定案后第一次付款一审二审集团分管董事质保金付款审核/区域总裁 III类工程详见工程类别划分列审核/IV类工程详见工程类别划分列审核/I、II类工程详见工程类别划分列一审二审详见工程类别划分列第3.3.1~3项一审二审除上述外的III类工程审核/区域总裁①一级区域：区域审核造价＞300万元②非一级区域：区域审核造价＞100万元一审二审集团分管董事 ①一级区域：区域审核造价≤300万元②非一级区域：区域审核造价≤100万元审核/区域总裁集团工程造价管理板块业务审批权限一览表工程结算I、II类工程 4 3 进度款IV类工程 III类工程区域总裁集团分管董事备注：1、子公司签署的合同，2014.9.30后竣工验收合同，结算按此执行； 2、字体及表格标注颜色部分为新增或更改内容。一级区域：“统一报价系数”超过1.15（不含1.15）且合同暂定总价超过300万（不含300万）非一级区域：当“统一报价系数”超过1.15（不含1.15）招标结果审批表报集团工程招标管理部审批一、I类工程： 1.1.新项目首期的总承包工程（包括室内装修工程）；1. 2. 建筑面积大于8万㎡的旧项目新地块总承包工程（包括室内装修工程）； 1.3. 酒店装修工程。二、II类工程： 2.1建筑面积≤8万㎡的旧项目新地块总包工程（包括室内装修工程）； 2.2. 桩基础、地基处理、抗浮锚、基坑支护、边坡支护工程； 2.3. 桥梁工程、红线外市政道路工程、造价≥300万元的幕墙工程、钢结构工程； 2.4. 货量装修工程及非示范区的会所、幼儿园、学校等装修工程。三、III类工程-各阶段报审类 3.1.招标集团编制/报审类（清单、标底）：3.1.1.土建：非展示区的铝塑钢门窗工程； 3.1.2. 安装：消防工程、空调工程(除设备招标即供货商负责供货及安装的情况外）、总承包中腾安施工的安装工程； 3.1.3市政园建：非展示区的一级区域100万元以上，非一级区域50万元道路工程、排水工程（含箱涵工程）、挡土墙工程（含钢筋砼挡土墙）、分户围栏工程、园建工程且非采用集团标版单价3.2.预算报审类 3.2.1.土建：非展示区的铝塑钢门窗工程；3.3结算报审类 3.3.1.土建：非展示区的铝塑钢门窗工程； 3.3.2.安装：消防工程区域审核造价≥300万元、I、总承包中腾安施工的安装工程； 3.3.3.市政园建：区域审核造价≥300万元。四、III类工程-非报审类非上述报审类范围的专业分包及零星工程。五、IV类工程： 5.1.示范区室内装修工程：包括但不限于售楼部、会所（或泛会所）、样板房、综合楼等非集团标准装修的室内装修工程； 5.2.配套装修工程：除总包范围外的装修工程（如：超市、社区医院、物业用房、区域自用办公室工程）。详见工程类别划分列 III类工程招标-清单标底编制区域成本部负责人集团造价各相应专业组负责人内容工程预算 IV类工程1 2

审批权限表

贵州多奇曼家居有限公司各级人员管理权限划分规定编制批准 2018年06月21日颁布

权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：依据高效、分工合作的原则。备注： 1.如果责任人不在岗或当事人参与时，在审核、批准时自动上延一级执行，如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 2.该权限表的经办、提出人均为当事人； 3.分管领导仅限对所分管的部门有审核权、批准权； 4.审批流程原则：发起部门→相关部门→分管总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是贵州多奇曼家居有限公司《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找人事综合部汇报沟通，人事综合部解决不了的由人事综合部直接找董事长沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到人事综合部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。

一、人力权限划分

企业微信审批流程管理办法

企业微信办公系统审批流程管理办法第一章总则一、目的和依据为了规范公司各项审批流程和人事行政的管理，提高办事效率、优化办事程序、节省审批时间，达到无纸化和移动办公的目的，根据本公司《公司日常工作制度》的规定，结合本公司实际和企业微信办公系统的特点，特制订本办法。二、适用范围本办法适用于公司全体员工。三、管理职责和总体要求企业微信办公系统和内部各审批流程实行统一领导、统一管理，行政部为企业微信办公系统的管理部门。本公司所有管理人员和普通员工都应在自用的手机上下载企业微信APP，并加入本公司企业微信办公系统，接受本公司办公系统的管理和监督。员工离职后行政部应及时更新离职信息，员工本人也应主动退出本公司企业微信系统。第二章企业微信主要操作说明每位员工下载企业微信APP安装成功后，及时熟悉手机界面上的每个菜单和相应页面，对最下排的消息、通讯录、工作台、我的等都要点击进去认真学习。 1.“消息”是系统对员工交流信息的提示。

2.“通讯录”是对本公司和员工本人的联系人进行管理。点击右上方 . . . . 的“管理”按钮后可以添加联系人。 3.“工作台”是我们公司各位员工的手机工作平台，主要分为“行政人事、财务、物资供应、销售、生产”等板块。其中包括“考勤、请假、报销、费用、出差、后勤采购、加班、外出、用章”等各类审批流程单，具体操作和要求本办法将详细说明。第三章人事行政管理各要求及操作流程说明本办法所称人事行政管理的内容包括：考勤管理、签到管理、请销假管理、员工外出管理、出差管理、汇报管理等，行政部所有相关审批事项都应落实台账记录。一、考勤和签到管理（一）考勤和签到的范围：本公司除总经理、副总经理不参与公司考勤和签到管理外，其余所有员工都应参与考勤。（二）考勤：考核范围内员工都必须在企业微信系统中坚持每天早上 8：15打卡，下午5点打卡。二、请假审批权限和流程设置公司所有员工请假都必须在企业微信系统中详细填写“请假申请”，提交后按“申请人→相应部门经理”并抄送行政部的审批流程进行审批；生产部车间请假审批流程按“申请人→车间主任→生产厂长”并抄送行政部的审批流程进行审批。

公司完整版审批权限表

山东某某各级人员管理权限划分规定编制审核批准 2017年08月01日颁布权限表特别说明目的：为使公司组织架构、人员编制、各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本权限表。原则：依据高效、分工合作的原则。备注： 1.“★”表示最终审批，指最终决策批准岗位；“▲”表示审核，指审核出具意见，并根据审批结果具体落实实施岗位；“○”表示审查，根据提报内容进行初步审核；“△”表示主报，指事项发起并组织落实岗位；“*”表示报备； 2.如果现岗位人员空缺，则权限上移一级或由总经理指定该岗位职务代理人执行； 3.审批流程原则：发起部门→相关部门→分管领导→总经理→董事长，各相关部门或单位根据自己的实际情况，结合权限表，按照以上原则进行审批；

如：行政部费用审批流程为：发起人（行政专员）→部门负责人（行政人力部经理）→财务（财务部经理）→分管领导（企管总监／财务总监）→总经理→董事长；（依据权限表，按以上原则进行审批） 4.在集团公司注册成立之前，各公司暂时以部门为单位执行权限表。 5.涉及各公司特殊岗位的权限，由董事长、总经理单独授权，财务备案。 6.在“财务管理类”权限表中，其他费用支出所涵盖的范围是某某重工集团《费用管理及报销制度》里规定的所有类型费用。 7.有关财务审批流程中，超过一定额度的需财务总监把关。 8.所有审批流程均以“谁发起，谁主责，部门负责人推动”为基本原则； 9.所有审批活动均以“完成任务”为主要目标，有任何推动不了的环节可直接找企管总监汇报沟通，企管总监解决不了的由企管总监直接找总经理沟通。 10.现阶段为此权限表的试用期，有意见可反馈到企管部，在新的标准出来之前，一律按此表执行。一、人力权限划分

公司各类单项资金管理审批权限一览表 ·

公司各类单项资金管理审批权限一览表工作事项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长固定资产购置5万元以下审核①审核②核准④审批③ 5万元以上审核①审核②核准④审批③ 货款支付 50万以下审核①审核②审批③核准④ 50万-200万以下审核①审核②审核③核准⑤审批④200万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 定金付款 10万以下审核①审核②审批③核准④ 10万-50万审核①审核②审核③核准⑤审批④ 50万以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 担保货款对内 100万以下审核①审核②审批③ 100万-300万以下审核①审核②核准④审批③ 300百万以上审核①审核②审核③审批④对外审核①审核②审核③审批④ 下属单位借款 50万以下审核①审批② 50万-100万以下审核①核准③审批②100万以上审核①核准③审批② 行政费 1000元以下审批①审核② 1000元-2000元以下审核①审核②审批③ 2000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 总部业务招待费400元以下审核①审核②审批③核准④ 400元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 差旅费 3000元以下审核①审核②审批③核准④ 3000元-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④1万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤ 广告促销费用报纸杂志、 POP广告等 5000元以下审批①审核②核准③ 5000元-1万元以下审核①审核②审批③核准④ 1万元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 电视广告 2万元以下审批①审核②核准③ 2万元-10万元以下审核①审核②审批③核准④ 10万元-30万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④30万元以上审核①审核②审核③核准⑥审批④审批⑤电台广播 3000元以下审批①审核②核准③ 3000元-5000元以下审核①审核②审批③核准④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 削价处理商品损失5000元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④ 5000元以上审核①审核②审核③核准⑤审批④ 医药费800元以上-1万元以下审核①审核②审核③核准⑤审批④

资金审批权限及流程一览表

资金审批权限及流程一览表类别项目装修费用筹建期间房租办公设备开办费用实物展示品购置3000元以上（含）分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→集团财务部拨款→分支机构按审批执行经办人→分管领导→会计审核→总经理审批→财务付款经办人→分管领导→会计审核→总经理审批→财务付款分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→集团财务部拨款→分支机构按审批执行财务部拨款→分支机构按审批执行集团财务管理制度实施细则分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→集团分公司应专款专用审批权限及流程执行依据备注固定资产购置3000元以下额度内的调场

调场超额度部分实物展示品工程款专流动资金项流动资金营销费用的占用10000元以下（含）分支机构申报→集团直营事业部审批→财务部按审批执行10000元以上分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→财务部按审批执行关于加强专项流动资金管理的规定营销费用总额严格控制在产值的3%-4%之内活动营销分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→财务部按审小区开发普及营销批执行→集团财务审核后补贴

分支机构计划→集团事业部备案→集团财务部备案→分支机构执行→集团财务部核销分支机构申报→集团直营事业部审核→总裁审批→分支机构执行分支机构→集团直营事业部审批→集团财务部拨款→分支机构执行分支机构→集团直营事业部审核→总裁审批→集团财务部拨款→分支机构执行广告宣传专项资金审批变动5000以内（含） 5000元以上分支机构报制度→集团直营事业部审核→总裁批准→集团财务工资及提成日常经流动资金管费用其他日常经营支出计划外经办人→分管领导→总经理审批（审批权限内）→财务审核后付款经办人→分管领导→会计复核→总经理审批(审批权限内)→财务付款集团直营事业部、集团分管数据的副总裁核定额度→总裁审批→集团财务备案→分公司按额度使用。

支付管理办法、审批流程、权限(公司)原版

款项支付管理办法 1目的为规范公司本部以及各下属二级单位非项目类款项（一般款项支付）的审批流程、审批权限、审批职责及支付要件，特制定本办法。 2适用范围本制度的适用于湖南南新制药有限公司各部门和各分子公司的员工一般款项支付。付款申请单只适用于对公付款，借款申请单只适用于职工个人因公借款。 3术语及定义 3.1本办法所称的“款项支付”指公司因经营活动的需要而由公司财务部门支付货币资金的行为。 3.2项目类款项指工程类等项目费用，按相应的流程与权限执行。 3.3职工借款，指因公司业务需要长途出差、接待等活动发生的借款和采购备用金，借款人为员工。 4涉及部门与人员职责 4.1经办人员经办人指对款项支付具体办理的公司员工。经办人主要职责为： 4.1.1业务发生时取得合法的原始凭证，收集理整该类款项支付的其他要件； 4.1.2判断该款项是否应由本公司支付，以及构成本公司支付款项的义务条件是否齐备（如支付对象是否完成合同要求）； 4.1.3判断该款项相关内部管理的程序是否完备，如购买材料是否验收入库等； 4.1.4对原始凭证要素是否真实齐全（指台头、费用名称、数量、单价、合计大小写金额、有无收款专用章）及是否按要求进行粘贴和填制负责； 4.1.5对整个款项支付审批过程负责； 4.1.6作好经办项目款项支付的登记工作。 4.2部门负责人 4.2.1对款项支付的真实性负责； 4.2.2判断款项支付手续是否完备； 4.2.3审核原始凭证要素是否真实齐全；

4.2.4安排本部门或本经费的支出登记工作。 4.3各级财务部门 4.3.1在审核阶段会计人员的职责： 1)检查单据粘贴方式是否符合要求，若不符合可要求经办人重新粘贴； 2)判断所支付款项的类别，向经办人明示支付款项类别和审批程序； 3)审核原始单据的真伪、审核所附要件是否齐备，附件数量是否填列正确，要素是否齐全，有无其他异常情况； 4)对累计付款的记录真实情况负责，对付款单据的计算金额及多张单据的合计金额负责，对付款金额是否符合公司制度规定的支付标准负责； 5)审核业务付款进度不能超出合同约定的上限。 6)检查付款额度与预算的匹配度。财务负责人/分管财务总经理 1)检查是否有分管副总、部门经理、会计人员签字； 2)对支付的款项是否符合国家政策法规及公司规章制度； 3)若支付对象有本公司欠款，则应根据情况作出是否支付或抵减欠款后支付的意见； 4)判断该款项的重要性和紧急性，以及支付后对公司现金流的影响，若款项支付后给公司现金流动带来困难则应提交月度资金平衡会讨论； 5)对支付款项是否符合公司整体预算及资金计划的要求，及对正常生产经营活动的影响。 6)对其主管部门发生的款项支付负经济及法律责任。出纳付款职责： 1)检查审批手续是否符合制度要求； 2)复查附件金额不能低于报销金额； 3)按现金管理条例支付现金，若以银行存款支付，则对开户行及账户的选择负责； 4)对银行账户透支负责； 5)对款项支付的正确性负责。印鉴保管人： 1)审核出纳开出支票的正确性； 2)审核需要使用印鉴的其他事项。 4.4专项费用主管部门 4.4.1各级人事部门：审核登记工资、奖金、节假日费、职工培训费、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积，并对支

公司财务审批权限规定

财务审批权限规定 1、目的加强财务审批权限管理，规范财务审批程序，提高工作效率。 2、使用范围 ***公司。 3、费用支出 3.1实行部门费用支出预算制度，原则上公司严格按照预算进行费用控制，并确保每月支出按实际预算费用执行。 3.2 对于非预算内费用确需支出的，必须经公司总经理批准。 3.3费用支出程序： 3.3.1预算内费用支出程序： 3.3.1.1各部门每月25日前报下月费用支出预算（部门经理审核）到公司财务部，费用支出预算指部门下月所有的应支出费用。 3.3.1.2财务部根据支出原因及支出依据（如合同等）进行初步审核，并汇总上月该部门支出预算、实际支出明细及初审后本月部门支出预算报公司总经理； 3.3.1.3总经理及财务部门对下月支出预算进行再次审核与调整。 3.3.1.4经公司总经理批准的预算费用，由财务部按额度分权限按程序进行审批支出。 3.3.2预算外费用支出程序： 3.3.2.1 部门如需临时支出预算外费用，则将预算外费用支出情况经部门经理审核批准后报公司财务部。 3.3.2.2公司财务部审核后报公司总经理统一审批，经公司总经理同意或审批后支出。 4、费用审批 4.1 所有在预算范围内的费用按额度分权限进行审批，审批必须符合财务规定，如果单项费用在预算范围之内的，按实审批。超过预算的费用按预算外费用支出程序审批。 4.2 公司预算内审批权限： 1

4.3公司费用审批及预批权限：

5、付款审批程序：不合规定预算内不符 6、借款审批程序：预算内

7、相关要求： 7.1 部门要尽可能地准确报出费用支出预算，对能够预算的费用部门未做好预算，当月不予支出。必须严格在个人权限内审批，不得越权审批； 7.2 必须严格按照预算进行审批，如果未经总经理预批或董事长批准，支出了超出预算或未预算到的费用，谁签字审批谁承担全额责任。 7.3 对通过努力，在完成工作并保证工作质量的情况下，为公司节省费用的部门或员工，经核实后，年终公司给予一次性奖励。 7.4 如有未列到项目及内容，原则上由公司总经理及财务部、人力行政部根据实际确定该项目或内容的审批权限。 7.5公司各部门根据此审批权限要求，列出公司或部门费用明细的审批权限，并报财务部及人力行政部。 8、本制度解释权和修订权归财务部所有，根据实际情况，财务部部将定期对本制度进行修订。今后若有未尽事宜，由财务部部另行发文通知。本制度自2018 年01月01日起试行。如有疑问，请与财务部联系，谢谢！

企业管理流程及审批权限

XXXXXXXX 有限公司程序文件编号CX-XZ-002/01 页版号 A 生效日期2016-8-1 页码共5 页，第1 页文件行政管理流程及审批权限编制审批 1 目的为规范公司各项经营管理活动及行政事务的具体审批流程，保证各部门工作顺利进行，加强项目各个环节管控，明确审批权限，特制定本程序。 2 范围适用于公司所有经营管理活动及行政事务。 3 管理流程与审批权限 3.1 用工需求申请流程及审批权限用人部门性质需求岗位类别人事经理总经理小组主管部门经理分管副总普工申报权批准权核准权缺岗文员、专员、技工等人员申报权批准权知会权核准权补员主管级管理人员批准权知会权核准权知会权经理级以上管理人员批准权核准权知会权普工申报权审核权批准权核准权超编文员、专员、技工等人员申报权审核权批准权核准权增员主管级管理人员申报权审核权核准权批准权经理级以上管理人员申报权核准权批准权3.2 招聘渠道筛选流程及审批权限序号招聘渠道招聘专员人事经理总经理备注 1 公司门岗建议权批准权适用普工、文员； 2 中介所建议权批准权适用普工、文员； 3 付费报纸建议权审核权批准权适用经理级或以下人员；

4 付费网络平台建议权审核权批准权适用各层次岗位； 5 校园招聘会建议权审核权批准权适用文员、实习、储备管理岗位； 6 现场招聘会建议权审核权批准权适用各层次岗位； 7 其它免费渠道建议权批准权适用各层次岗位； 8 专业猎头建议权审核权批准权适用高层或特殊岗位； 9 其它特殊渠道建议权审核权批准权适用高层或特殊岗位； 3.3 招聘面试筛选流程及权限用人部门面试岗位类别招聘专员人事经理总经理小组主管部门经理分管副总普工初试权专业考核复试权文员、专员、技工等人员笔试初试专业考核专业复核复试权工程师、主管级管理人员笔试权专业考核专业复核复试权初试权经理级以上管理人员专业考核专业复核笔试初试权复试权3.4 招聘录用流程及审批权限录用岗位类别招聘专用人部门人事经理总经理员小组主管部门经理分管副总普工审核权建议权批准权核准权文员、专员、技工等人员建议权建议权审核权批准权工程师、主管级管理人员建议权审核权批准权核准权经理级以上管理人员建议权审核权核准权批准权3.5 员工薪酬评定流程及审批权限岗位薪酬评定类别岗位所属部门人事经理总经理小组主管部门经理分管副总普工申请建议审核权复核权核准权批准权

审批权限操作流程

东方科技股份有限公司审批权限操作流程为便于公司各业务人员办理合同和款项支付审批手续，现对各类业务合同和款项支付的审批权限，作如下规定。一、关联交易（一）公司与关联自然人发生的交易金额在20万元以上的，由董事会批准；交易金额不超过20万元的，由总经理办公会审批。（二）公司与关联法人发生的交易金额在300万元及以上，由董事会批准；交易金额低于30万元的，由总经理办公会审批。（三）公司与关联方发生的交易金额在300万元及以上的，由股东大会批准。（四）需经董事会、股东大会批准的关联交易合同，由董事长签署，总经理办公会批准的关联交易合同，由总经理签署。二、对外担保（一）公司对外担保事项，均须董事会审议批准。（二）以下对外担保事项，经董事会审议通过后，还须报股东大会批准。 1、公司及控股子公司对外担保总额，超过最近一期经审计的公司净资产的20%以后提供的任何担保。 2、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，或超过最近一期经审计总资产的30%。

3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保。 4、单笔担保金额超过最近一期经审计的净资产10%的担保。 5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。（三）公司的对外担保合同，由董事长签署。三、对外投资（一）在一个财务年度内，累计投资金额不超过2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。（二）单个项目投资额低于2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。（三）公司进行证券投资、委托理财和衍生产品投资的审批权限如下。 1、单笔投资额不超过1000万元的，由董事会审议批准；超过1000万元的，由股东大会审议批准。 2、累计投资不超过2000万元的，由董事会审议批准；超过2000万元的，由股东大会审议批准。 3、对外投资、委托理财合同，由董事长签署；证券投资和衍生产品投资的资金划拨，由董事长审批、财务总监联签。四、购买、出售、置换资产（包括房屋、设备等固定资产，土地

资金管理及审批权限流程

一、总则第一条目的及使用范围目的：为规范公司现金支出行为，本着节约支出、提高效益、明确职责、保障安全的原则，结合实际情况，特制订本制度。使用范围：公司各部门第二条现金支付定义本制度所称现金包括库存现金和银行存款及现金等价物，现金支付包括借款、费用报销、固定资产购置、投资、资金往来等支付行为。第三条现金支付的基本原则 1、三级审批原则，一般报销均需要通过“预算控制、业务审批和会计稽核”三个环节。预算控制：在费用使用、固定资产购置等资金支付前，必须有相应的预算。预算不足或没有预算原则上不能进行费用使用、固定资产购置等资金支付业务审批：所有业务都必须由经手人提交支付申请，并在申请单上按规则进行业务说明，经手人主管领导核实业务实际情况是否与申请单一致，无问题后进行确认审批。审批人员应对所批准的现金支付业务的真实性承担全部责任。对于重要的、特殊事项的或一定额度以上的报销支付，还需要通过项目或合同来控制，或要求业务部门更高层级领导参与审批。会计稽核：财务会计人员对已经业务审批的申请单据进行会计稽核，检查经手人提交的原始凭证是否是实际业务所产生、原始凭证是否符合国家月公司的票据管理规定、报销流程与额度是否正确、最后还需要确认所有支付列支的会计科目与承担的个人或成本中心是否正确。 2、标准额度内据实报销原则。即在标准或预算额度内，诚信报销，提交的申请要有真凭实据。二、现金支付的一般规定第一条一般说明 1、费用与成本的界定权归财务部门 2、费用报销审批人的最低级别为部门经理 3、本制度中的具体费用标准为标准的上限，各部门可以此为参照制订本部门具体的费用报销标准或额度，报会计管理部备案后执行。 4、公司对于管理通道和专业通道在同一级别的人员享有同等待遇标准，制度中的报销标准以人力资源管理部发布的“HR职级体系”中得BAND序列列示。 5、超出标准和预算的费用报销必须由系统负责人（或业务总监）、财务总监或管理会计部经理共同审批。 6、到财务出纳处领款时应使用签字笔签字，不允许使用圆珠笔签字。第二条关于发票 1、除支付工资与劳务费外，报销必须出具正式发票，无法提供正式发票的，财务部门有权不予报销。 2、外部发票必须是由税务监制的正式发票或财政部门统一印制的收款收据，发票抬头应与所属报销公司名称相符，发票内容须填写齐全，必须加盖财务印章（如“财务专用章”或“发票专用章”等）方为有效；若发现不合格发票（如以个人名义开具的发票）或假发票，财务部门有权拒绝报销。公司取得发票须符合公司所在地与发票开具地的法规要求。 3、劳务费报销需要提供劳务提供者的身份证复印件和接受薪酬的签收证明。 4、若发生票据丢失现象，原则上责任人应从原单位获取，如有困难，应填写“票据遗

公司各项资金管理审批权限一览表

说明：一、上表所指“……以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。为进一步完善本公司的财务管理，严格执行财务制度，规范财务审批操作行为，特制定本规定。审批权限流程說明: 一、审批权限分为以下二类： 1、审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2、审批：指有关领导经参考“审核”意见后进行批准，个别重大事项还需经过董事长审批。 3、具体财务审批权限详见附表《各类财务审批权限一览表》。二、审批顺序先下级、后上级；先定性审批、后定量审核（批）；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线，直至总经理、董事长。若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。其中列入计划控制的支出项目，先由总经理根据本规定确定的控制要求向董事长报送支出计划，实行定性审批。待董事长批准后，再由总经理具体组织实施。三、计划控制 1、对材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款、业务招待费、员工工资、员工手机费用、管理费用、会议费（包括交易会摊位费）、机器设备购置、厂房（包括设备）修理等支出项目，由总经理牵头制定出年度支出计划、月度控制计划或单项支出计划，以书面形式报请董事长审批，董事长的批复文件需送交会计主管备案。 2、支出计划编制的要求：（1）员工工资、员工手机费、各项管理费用、业务招待费须分别编制年度及月度计划；（2）材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款须编制月度计划；（3）会议费（包括交易会摊位费）、机器设备购置、厂房（包括设备）修理支出须编制单项支出计划，计划报批时随附详细的实施方案。（4）若因生产经营需要调整月度或单项控制计划的，亦由总经理详细说明原因书面呈请董