S003(关于成立全面预算管理委员会的通知1)

铃发司字[ 2006 ] 003号

关于成立公司全面预算委员会、全面预算管理办公室

建立公司全面预算责任网络的通知

各部门：

根据集团公司资产财务处下发的《江铃汽车集团公司预算管理制度》、《江铃汽车集团公司全面预算实施细则》等文件相关条款要求、并为了使公司能够更有力地推行全面预算管理：

一、成立公司全面预算委员会：

主任：冯幸平

副主任：王士葆

成员：万春泉、余爱国、廖为健、陈钧、肖国庆、黄杉、段翔、谢华生、张文根、谢昕、朱国安、吴卓然、吴锋、宁闽、史英明、高勇

公司全面预算委员会的职责：

公司全面预算委员会是公司实施全面预算管理的执行机构，以预算会议的形式审议各项预算事项，为非常设机构。在遵循集团公司“统一规划，逐级管理”的全面预算管理原则的前提下，其在公司内的主要职责为:

1、根据集团公司下达的相关制度、细则、并对集团公司下达的全面预算总目标进行分解，组织拟订预算管理办法及相关制度、年度预算的基本假设、预算目标、预算编制方针和预算编制程序、预算执行监控办法，报总经理批准。公司全面预算必须服从于集团公司的战略目标和经营目标。

2、组织召开质询会，对预算办公室提交的各部门预算草案和公司整体预算草案提出质询，并就必要的修改和调整提出建议；

3、审议全面预算管理办公室提交的公司全面预算草案、各部门年度预算草案和调整草案，经公司总经理审批后报公司董事会审批；

4、审议全面预算管理办公室提交的公司季度滚动全面预算草案和各部门季度滚动预算草案；

5、审查分析预算执行分析报告，提出改善措施；

6、协调、裁定公司预算编制、执行过程中各部门发生的重大冲突；

7、审议与全面预算执行情况挂钩的考核及奖惩办法。

全面预算委员会的议事规则：

通过定期召开会议的形式履行其职责。

会议根据全面预算管理办公室报请的审议内容，由全面预算管理委员会主任为召集人确定会议议程，并主持会议。如主任因特殊原因缺席，由主任指定副主任代为履行上述职责。

二、成立公司全面预算管理办公室：经营发展部

全面预算管理办公室的职责：

全面预算管理办公室是全面预算管理委员会的执行机构。

在全面预算委员会的领导下主要行使以下职权：

1、具体负责拟定和修改预算管理办法及相关制度、年度预算基本假设、预算目标、预算编制方针、预算编制程序、全面预算编制手册、预算执行监控办法等，报全面预算委员会审议；

2、根据年度经营计划，将全面预算管理委员会提出的全面预算总目标进行分解、下达；

3、组织各部门编制预算或调整预算，对部门编制的预算草案或预算调整进行初步审查、协调和平衡、汇总后编制预算草案或预算调整方案，上报预算委员会审议；

4、向各部门下达经批准的全面预算方案，监督各部门预算执行情况，定期进行预算执行情况分析评价和反馈；

5、组织预算管理的培训工作，向预算编制、执行部门提供技术支持，提出改进预算管理工作的意见；

6、遇有特殊情况时，向全面预算委员会提出预算修正建议，或接受并初步审查各部门提出的预算调整申请；

7、监督全面预算执行情况，并组织对全面预算执行结果进行分析评价和反馈，在规定的权责范围内处理相关问题、向全面预算管理委员会提交本预算年度全面预算管理工作的分析报告；

8、协助全面预算管理委员会协调、处理预算执行过程中出现的一些问题。

三、建立公司全面预算责任网络：

预算责任网络是以公司的组织机构为基础，根据所承担的预算责任划分，包括各部门、车间等。

全面预算责任网络职责：

1、公司各职能部门根据职责分工，实行部门领导牵头责任制，主要包括销售预算、生产预算、存货预算、采购预算、技术开发费预算、资本支出预算、长期投资预算、工资预算、工时定额预算、筹资预算等；

2、销售预算由市场部负责；

3、生产预算由制造部负责；

4、存货预算由制造部负责；

5、采购预算由采购部负责；

6、技术开发费预算由产品开发部负责；

7、资本性支出预算、长期投资预算由经营发展部负责；

8、工资预算、工时定额由人力资源部负责；

9、筹资预算由财务部负责。

四、各职能部门预算的编制职责

1、各职能部门除根据职责分工负责销售预算、采购预算、存货预算等业务预算工作外，还应负责本部门费用预算的编制和报送工作。

2、各职能部门要设立预算管理协调员岗位，直接受预算管理办公室指

导和考核。

特此通知。

二00六年五月三十一日

主题词：成立委员会、办公室建立网络通知

南昌江铃汽车集团发动机有限责任公司办公室 二00六年五月三十一日印发

共印15份