第八章银行监管与市场约束

一、单项选择题

1. 银行监管是由（？）主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。

A.行业协会

B.政府

C.审计机构

D.商业银行

2. 银行监管的依法原则是指（？）。

A.监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规的许可

B.监管活动除法律法规需要保密的，应当具有透明度

C.平等对待所有参与者

D.努力降低成本，不给纳税人增添负担

3. 风险监管的核心步骤是（？）。

A.了解机构

B.规划监管行动

C.风险评估

D.风险衡量

4. 风险水平类指标不包括（？）。

A.核心负债比率

B.预期损失率

C.关注类贷款迁徙率

D.不良贷款拨备覆盖率

5. 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是（？）。

A.衡量商业银行风险变化的范围

B.属于静态指标

C.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

D.包括流动性风险指标

6. 下列关于商业银行资本的说法，正确的是（？）。

A.商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的预期损失；二是随时可以动用

B.按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％

C.未公开储备属于核心资本

D.少数股权属于附属资本

7. 根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（？）。

A.0

B.50％

C.75％

D.100％

8. 风险评级的程序是（？）。

A.制定监管措施一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一整理评级档案

B.收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果一制定监管措施一整理评级档案

C.制定监管措施一整理评级档案一收集评级信息一分析评级信息一得出评级结果

D.整理评级档案一收集评级信息一制定监管措施一分析评级信息一得出评级结果

9. 下列不属于CAMELs评级六大要素的是（？）。

A.市场风险敏感度

B.管理

C.盈利性

D.资产负债率

10. 下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（？）。

A.必须每季度披露风险管理政策

B.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C.必须提高信息披露的相关性

D.必须保持合理频度

11. 下列关于风险评级方法的说法，不正确的是（？）。

A.ROCA评级法又称母行支持度评估法

B.ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估

C.SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管

D.CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

12. 下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（？）。

A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B.信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C.市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

13. （？）准入是银行监管的首要环节。

A.市场

B.机构

C.业务

D.高级管理人员

14. 银行监管的基本原则不包括（？）。

A.依法原则

B.公开原则

C.效率原则

D.配比性原则

15. 银监会提出的银行监管理念不包括（？）。

A.管法人

B.管风险

C.管内控

D.管存款

16. 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是（？）。

A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度

B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标

17. 下列关于市场准入的说法，不正确的是（？）。

A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制

B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立

C.业务准入是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种

D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可

18. 银监会提出的良好银行监管标准不包括（？）。

A.高效、节约地使用一切监管资源

B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

二、多项选择题

1. 中国银行监管应当遵循的基本原则包括（？）。

A.公正原则

B.公开原则

C.效率原则

D.利益原则

E.依法原则

2. 风险监管核心指标主要类别包括（？）。

A.风险暴露

B.风险保留

C.风险水平

D.风险迁徙

E.风险抵补

3. 商业银行附属资本包括（？）。

A.实收资本

B.一般准备

C.盈余公积

D.未分配利润

E.长期次级债务

4. 下列关于资本监管的说法，正确的有（？）。

A.是审慎银行监管的核心

B.有利于银行资产规模迅速扩张

C.有利于控制银行体系的风险

D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

E.以上选项都对

5. 商业银行核心资本包括（？）。

A.普通股

B.资本公积

C.优先股

D.可转换债券

E.重估储备

6. 市场准入的主要目标包括（？）。

A.提高银行的盈利能力

B.保护银行股东的利益

C.保证注册银行具有良好的品质

D.预防不稳定机构进入银行体系

E.保护存款者的利益

7. 商业银行市场约束参与方包括（？）。

A.监管部门

B.公众存款人

C.外部中介机构

D.其他债权人

E.股东

8. 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（？）。

A.不良贷款迁徙率

B.资本充足程度

C.超额备付金比率

D.盈利能力

E.准备金充足程度

9. 下列关于CAMELs评级的说法,正确的有（？）。

A.CAMELs评级结果以1～5级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高

B.CAMELs评级包括五大类要素评级和一个综合评级

C.CAMELs评级的要素“C”是指“成本”

D.CAMELs评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

E.CAMELs评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率

三、判断题

1. 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（？）

2. 在有限资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。（？）

3. 有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。（？）

4. 只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（？）

5. 在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。（？）

6. 银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用资源，提高监管效率，要努力提高监管成本。（？）

7. ROCA评级法主要针对中国的国有银行。（？）

8. 现场检查结果将提高非现场监管的质量。（？）

9. 外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（？）

答案部分

一、单项选择题

[答案]：B

[解析]：参见教材P278

[答案]：A

[解析]：参见教材P280

[答案]：C

[解析]：参见教材P283

[答案]：C

[解析]：参见教材P283

[答案]：C

[解析]：A项风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度；B项表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标；D项流动性风险指标属于风险水平类指标。

参见教材P283

[答案]：B

[解析]：A项商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用。C项未公开储备属于附属资本；D项少数股权属于核心资本。参见教材P289 7

[答案]：D

[解析]：参见教材P290

商誉全部从核心资本中扣除。

[答案]：B

[解析]：参见教材P299 图8—1

[答案]：D

[解析]：参见教材P299—300

[答案]：A

[解析]：参见教材P310

[答案]：A

[解析]：参见教材P299—302

[答案]：B

[解析]：参见教材P308

[答案]：A

[解析]：参见教材P286

[答案]：D

[解析]：参见教材P280

[答案]：D

[解析]：参见教材P281

[答案]：D

[解析]：参见教材P280

[答案]：C

[解析]：参见教材P286

[答案]：C

[解析]：参见教材P281

二、多项选择题

[答案]：ABCE

[解析]：参见教材P280

[答案]：CDE

[解析]：依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），风险监管核心指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。参见教材P283

[答案]：BE

[解析]：商业银行附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。ACD三项属于核心资本。参见教材P289

[答案]：ACD

[解析]：参见教材P288—289

[答案]：AB

[解析]：参见教材P289

[答案]：CDE

[解析]：参见教材P286—287

[答案]：ABCDE

[解析]：参见教材P308—309

[答案]：BDE

[解析]：参见教材P283

[答案]：DE

[解析]：参见教材P299—301

三、判断题

[答案]：对

[解析]：参见教材P283

[答案]：对

[解析]：参见教材P281

[答案]：对

[解析]：参见教材P293

[答案]：对

[解析]：参见教材P317

[答案]：对

[解析]：参见教材P294

[答案]：错

[解析]：银行监管的效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源，提高监管效率，既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。参见教材P280

[答案]：错

[解析]：ROCA评级法主要针对外资银行。参见教材P302

[答案]：对

[解析]：参见教材P294

[答案]：错

[解析]：外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。参见教材P317