TRC001审核报告编制指南
CNAS技术报告
质量管理体系审核报告编制指南中国合格评定国家认可委员会
序
认证及其认可作为一种国际通行的技术性方法，因其对质量、环境、安全及能力等方面控制措施的评价作用，及其在贸易、消费、健康、信息和社会责任等领域的广泛运用，已使之成为了服务于国家经济发展、贸易政策的重要技术手段和公共行政管理的重要依托。我国政府、行业和社会对合格评定活动及其结果的高度重视和逐步认同，提升了认证认可工作的技术权威性和社会价值，同时也给认证认可工作提出了更高的发展要求，即提高认证认可工作质量、增强认证认可工作的科学性和有效性，并以此确保认证认可结果的公信力。
中国合格评定国家认可委员会（CNAS）一贯重视认证认可基础理论和应用技术的研究，并将其作为实现认证认可工作可持续发展的一项重要措施。本着发挥行业优势、共同开发和资讯共享的原则，围绕规范认证工作质量，提高认证有效性这一主旨，CNAS组织开发了旨在为认证工作提供实用帮助的系列技术报告。
这些技术报告体现了与认证及其审核有关的理念、方法和经验，反映了认可机构和认证机构对有关认可规范和相关标准的一致理解和认识。这些技术报告旨在为认证机构的管理和审核提供指导。然而，这些技术报告不拟作为对有关认可规范及其相关要求的释义，它们仅从操作层面上就实施方法给出指导性建议，所提供的示例并非唯一可选的方法，仅供说明或参考之用。这些技术报告可为认证机构的管理和审核借鉴之用，也可为认可机构的评审提供参考。
《质量管理体系审核报告编制指南》为质量管理体系认证审核报告的编制提供指南。使用者可在确定其报告的结构、格式和描述方法方面有灵活性。
本技术报告由CNAS提出并归口。
本技术报告主要起草单位：CNAS和北京国金恒信管理体系认证有限公司。
本技术报告主要起草人：纪振双、穆瑾、宫晓秋、刘晓红、薛兵、刘立新、闫振刚。
质量管理体系审核报告编制指南
1 引言
审核报告作为报告审核过程及其结果的最终载体，能否准确和完整地使审核报告的接受者获得必要的信息，并起到审核报告应有的作用，是衡量审核是否达到其目的的主要标志。
审核报告的内容范围和详略程度取决于审核的目的、范围及其可能的预期用途。通常情况下，审核报告的编制宜考虑以下方面的需求或目的： 1）认证机构自身的需要
（1） 为批准/保持认证决定提供充分、可靠的信息；
（2） 为监视、评审和调整审核方案提供适当的信息，如：
●提供未来审核活动的建议或信息，包括调整或确定其后的审核周
期、审核重点和审核所需的资源；
●评价审核组之间表现的一致性。
（3） 特定情况下，满足可追溯要求，如：
●发现获证组织错误宣传认证结果；
●发生重大质量问题或出现重大投诉时便于追溯。
2）受审核组织的要求
为组织客观地了解其所运行的体系与标准的符合程度，尤其是为组织所需要的改进提供充分信息。
3）其他利益相关方的需求
在需要时，如：出于业务需求、供方评价或政府行政监管的需要，向组织的利益相关方提供其所需要的与组织体系运作有关的适当信息。
本技术报告依据CNAS-CC01《管理体系认证机构要求》、GB/T19011-2003《质量和（或）环境管理体系审核指南》要求，对质量管理体系审核报告宜包括的内容给出了指南。需要说明的是，本技术报告第5章所述的内容既包括了需提交给认证机构的审核报告的内容，也包括了分发给受审核组织的正式的审核报告的内容；为了对本技术报告正文所阐述的内容有更为直观的了解，附录中给出了仅供参考的示例，它不宜作为认证机构审核报告的模板。
2 范围
本技术报告为依据GB/T19001-2000《质量管理体系 要求》实施第三方质量管理体系认证审核的审核组编制审核报告提供指南。考虑到认可规范及相关的国际标准、指南对不同管理体系认证审核报告的内容要求基本相同，本技术报告也可作为编制其他管理体系认证审核报告的一个参考。
注1：本指南所述审核报告是指完整报告审核全过程（包括一、二阶段审核过程）及其最终结果的审核报告，是对受审核方质量管理体系与所有适用的认证要求的符合性情况和意见的全面评述或总结。
注2：认证机构可针对第一阶段审核的目的、范围和特点，考虑通过适当调整本指南”审核报告”的相关内容，以确定认证机构关于对第一阶段审核报告的编制要求（包括必要的一阶段现场审核发现和文件评审结果）。
3 规范性引用文件
以下引用文件，注明日期的，仅引用的版本适用，未注明日期的，其最新版本（包括任何修订）适用于本技术报告。
GB/T19011-2003 《质量和（或）环境管理体系审核指南》（idt ISO 19011:2002）CNAS-CC01:2007《管理体系认证机构要求》（idt ISO/IEC 17021:2006）
GB/T19001-2000《质量管理体系 要求》（idt ISO 9001:2000）
ISO 9000:2005《质量管理体系 基础和术语》
4 术语和解释
ISO9000:2005和GB/T19011-2003中的术语和解释适用于本技术报告。
5 审核报告的内容要求
5.1 审核报告的基本内容
对于第三方认证审核，依据CNAS-CC01及其他认可规范要求和GB/T19011-2003中给出的指南，审核报告或其引用文件中宜包括以下内容： 1）审核过程综述
（1） 审核目的；
（2） 审核准则；
（3） 审核委托方、受审核方；
（4） 审核活动实施的日期和/或地点；
（5） 审核范围；
（6） 审核组长和成员；
（7） 受审核方代表名单；
（8） 所确定的审核范围内，没有覆盖到的区域；
（9） 可能降低审核结论可靠性的不确定因素和（或）障碍；
（10） 确认在审核范围内，已按审核计划达到的审核目的；
（11） 必要时，对审核技术、方法和样本的说明。
2）对受审核方质量管理体系的评价
（1） 审核发现；
（2） 审核结论；
（3） 适用时,文件评审的结果。
3）管理性内容
（1） 纠正措施验证方面的安排，适用时，其他后续活动的安排；
（2） 审核报告的编制和审批人员；
（3） 保密声明；
（4） 审核报告的分发清单；
（5） 其他，如：审核组和受审核方之间没有解决的分歧意见；解释与末次会议上提供给受审核方信息的任何差异。
5.2 理解与实施
为更好地满足相关要求，以下就5.1条款中容易引起歧义的内容，以及在实际操作中可采用的方法和应注意的问题给出进一步的说明。
5.2.1 审核范围
依据GB/T19011-2003的解释，审核范围通常包括对活动和过程、组织单元实际地理位置以及审核所覆盖时期的描述。审核报告或其引用文件应完整地表述上述内容。以下针对审核范围所包括的几项内容，以及实际操作中需要注意的问题给出进一步的说明。
1）活动和过程
活动和过程是审核的对象，也是确定审核范围中其他内容的主线。此处要求的活动和过程应是更为详尽的描述，而“XX产品的生产和服务”，宜视为对被审核的“活动和过程”的概要描述。审核报告可直接列明或体现出实际被审核到的活动和过程，也可引用审核计划中的适用内容，并对审核中所涉及的范围与计划安排的差异做出说明。
2）组织单元及其所在位置
对被审核的活动和过程负有职责的组织单元及其所在的地理位置决定了现场审核活动的区域范围和地点。审核报告可直接列明实际被审核到的组织单元/场所的名称及其所在的地理位置，也可引用审核计划中的适用内容，并对审核中所涉及的范围与计划安排的差异做出说明。实际操作中应注意以下几点： （1） 对于初次认证审核，需清楚地描述申请认证的管理体系所覆盖的全部组织单元/场所的名称及其所在的地理位置，特别是承担与产品实现过
程职责相关的组织单元及其所在的地理位置。这意味着认证机构所证
明的管理体系符合要求的担保,仅限于审核报告中所述的限定地域内
的场所所发生的活动，以及基于合理抽样可以外延到的场所/区域内发
生的活动；
（2） 此处所说的地理位置/地址,指过程和活动发生场所所在的地理位置，而不是通讯或工商注册地址，特别当二者不同时；
（3） 对于多场所认证，指的是审核到的那部分场所；
（4） 临时和流动场所，场所具有不确定性。通常情况下，这部分场所的过程和活动，大多是影响产品质量的关键过程和活动。为降低认证风险，
审核报告中宜提供更为详细的信息，以便在需要时，可以追溯。
3）审核覆盖的时期
被审核的活动和过程发生的时间范围。在确定此项内容时，宜以所评审的样本能否充分地证实组织是否具备连续和稳定地提供合格产品的能力为基本的判定准则。审核报告中应说明实际审核所覆盖的时期。当针对不同类别的产品及相关的过程，其审核所覆盖的时期不同时，宜分别表述。
5.2.2 审核计划的完成及审核目的实现情况
审核报告宜包括涉及以下内容的简要总结或评述：
1）实施的审核是否完成了审核计划中所规定的内容；
2）适用时，审核中遇到的不确定因素和（或）障碍。包括所遇到的不确定因素和（或）障碍对审核结论可靠性影响程度的评估、审核组已采取的补救、替代措施以及后续的措施建议。审核中遇到的可能影响审核结论可靠性的不确定因素和（或）障碍可能包括：
（1） 审核过程中审核人员身体不适，导致的审核不充分；
（2） 某个过程，特别是影响产品质量的关键过程，可供评审的样本量不足；
（3） 双方配合不好，影响到审核的效率和充分性；
（4） 事先对受审核方的过程/规模/复杂程度/场所分布情况了解不充分，导致的审核资源配备不足；
（5） 由于某种原因，如出于知识产权保密的考虑或审核中遇到不可抗力，现场审核未覆盖计划中所列的某个或某些组织单元/场所、过程；
（6） 其他。
需要说明的是，某些不确定因素和（或）障碍，可通过一阶段审核（必要时，包括现场审核）或其他途径，在二阶段现场审核前获得解决或做出安排。尽管如此，二阶段现场审核中仍有可能遇到影响审核结论可靠性的不确定因素和（或）障碍。为此，审核报告应给予必要的说明。
5.2.3 审核发现
此部分为审核报告的核心内容。
5.2.3.1 对于初次认证审核，宜依据认证标准（GB/T19001-2000）的各项适用要求，评价或描述以下方面的适用内容：
1)建立和实施的质量管理体系与标准要求的符合程度
符合性程度的评述可能因不同的组织而异，通常情况下，评价宜对应到标准第2或第3层次条款要求，必要时，需细化到更具体的要求。
注：需要说明的是：本技术报告提倡“过程方法”审核，并鼓励围绕质量管理体系所需的过程收集和记录审核证据。而这里强调的是应将收集到的审核证据追溯到质量管理体系的相关要求上，即要求的是对照审核准则进行评价的结果。
评价结果完全采用“是”或“否”、或分级判断的方式，不太可能达到“完整、客观”地报告审核结果的目的。对于一个完整的管理体系体系的审核，至少（不
限于）在下述方面宜采用文字表述的方式，客观地评价过程的符合性和有效性： （1）质量目标的建立、质量管理体系的策划及体系在实现目标方面的有效性；
（2）管理体系和绩效中与遵守法律法规有关的方面；
（3）人力和设施资源的提供；
（4）产品实现各过程的控制（注：可不含监视和测量装置的控制）；
（5）不合格品控制，特别是交付或开始使用后发现的不合格产品；
（6）投诉的处理；
（7）内审和管理评审；
（8）改进活动的策划和实施。
2)重要的正、反两方面的审核证据和（或）观察总结
宜突出那些能够综合判断体系有效性的重要审核证据和（或）观察总结。例如（不限于）：
（1） 表明产品质量水平的质量目标/指标、现状；
（2） 重要的顾客反馈信息，包括顾客投诉；
（3） 证实组织满足适用的法律、法规要求的主要证据；
（4） 组织在产品、过程、体系改进方面的主要证据；
（5） 其他能够标明组织质量信誉、水平，反映组织运作特点的信息。
3)对不符合项的说明,包括不符合的数量及分布情况。
5.2.3.2 对于监督审核，审核报告宜至少包括：
1)前述条款5.2.3.1的2）、3）中的适用内容。
2)CNAS-CC01中所要求的8个方面的内容评价或描述，包括：
（1） 内部审核和管理评审；
（2） 对上次审核中确定的不符合采取的措施；
（3） 投诉的处理；
（4） 管理体系在实现组织目标方面的有效性；
（5） 改进活动的策划和实施；
（6） 持续的运作控制；
（7） 与以往审核结果的比较；
（8） 任何变更；
（9） 认证标志的使用，其他对认证资格的引用。
5.2.4 审核结论
通常情况下，审核报告中宜包括以下方面的结论性意见：
1)受审核的质量管理体系是否符合认证要求；
2)是否具备提供合格产品的能力；
3)能否推荐获得/保持认证。
6、附录
附录1：质量管理体系认证--初次认证审核报告提纲及示例
附录2：质量管理体系认证--监督审核报告提纲及示例
附录1
质量管理体系认证----初次认证审核报告提纲及示例
审核委托方：XXXXX认证公司
受审核方 ：XXXXXXXXX公司
一、组织的一般信息
说明：为保持与CNAS-CC01:2007、 GB/T19011-2003的一致性，本技术报告 正文中没有明确审核报告需包括此部分内容。但通常情况下，认证决定过程需了解组织例如以下方面的信息。
示例
● 受审核方的地址：
XX市XXXX路56号，XX市XXX路65号，……。
● 对体系起关键作用的人员清单：
总经理：XXX，副总经理（兼管理者代 表）：XXX，……。
● 主要的生产/服务提供设施：
XXXXM3高炉X座，XXX吨转炉X座，热连轧 生产线X条，……。
● 基本的生产/业务流程：
炼铁—炼钢—精炼—连铸—热轧……。
● 其他说明：
XXXXXXXXX公司为集团性质的企业，下属X个子公司，列入审核范围的一分公司、二分公司……均为集团公司的全资子公司。
二、审核范围
说明：以下示例包括了正文5.1/1）中（4）、（5）、（8）条款所要求的与审 核范围及审核活动的实施地点有关的内容。
示例
● 产品和活动范围：
A、B、C产品的设计、生产和服务；
● 场所名称和地址：
总部及其职能部（室），XX市XXXX路56号；
一分公司，XX市XXX路65号；
二分公司，XX市XXXX路72号，……。
● 审核覆盖的时期：
自XXXX年X月X日体系运行以来。
注1：受审核的活动和过程、组织单元详见“审核计划”。
注2：审核计划所列范围中包括D产品，经核查，企业已不再生产该产品；
审核计划中所列“三分公司”，正在停产改造，本次审核未覆盖。
三、审核综述
示例
● 审核目的：
确定组织的质量管理体系满足GB/T19001—2000标准的程度及能否被推荐认证注册。
● 审核准则：
GB/T19001—2000标准和/或其它相关规范性文件；
组织的质量管理体系文件。
● 审核类型：
初次审核。
● 审核组组成：
组长：XXX；
组员：XXX XXX ……。
● 审核日期、计划安排：
见“现场审核计划”。
● 受审核方接受审核的主要人员：
见“首、末次会议签到表”和“审核记录表”
● 审核计划的完成情况：
说明：下述示例包括了正文5.1 /1）中（9）、（10）条款所要求的内容。
除“本附录条款二中注2”及下述注1、注2所述的情况，审核组完
成了确定范围内全部内容的审核，并达到了预期的审核目的。
注1： A产品投产仅3个月，可供评审的样本量不足，下次审核重点关注。
注2： XX生产工序所涉及的区域，由于保密原因，限制审核组进入。审核组重点评审了企业对该过程的能力分析及产品的检测结果，以及
用户的反馈信息。
● 对审核技术、方法和样本的说明：
★ 现场审核中，审核组与企业的高层领导进行了座谈，并随机选择了部分有代表性的岗位，与岗位人员进行了面谈。
★ XXXX生产线采用了ERP信息管理系统，审核组在XX信息管理中心集 中评审了与质量管理体系有关的过程信息和数据，并在生产现场进行
了复核确认。
四、对受审核方质量管理体系的评价
● 审核发现
说明：表述此部分内容可选的方式较多，以下给出两种表述方式的示例， 供参考。
方式一：
对应标准的各项适用要求，表述过程和活动/体系的实施与标准要求的符合性，包括重要的审核证据和（或）观察总结及对不符合项的说明。
示例
标准要求 运行结果与标准要求符合性的简要评述/判断
4.2.1 总则 质量管理体系文件包括：质量手册（2版/0改）、程序文件XX份，作业文件XX份；在企业的中、长期发展规划及年度经营计划中规定了质量目标，……。企业编制了标准所要求及为确保过程的有效策划、运行和控制所需要的文件。
…… ……
6.3 基础设施 企业现有XX产品生产线2条，均采用了XX先进的生产控
制技术。设备具有生产合格产品所需的能力。……。
设备的维护未能严格执行规程要求，见XX项不符合。 ……
方式二：
参照本技术报告正文5.2.3.1条款所述的8个方面内容及其他需要文字表述的内容进行一一表述，包括重要的审核证据和（或）观察总结，并针对标准的各项适用要求，给出结论性的评价结果，并说明所发现的不符合。
示例
1.体系的运行与标准各项适用要求符合程度的判断
标准要求 运行结果与标准要求的符合性
4.2.3 文件控制 基本符合。存在不合格，见XX项不符合报告。
…… ……
2. 重要的审核证据和（或）观察总结、审核发现，如：
★ 企业现有XX产品生产线2条，均采用了XX先进的生产控制技术，设备具有生产合格产品所需的能力。为生产更高精度要求的产品，满足
客户不断变化的需求，企业计划投资700万元，用于生产设备的技术
改造。
★ 为适应企业信息化水平不断提高的需要，需注意对岗位人员能力要求的再识别和确认，如：计算机应用和网络方面的知识和技能培训。
五、管理性内容
●纠正措施验证方面的安排及其他
示例
本次审核共发现X项不符合。双方商定，组织在XX天内完成以下工作：
----制定并实施纠正措施；
---将实施纠正措施的自查验证情况，连同相关的证实性材料报审核组。
审核组建议：
---对纠正措施的实施和完成情况，采用书面方式进行验证。
---对纠正措施实施效果的验证，与下次审核合并进行。
六、审核结论
示例
XXXXXXXXX公司的质量管理体系：
● 符合GB/T19001－2000标准的要求，具备提供合格产品的能力；
● 审核组向XXXXX认证公司推荐：在组织完成纠正措施并经审核组验证
确认后，组织的质量管理体系获得GB/T19001－2000标准的认证注册。
七、附件
示例
● 文件评审报告
● 审核计划
● 首、未次会议签到表
● 不符合报告
● 其他
保密声明：本报告所述内容为保密信息，严格按XXX认证公司保密制度的规定予以保密。
编制/日期：XXX XXXX年XX月XX日 批准/日期：XXX XXXX年XX月XX日 发放范围：XXXXX认证公司，XXXXXXXXX公司。
附录2
质量管理体系认证---监督审核报告提纲及示例
审核委托方：XXXXX认证公司
受审核方 ：XXXXXXXXX公司
一、组织的一般信息
为保持与CNAS-CC01:2007、 GB/T19011-2003的一致性，本技术报告正文中 没有明确审核报告需包括此部分内容。但通常情况下，认证决定过程需了解组织 例如以下方面的信息。
示例
● 组织的名称和地址：
XX市XXXX路56号，XX市XXX路65号，……。
● 对体系起关键作用的人员清单，适用时，与上次审核相比的变化：
总经理：XXX，副总经理（兼管理者代表）：XXX，……。由于工作需要，管理者代表改由XXX担任。
● 与上次审核相比，主要的生产/服务提供设施、基本的生产/业务流程的
变化：
新上一条XXXX产品生产线。其余无变化。
● 认证范围内的体系所覆盖的组织单元/场所名称及其地址的变化：
原第三分公司和第四分公司合并，重新组建第三分公司，其余无变化。
● 其他方面的变化：
与XXX公司进行了资产重组，企业现为XXX公司的控股公司。
二、审核范围
以下示例，包括了正文5.1/1）中（4）、（5）、（8）条款所要求的与审核范 围及审核活动的实施地点有关的内容。
示例
● 产品和活动范围：
A、B、C产品的设计、生产和服务。
● 场所名称和地址：
总部及其职能部（室），XX市XXXX路56号；
一分公司，XX市XXX路65号；
二分公司，XX市XXXX路72号，……。
● 审核覆盖的时期：
上次审核以来。
注1：被审核的组织单元/场所、活动和过程详见“审核计划”。
注2：审核覆盖了计划范围内的全部场所/区域。
三、审核综述
示例
● 审核目的：
确定组织的质量管理体系持续满足GB/T19001—2000标准的程度及能否被推荐保持认证注册。
● 审核准则：
GB/T19001—2000标准和/或其它相关规范性文件；
组织的质量管理体系文件。
● 审核类型：
监督审核。
● 审核组组成：
组长：XXX；
组员：XXX XXX ……。
● 审核日期、计划安排：
见“现场审核计划”。
● 受审核方接受审核的主要人员：
见“首、末次会签到表”及“审核记录表”
● 审核计划的完成情况：
以下示例包括了正文5.1 /1）中（9）、（10）条款所要求的内容。
除以下注中所述的情况，审核组完成了确定范围内全部内容的审核，并 达到了预期的审核目的。
注：二分公司新上一条A产品生产线，投产仅3个月，可供评审的样本量不足，下次审核重点关注。
● 对审核技术、方法和样本的说明：
★ 现场审核中，审核组与企业的高层领导进行了座谈，并随机选择了 部分有代表性的岗位，与岗位人员进行了面谈。
★ XXXX生产线采用了ERP信息管理系统，审核组在XX信息管理中心集 中评审了与质量管理体系有关的过程信息和数据，并在生产现场进
行了复核确认。
四、对受审核方质量管理体系的评价
● 审核发现
可根据被审核到的活动和过程的审核结果，对应标准的各项适用要求，逐项 评价(见附录1中给出的示例)，也可重点针对本技术报告正文部分5.2.3.2条款所述的内容逐项进行评价或描述。
示例
改进活动的策划和实施：
★ 企业针对客户提出的产品改进建议，成立了XXXX课题攻关组，经过反 复试验，产品的性能大幅度提高，得到了客户的认可；
★ 针对XX过程控制不稳定的问题，企业新上了一套XX自动控制装置，重 要的过程控制参数的命中率由原来的XX％提高到XX％。通过实施一系
列改进活动，体系的有效性进一步提高。
五、管理性内容
● 纠正措施验证方面的安排及其他
示例
本次审核共发现X项不符合。双方商定，组织在XX天内完成以下工作：
---制定并实施纠正措施；
---将实施纠正措施的自查验证情况，连同相关的证实性材料报审核组。
审核组建议：
---对纠正措施的实施和完成情况，采用书面方式进行验证。
---对纠正措施实施效果的验证，与下次审核合并进行。
六、审核结论
示例
XXXXXXXXX公司的质量管理体系：
● 持续符合GB/T19001－2000标准的要求，具备提供合格产品的能力；
● 审核组向XXXXX认证公司推荐：在组织完成纠正措施并经审核组验证
确认后，组织的质量管理体系保持GB/T19001－2000标准的认证注册。
七、附件
示例
● 审核计划
● 首、未次会议签到表
● 不符合报告
● 其他
保密声明：本报告所述内容为保密信息，严格按XXX认证公司保密制度的规定予以保密。
编制/日期：XXX XXXX年XX月XX日 批准/日期：XXX XXXX年XX月XX日 发放范围：XXXXX认证公司，XXXXXXXXX公司。
安全生产条件和设施综合分析报告编制指南
冶金等工贸企业建设项目 安全生产条件和设施综合分析报告编制指南 一、适用范围 本指南适用于新建、改建、扩建冶金、有色、建材、机械、轻工、纺织、烟草、商贸等企业生产、储存装置和设施的建设项目（以下简称建设项目）安全生产条件和设施综合分析报告的编制。 二、术语和定义 1、新建项目 指拟依法设立的企业建设生产、储存装置（设施）和现有企业（单位）拟建与现有生产、储存活动不同的生产、储存装置（设施）的建设项目。 2、改建项目 指企业对在役的生产、储存装置（设施），在原址或者易地更新技术、工艺和改变原设计的生产、储存建设项目。 3、扩建项目 指企业（单位）拟建与现有产品品种相同且生产、储存装置（设施）相对独立的建设项目。 4、安全设施 指企业（单位）在生产经营活动中将危险因素、有害因素控制在安全范围内以及预防、减少、消除危害所配备的装置（设备）和采取的措施。 三、安全生产条件和设施综合分析报告主要内容
1、项目建设的依据 建设项目依据的批准文件或相关的合法证明。 2、建设项目概况 （1）建设项目基本情况 建设单位基本情况；工程性质包括新建、改建或扩建；项目产品方案和设计规模，主要技术方案及生产工艺流程，主要技术工艺来源及国内外应用情况，主要装置（设备）和设施，特种设备及主要安全附件； 项目地理位置及选址，厂区总平面布置及功能分区； 配套和辅助工程（如土建、供排水、污水处理、供配电、供汽、供气、供冷、消防、防雷、采暖通风、仓库、堆场、厂内运输等工程，特别是涉及到项目安全保障的工程）的能力及来源； 改扩建项目应对现有生产规模、工艺、总平面、运输等情况作简要概述，说明与改扩建内容相关的生产系统和相同设施、设备目前的安全生产状况，因设计问题造成的重大事故或频发事故发生的原因、改进的方案及防范措施，安全管理现状等。 （2）建设项目外部基本情况 自然环境条件：包括地理位置、气象、地质、水文、地震等。社会环境条件：包括人口、公共设施、工业设施、交通设施、军事设施分布等周围社会环境情况；是否存在可能对本项目造成重大危险、伤害的生产或使用易燃、易爆、有毒、有害危险品的企业、设施，与本项目的相对位置等。
《广州市区域节能评估报告编制指南》_20181218
附件 广州市区域节能评估报告编制指南 区域摘要表（表1） 第一章总论 第一节节能评估区域界定 第二节节能评估依据 第三节节能评估原则和目的 第四节节能评估内容和重点 第二章区域产业和能源概况及发展规划 第一节区域基本情况及产业发展现状 第二节区域产业发展规划 第三节区域能源供应情况 第四节区域能源发展规划（主要涉及区域 能源 供应发展规划、内部能源项目建设规划、内部供能基础设施建设规划等） 第三章区域能源“双控”目标及用能情况预测 第一节区域能源“双控”指标确定（区域所在区节能主管部门核定或下达，应包括该区域的能源消费强度和用能总量、煤炭消费总量控制目标） 第二节区域能源使用情况（包括能源消费总量，单位地区生产总值能耗，主要能源品种消费情况，主要用能企业（至少需包含年耗能3000 吨标准煤以上企业）名单及
能耗情况等） 第三节区域用能情况预测（2020 年情况预测，以及中长期情况预测） 第四节区域在建或拟建重点项目情况（需明确投产时间和预计能源消费情况） 第四章区域能效指标 第一节区域主要行业经济（产值、工业增加值等）能效指标评价 第二节区域主要行业物理（工序、设备、产品、建筑面积、用能人员等）能效指标评价 第三节区域主要企业（既有、在建和拟建）能效（包括经济能效指标和物理能效指标）分析 第四节区域拟设立的能效指标限额值（针对今后新引入项目，可以是产值、工业增加值能效，或者行业能效标准，可参照《广州市产业用地指南（2018 年版）》中产值能耗相应标准） 第五章区域用能管控 第一节区域内高耗能行业情况 第二节区域内节能管控行业负面清单（负面清单内的项目需单独进行节能审查，应包括高耗能行业、年综合能源消费量5000 吨以上的项目以及其他该区域不适宜建设的高耗能行业项目）
管理体系内部审核报告
2015年管理体系内部审核报告 、总体情况此次内审统一审核内容和方式，按部门分组审核。除体系条款符合性外，重点查找普遍性问题、监管漏洞、文件不适用项，主要采取抽样审核、评价实效，以全面检查体系文件的执行情况，最大程度上评价分支体系管理的有效性。因此报告不再重复罗列各部门不符合点，而是重点描述代表性以及影响管理有效性的问题。随后各审核组分别出具详细的体系条款不符合报告单。报告所述问题，在各分支、部门都不同程度存在，并非仅限于所提到的部门。限于内审的时间、方式、人员的差异，审核结果难以覆盖所有细节，存在不完整性的弊端。因此，各分支、部门都应对照同类问题自查整改，以改进管理、符合体系要求。 审核结果显示，各分支和部门职责清晰，公司具有稳定的体系文件更新、体系执行监管、问题汇总分析和纠预闭环机制；体系运行所需资源基本满足。环境、职业健康安全因素得到识别，控制措施和应急预案明确。公司三体系总体有效运行。但也存在部分执行、监管不到位的典型问题，涉及文件记录管理、服务和客户满意度的管控、文件的不适用项、项目评审和供方管理、设计开发的评审、体系文件的执行监管等等。 、各分支体系运行存在的不足： 除共性问题（下文详述）外，各分支须加强以下方面管理： 质管部：监管覆盖面不全，监督工作主要是任务性和选择性调查，对于体系文件执行情况、特定的过程和分支的监督，深度和常态化都不到位。审核中，各分支部门普遍存在体系文件不符合项。 **** 产品部：产品成熟稳定，质量损失较低，但须建立直发现场物资的质量管控和完整有效的厂外供方质量统计，以作为供方评定依据。 ** 产品部：质量检验方面，对于物资重要质量特性、检验规范的健全、实际执行情况三者的匹配度方面仍存在问题。审核抽样发现部分 A 类入厂物资检验规范不完整。过程检查方面，须明确流程卡填写规范并检查落实，审核发现后处理流程卡检查项漏填漏签、过程流程卡车间数据多次涂改现象。技术方面，须规范临时工艺的统计汇总和编号管理，使技术人员清晰了解工艺更改情况，及时换版。新产品进度有较多延期，须合理规划节点并监督考核执行力。 ** 产品部：产品部能清晰识别并重点调度产品和服务问题。从质量问题和损失来看，元件选型、工况适应性、设计合理性问题都长期存在、且重复出现。反映出设计开发各阶段缺乏评审验证，尤其是工况及环境适应性。审核发现较多设计评审缺项；厂外问题的原因分析、责任落实、纠预措施的收集闭环主要由服务负责，力度不足，难以保证效果。尤其是出现争议时；变压** 等典型供方质量问题处理繁琐，供方缺乏有效的分析预防；其他方面，须整顿成品的上证把关和管理；落实供方质量的汇总统计和服务满意度的管控，以符合体系要求。 法务部：销售合同的评审记录和异常签批细致有效。对于回款情况有详细的统计、调度和分析。但须建立采购合同的评审、合同风险的识别评价和汇总；诉讼文件的制作规范。 人力资源部：对培训的执行监督到位，各部门培训计划得到有效执行。存在主要问题是因人员调整因素，培训历史记录存档混乱，难以提供外审符合性的证据。对于体系文件中规定的培训类型监督不足。 审核中，部门培训未覆盖全员，安全、制度、技能培训不全的现象比较普遍。 安全设备部：因部门工作和体系符合性主要以记录形式体现，该部门记录繁杂，记录管理尤其重要。 审核中，部门记录管理问题较多，众多记录均存在内容漏洞、分类整理较乱、种类不全，追溯困难。与部门人员多次调整有一定关系。环境和职业健康安全方面有较多监管漏项。 物资管理部（含调度、供应）：审核抽样所涉及的作业计划节点执行力、以及供货按期率都较低，尽管存在部分客观因素，但仍反映出对各环节非正常延期的管控力度不足。物资帐实管控措施执行到位，但仓储现场管理存在问题。 ** 公司：已基本健全各流程的程序文件，但存在以下问题需要采取有效措施；供方评价依据不完整； 外包合同及技术协议未建立评审指导文件，缺少评审；委外设计缺乏有效管控办法；分包合同的发票挂账和付款缺少制度约束；问题的纠正预防和闭环监管开展较差。 ** 公司：尚未建立体系文件，缺少外包合同的风险识别和管控要求。其他方面与** 公司存在问题基
项目申请报告标准范本
编号：QC/RE-KA9700 项目申请报告标准范本 The new situation in operation, especially the emergency, makes the information open and transparent by reporting the details, and then forms a closer cooperative relationship. （工作汇报示范文本） 编订：________________________ 审批：________________________ 工作单位：________________________
项目申请报告标准范本 使用指南：本报告文件适合在为规范管理，让所有人员增强自身的执行力，避免自身发展与集体的工作规划相违背，按固定模式形成日常报告进行上交最终实现及时更新进度，快速掌握所需了解情况的效果。文件可用word任意修改，可根据自己的情况编辑。 项目申请报告范文一 关于报送《×××工程项目申请报告》的报告 ×××公司(企业名称) ××发【××】××号 省(市)发改委： ×××工程位于××河上，属于××流域，工程规模为××××，坝型为××。××工程主要包括大坝枢纽、溢洪道、灌溉(供水)发电洞等主要建筑物组成。工程的主要任务是××，××。该工程的初步设计报告、防洪规划报告、取水许可报告及水土
保持报告经省水利厅批准，环境影响评价报告(书)经省(市、县)环境保护局批准，水库用地预审报告经省(市、县)国土资源厅(局)批准。 ×××工程的概算总投资为￥￥￥￥万元。《×××工程项目申请报告》已由×××工程咨询单位编制完成，现随文上报，请予核准。 年月日(企业章) 《项目申请报告》主要内容 第一章、项目申请单位概况及项目建设机构组建方案 叙述项目筹建企业的基本情况，主要包括拟建项目公司的母公司现有公司的基本情况，项目法人组建方案，项目贷款和
节能评估报告编制指南(2011最新)
固定资产投资项目节能评估报告编制指南（2011年） 国家节能中心 二〇一一年一月
目录 前言 第一章编制说明 第一节评估目的和意义 第二节评估依据 第三节评估范围和内容 第四节评估工作程序 第二章项目概况介绍 第一节项目建设单位概况 第二节项目建设方案 第三节项目用能情况 第三章能源供应情况分析评估 第一节项目所在地能源供应条件及消费情况第二节项目能源消费对当地能源消费的影响第四章项目建设方案节能评估 第一节项目选址、总平面布置节能评估 第二节工艺流程、技术方案节能评估 第三节主要用能工艺和工序节能评估 第四节主要耗能设备节能评估 第五节辅助生产和附属生产设施节能评估第六节本章评估小结 第五章项目能源消耗及能效水平评估
第一节项目能源消费种类、来源及消费量评估第二节能源加工、转换、利用情况评估 第三节能效水平分析评估 第四节本章评估小结 第六章节能措施评估 第一节项目节能措施概述 第二节单项节能工程 第三节节能措施效果评估 第四节节能措施经济性评估 第五节本章评估小结 第七章存在问题及建议 第八章结论
一、指南概述 根据《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（以下简称《能评办法》），本指南对固定资产投资项目节能评估工作（以下简称“节能评估工作”）的评估原则、评估方法、评估程序以及评估结论的形成和评估文件的编制等进行了说明，为节能评估工作提供参考。 二、术语 节能评估，是指根据节能法规、标准，对固定资产投资项目的能源利用是否科学合理进行分析评估，并编制节能评估报告书、节能评估报告表或填写节能登记表的行为。 生产系统，是指生产产品所确定的生产工艺过程、装置和设备组成的完整体系。 辅助生产系统和附属生产系统，也称辅助生产系统，是指为生产系统服务的过程、设施和设备，其中包括供电、机修、供水、供气、供热、制冷、仪修、照明、库房和原料场地以及安全、环保等装置及设施。 单位产品综合能耗，即产品单位产量综合能耗，是指统计报告期内，用能单位生产某种产品或提供某种服务的综合能耗与同期该合格产品产量（工作量、服务量）的比值。 单位产值综合能耗，是指统计报告期内，综合能耗与期内用能总产值或工业增加值的比值。工业或交通项目可采用工业增加值。 单位产品可比能耗，即产品单位产量可比综合能耗，是指为在同行业中实现相同最终产品能耗可比，对影响产品能耗的各种因素加以
质量管理体系内部审核报告
质量管理体系2016年内部审核报告 一、内部审核的时间：2016年10月18～19日。 二、受审核部门：总经理、管理者代表、行政人事部、质量部、市场营销部、技术部、 开发部、设备工程部、采购部、生产部、仓库。 三、内部审核组成员名单： 组长：XX 第一组：XXX、XXX、XXX、XXX 第二组：XXX、XXX、XXX、XXX 第三组：XXX、XXX、XXX、XXX 四、内部审核目的 1.检查和评价公司的质量管理体系是否符合策划的要求，是否符合ISO 9001：2008标准的要求和适用法律法规的要求，验证对体系实施、保持和持续改进的有效性和充分性； 2.检查质量方针和质量目标的贯彻落实情况，是否在各部门有效展开并得到实施； 3.通过审核进一步验证质量管理体系文件的可操作性； 4.检查如何以顾客为关注焦点，顾客满意和与顾客沟通过程，增强满足顾客要求意识。 五、审核范围 XX公司XXX的生产和服务全过程涉及到的有关的部门和相关岗位。 六、审核依据 1.ISO 9001：2008《质量管理体系要求》标准； 2.公司所策划和制定的质量手册，程序文件、作业文件、技术规范以及相关规定和准则； 3.公司提供产品所适用的法律法规； 4.必要时的相关产品销售合同和质量计划。 七、审核方式 1、与最高管理层人员座谈贯彻实施标准的“领导作用”情况 2、听取各职能部门负责人对自己职责权限情况以及本部门职责范围内的体系运行状况； 3、根据“质量管理体系内部审核计划”的安排，由审核小组分别到应所审的职能部门对其应实施标准的章节条款。对实施状态收集审核发现，审核应用抽样方法进行； 4、对各部门工作现场和生产岗位作业现场的环境适宜性，设备设施管理等状况进行检查。 八、内审首、末次会议参加人员
TRC001审核报告编制指南
CNAS技术报告 质量管理体系审核报告编制指南中国合格评定国家认可委员会
序 认证及其认可作为一种国际通行的技术性方法，因其对质量、环境、安全及能力等方面控制措施的评价作用，及其在贸易、消费、健康、信息和社会责任等领域的广泛运用，已使之成为了服务于国家经济发展、贸易政策的重要技术手段和公共行政管理的重要依托。我国政府、行业和社会对合格评定活动及其结果的高度重视和逐步认同，提升了认证认可工作的技术权威性和社会价值，同时也给认证认可工作提出了更高的发展要求，即提高认证认可工作质量、增强认证认可工作的科学性和有效性，并以此确保认证认可结果的公信力。 中国合格评定国家认可委员会（CNAS）一贯重视认证认可基础理论和应用技术的研究，并将其作为实现认证认可工作可持续发展的一项重要措施。本着发挥行业优势、共同开发和资讯共享的原则，围绕规范认证工作质量，提高认证有效性这一主旨，CNAS组织开发了旨在为认证工作提供实用帮助的系列技术报告。 这些技术报告体现了与认证及其审核有关的理念、方法和经验，反映了认可机构和认证机构对有关认可规范和相关标准的一致理解和认识。这些技术报告旨在为认证机构的管理和审核提供指导。然而，这些技术报告不拟作为对有关认可规范及其相关要求的释义，它们仅从操作层面上就实施方法给出指导性建议，所提供的示例并非唯一可选的方法，仅供说明或参考之用。这些技术报告可为认证机构的管理和审核借鉴之用，也可为认可机构的评审提供参考。 《质量管理体系审核报告编制指南》为质量管理体系认证审核报告的编制提供指南。使用者可在确定其报告的结构、格式和描述方法方面有灵活性。 本技术报告由CNAS提出并归口。 本技术报告主要起草单位：CNAS和北京国金恒信管理体系认证有限公司。 本技术报告主要起草人：纪振双、穆瑾、宫晓秋、刘晓红、薛兵、刘立新、闫振刚。
固定资产投资项目节能评估指南(最新2014)电子版
固定资产投资项目 节能评估工作指南 （2014年本） 根据《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（以下简称《能评办 法》），本指南对固定资产投资项目节能评估工作（以下简称“节能评估工 作”）的一般性原则、内容、工作程序，以及评估文件的编制方法和要求等进行 了说明，为节能评估工作提供参考。 本指南对编制节能评估报告书更有针对性。编制节能评估报告表和填 写节能登记表时，可以参考本指南的原则要求和分析思路进行。 2 术语和定义 下列术语和定义适用于本指南。 2.1 节能评估 节能评估由项目建设单位负责组织，由节能评估机构根据节能法规、标 准等，对固定资产投资项目的能源利用是否科学合理进行分析评估，并编制 节能评估报告书、节能评估报告表。项目建设单位可自行填写节能登记表。 2.2节能审查 节能审查由负责节能审查的政府部门进行，该部门根据节能法规、标准 等，对项目节能评估文件进行审查并形成审查意见，或对节能登记表进行登 记备案。 2.3节能评审 节能评审属节能审查环节，为节能审查服务，评审意见作为节能审查的 重要依据。评审机构在进行评审时，可以要求项目建设单位就有关问题进行 说明或补充材料。 2.4节能评估文件 指节能评估报告书或节能评估报告表。 2.5 项目年综合能源消费量 指达产或投入正常运行后，项目建设范围内年所消费的各种能源的总量。 2.6单位增加值能耗
指生产（创造）一个计量单位的增加值所消耗的能源，计算方法为综合能 源消费量（等价值）与增加值（可比价）的比值。建筑、交通类项目可不计算单 位增加值能耗。 2.7基础数据 指与项目综合能源消费量、能效指标等计算直接相关的数据。 2.8基本参数 指能决定基础数据，或对基础数据有重大影响的参数。 3 评估原则 节能评估工作应遵循专业性、真实性、完整性和实操性原则。 3.1 专业性 节能评估机构应组建专业齐备、能力合格、工程经验丰富的评估团队。 评估团队应覆盖项目所属行业的各工艺专业，以及热能、电气和技术经济等 节能评估工作所需专业。评估人员原则上应具有相应的专业技术资格，熟悉 节能评估工作的内容深度要求、技术规范、评价标准和程序方法等，具备分析 和评估项目能源利用状况，提出有针对性的节能措施，合理选择、核算基本参 数和基础数据，计算项目综合能源消费量、能效指标和经济指标，判断项目能 效水平等专业能力。 节能评估机构应尽早介入项目前期工作，从节能角度对建设方案等提出 建议，发挥专业作用。 3.2 真实性 节能评估机构应当从项目实际出发，对项目相关资料、文件和数据的真 实性做出分析和判断，本着认真负责的态度对项目用能情况等进行研究、计 算和分析，明确节能评估所需基本参数、基础数据等，确保评估结果的客观和 真实。 当项目申请报告等技术文件中记载的资料、数据等能够满足节能评估的 需要和精度要求时，应通过复核校对后引用；不能满足要求时，应通过现场调 研、核算等其他方式获得数据，并重新计算相关指标。类比数据、资料应分析 其柏同性或者相似性。 对于综合能源消费量、能效指标、节能效果等，应通过分析、计算给出定
内部质量管理体系审核报告
内部质量管理体系审核报 告 The latest revision on November 22, 2020
内部质量管理体系审核报告 一、审核时间： 二零一七年三月一日至二零一七年三月三日 二、审核目的： 1、验证本企业质量管理体系文件的符合性、适宜性； 2、评价质量管理体系的符合性、有效性。 三、审核依据： 1、GB/T19001-2016idtISO9001:2015标准 2、质量手册 3、程序文件 4、适用的法律法规 5、本企业的管理性文件 6、顾客要求 四、本次审核的体系过程和覆盖范围 1、本次审核的体系范围包括GB/T19001-2016标准全部过程。 2、本次审核覆盖产品：XXX的制造、五金冲压件和切削加工。 3、本次审核涉及公司管理层（包括管理者代表）人事部、技术部、生产 部（含车间/仓库）、业务部、品质部、采购部、设备管理部。 五、本次审核组的组成 审核组成员由XXXX二人组成，由XXXX单人本次审核组组长，两位内审 员均参加了GB/T19001-2016标准和内审员专业知识的培训，经考核合 格，具备质量管理体系内部审核的能力，为体现标准对“内审员不能审 核自己的工作”的规定，采取二人对自己所在部门互查的方式进行。 六、审核过程 1、本次审核实施计划于2017年2月24日编制，经总经理批转，并下发 各相关部门和人员。 2、内审检查表由内审组于2月28日编制完成。
3、3月1日上午按计划召开首次会议，公司领导和相关部门负责人参 加，审核组长XXX同志按程序宣布本次内审的目的和依据，宣读了内 审实施计划和时间安排（详见签到表和记录）。 4、3月1日上午准时按计划对各部门进行内审，审核员按内审检查表对 检查情况做记录。3月3日下午全部审核过程结束（详见内审检查 表）。 七、不合格项统计与分析 此次内审、由于安排准备时间长，计划下发后又组织各部门自查自纠，许多不足之处已在内审前由各部门自行消化了，因此，此次内部质量体系审核共发现不合格项1个： 1、生产部1项，编号SL-0069~SL-0081，共计13台设备，未按要求填写 《点检保养记录卡》，2017年1月3~4日未有保养记录。不符合 GB/T19001-2016标准7.5.3条款“基础设施”。 2、由于审核是采取抽样方式进行的，未查出问题的部门不代表自己的部 门没有问题，也许其他部门查出的问题在你那个部门也有，所以未开 不符合项的部门也应该根据其他部门出现的问题对自己部门进行自 查，确保能够按照要求操作。希望各部门加强自己部门所有人员的学 习，做到有效的上传下达，确保员工能够按照要求工作。希望各部门 尽快采取措施确保质量管理体系工作的顺利开展。 八、对质量管理体系的总体评价 通过此次内审，证实了我们的文件化体系是符合标准要求的，是可以同我公司现有的管理体系有机地融合，是切合实际的。 九、不合格项的整改和验证 本次审核的不合格项均由责任部门分析原因，制定纠正措施，并在规定时间内完成，必须于2017年3月15日前由审核员全部验证完毕。 内审组长：XXX 二零一七年三月三日
项目申请报告提纲及编制指南(针对〔2017〕684号文)
XX项目申请报告
第1章项目单位及拟建项目情况 1.1项目单位情况 包括项目单位的主营业务、营业期限、资产负债、企业投资人（或者股东）构成、主要投资项目、现有生产能力、项目单位近几年信用情况等内容。 1.2拟建项目情况 包括拟建项目的建设背景、建设地点、主要建设内容、建设（开发）规模与产品方案、工程技术方案、主要设备选型、配套公用辅助工程、投资规模和资金筹措方案等。 拟建项目与国民经济和社会发展总体规划、主体功能区规划、专项规划、区域规划等相关规划衔接和协调情况，拟建项目的产业政策、技术标准和行业准入分析。 拟建项目取得规划选址、土地利用等前置性要件的情况。 第2章资源开发及综合利用分析 2.1资源开发方案 资源开发类项目，包括对金属矿、煤矿、石油天然气矿、建材矿以及水（力）、森林等资源的开发，应分析拟开发资源的可开发量、自然品质、赋存条件、开发价值等，评价是否符合资源综合利用的要求。 2.2资源利用方案 包括项目需要占用的重要资源品种、数量及来源情况；多金属、多用途化学元素共生矿、伴生矿、尾矿以及油气混合矿等的资源综合利用方案；通过对单位生产能力主要资源消耗量指标的对比分析，评价资源利用效率的先
进程度；分析评价项目建设是否会对地表（下）水等其它资源造成不利影响。 2.3资源节约措施 阐述项目方案中作为原材料的各类金属矿、非金属矿及能源和水资源节约以及项目废弃物综合利用等的主要措施方案。对拟建项目的资源能源消耗指标进行分析，阐述在提高资源能源利用效率、降低资源能源消耗、实现资源能源再利用与再循环等方面的主要措施，论证是否符合能耗准入标准及资源节约和有效利用的相关要求。 第3章节能方案分析（列入《不单独进行节能审查的行业目录》范围内的项目） 3.1能源利用情况 3.2节能措施 3.3能效水平 第4章生态环境影响分析 4.1生态和环境现状 包括项目场址的自然生态系统状况、资源承载力、环境条件、现有污染物情况和环境容量状况等，明确项目建设是否涉及生态保护红线以及与相关规划环评结论的相符性。 4.2生态环境影响分析 包括生态破坏、特种威胁、排放污染物类型、排放量情况分析，水土流
1.政府部门综合财务报告编制指南
附件： 政府部门财务报告编制操作指南 （试行）
目录
第一章总则 第一条为规范权责发生制政府综合财务报告制度改革试点期间的政府部门财务报告编制工作，确保政府部门和单位准确、完整编制政府部门财务报告，根据《财政部关于印发〈政府财务报告编制办法（试行）〉的通知》（财库〔2015〕212号）和相关会计制度，制定本指南。 第二条政府部门财务报告以权责发生制为基础，主要反映政府部门（单位）的财务状况、运行情况等信息，具体包括财务报表和财务分析。 第三条财务报表包括会计报表和报表附注。会计报表包括资产负债表、收入费用表、当期盈余与预算结余差异表和净资产差异表。
（一）资产负债表。反映政府部门年末财务状况。资产负债表应当按照资产、负债和净资产分类分项列示。 （二）收入费用表。反映政府部门年度运行情况。收入费用表应当按照收入、费用和盈余分类分项列示。 （三）当期盈余与预算结余差异表。反映政府部门权责发生制基础当期盈余与现行会计制度下当期预算结余之间的差异。 （四）净资产差异表。反映政府部门权责发生制基础年末净资产与现行会计制度下年末净资产之间的差异。 （五）报表附注。重点对会计报表作进一步解释说明。 第四条政府部门财务分析主要包括资产负债状况分析、运行情况分析、相关指标变化情况及趋势分析，以及政府部门财务管理方面采取的主要措施和取得成效等。 第五条政府部门财务报告由纳入部门决算管理范围的行政单位、事业单位和社会团体逐级编制。各单位应当按照本指南规定编制本单位财务报告并报送上级单位；上级单位除编制本单位财务报告外，还应当按照本指南规定对所属单位财务报表进行合并，撰写财务分析，形成合并财务报告。主管部门编制的合并财务报告，即部门财务报告。
质量管理体系内部审核报告
质量管理体系2016年部审核报告 一、部审核的时间：2016年10月18～19日。 二、受审核部门：总经理、管理者代表、行政人事部、质量部、市场营销部、技术部、 开发部、设备工程部、采购部、生产部、仓库。 三、部审核组成员： 组长：XX 第一组：XXX、XXX、XXX、XXX 第二组：XXX、XXX、XXX、XXX 第三组：XXX、XXX、XXX、XXX 四、部审核目的 1.检查和评价公司的质量管理体系是否符合策划的要求，是否符合ISO 9001：2008标准的要求和适用法律法规的要求，验证对体系实施、保持和持续改进的有效性和充分性； 2.检查质量方针和质量目标的贯彻落实情况，是否在各部门有效展开并得到实施； 3.通过审核进一步验证质量管理体系文件的可操作性； 4.检查如何以顾客为关注焦点，顾客满意和与顾客沟通过程，增强满足顾客要求意识。 五、审核围 XX公司XXX的生产和服务全过程涉及到的有关的部门和相关岗位。 六、审核依据 1.ISO 9001：2008《质量管理体系要求》标准； 2.公司所策划和制定的质量手册，程序文件、作业文件、技术规以及相关规定和准则； 3.公司提供产品所适用的法律法规； 4.必要时的相关产品销售合同和质量计划。 七、审核方式 1、与最高管理层人员座谈贯彻实施标准的“领导作用”情况 2、听取各职能部门负责人对自己职责权限情况以及本部门职责围的体系运行状况； 3、根据“质量管理体系部审核计划”的安排，由审核小组分别到应所审的职能部门对其应实施标准的章节条款。对实施状态收集审核发现，审核应用抽样方法进行； 4、对各部门工作现场和生产岗位作业现场的环境适宜性，设备设施管理等状况进行检查。 八、审首、末次会议参加人员
新版节能评估报告编制指南(2016版)-精选.pdf
节能评估报告编制指南（2014版） 目录 I项目摘要表 Ii评估概要 1评估依据 1.1评估内容 1.2评估依据 2基本情况 2.1建设单位基本情况 2.2项目简况 2.3项目所需能源概况 2.4项目所在地有关情况 3建设方案节能评估 3.1工艺方案节能评估 3.2项目总平面布置节能评估 3.3主要用能工艺、设备节能评估 3.4辅助生产和附属生产设施节能评估 3.5能源计量器具配备方案节能评估 3.6本章评估小结 4节能措施评估 4.1能评前节能技术措施综述 4.2能评阶段节能措施评估 4.3节能措施效果评估 4.4节能管理方案评估 4.5本章评估小结 5能源利用状况核算及能效水平评估 5.1能评前能源利用状况 5.2能评后能源利用状况 5.3能效水平评估 5.4本章评估小结 6能源消费影响评估 6.1对所在地能源消费增量的影响评估 6.2对所在地完成节能目标的影响评估 6.3本章评估小结 7结论 8附录、附件内容
8.1附录 8.2附件 附件：1.指标优化对比表（样表） 2.建设方案对比表（样表） 3.节能措施效果表（样表） I项目摘要表 摘要表中项目有关指标应为能评后数据，对比指标、参考指标等数据应在报告中提 供明确来源及依据。 Ii评估概要 简单说明节能评估工作过程，能评前后项目用能工艺、设备等的主要变化情况等。 一般应包括以下内容： （1）评估工作简况 简要说明评估委托情况，以及工作过程、现场调研情况等。 （2）指标优化情况 主要包括能评前后项目主要能效指标、主要经济技术指标，以及年综合能源消费量，所需能源的种类、数量等得对比及变化情况。格式内容见附件1。 （3）建设方案调整情况 主要包括能评前后项目主要用能工艺的对比及变化情况，主要用能设备的能效水平变化情况等。格式内容见附件2。 （4）主要技能措施及节能效果 列表表述项目主要节能措施及效果，包括能评前和能评阶段节能措施。格式见附件 3。 1 评估依据 基本要求：评估范围应覆盖项目建设全部内容。评估依据应全面、真实、准确。对 项目可行性研究、技术协议或初步设计等技术文件中提供的资料、数据、图表等，应注 意其适用性和时效性，进行分析后引用。 1.1评估内容 说明项目的建设内容。根据《国民经济行业分类》（GBT4754）判断项目所属行业，结合行业特征，确定项目节能评估的范围，明确节能评估对象、内容等。 1.2评估依据 结合项目实际情况，列出评估依据。主要应包括以下内容： （1）相关法律、法规、规划、行业准入条件、产业政策等。 （2）相关标准及规范（国家标准、地方标准或相关行业标准均适用时，执行其中 较严格的标准）。 （3）节能工艺、技术、准备、产品等推荐目录，国家明令淘汰的用能产品、设备、 生产工艺等目录。 （4）立项资料，如项目申请报告、环境影响评价有关文件等。
安全生产条件和设施综合分析报告编制指南(完整资料).doc
此文档下载后即可编辑 冶金等工贸企业建设项目 安全生产条件和设施综合分析报告编制指南 一、适用范围 本指南适用于新建、改建、扩建冶金、有色、建材、机械、轻工、纺织、烟草、商贸等企业生产、储存装置和设施的建设项目（以下简称建设项目）安全生产条件和设施综合分析报告的编制。 二、术语和定义 1、新建项目 指拟依法设立的企业建设生产、储存装置（设施）和现有企业（单位）拟建与现有生产、储存活动不同的生产、储存装置（设施）的建设项目。 2、改建项目 指企业对在役的生产、储存装置（设施），在原址或者易地更新技术、工艺和改变原设计的生产、储存建设项目。 3、扩建项目 指企业（单位）拟建与现有产品品种相同且生产、储存装置（设施）相对独立的建设项目。 4、安全设施 指企业（单位）在生产经营活动中将危险因素、有害因素控制在安全范围内以及预防、减少、消除危害所配备的装置（设备）和采取的措施。
三、安全生产条件和设施综合分析报告主要内容 1、项目建设的依据 建设项目依据的批准文件或相关的合法证明。 2、建设项目概况 （1）建设项目基本情况 建设单位基本情况；工程性质包括新建、改建或扩建；项目产品方案和设计规模，主要技术方案及生产工艺流程，主要技术工艺来源及国内外应用情况，主要装置（设备）和设施，特种设备及主要安全附件； 项目地理位置及选址，厂区总平面布置及功能分区； 配套和辅助工程（如土建、供排水、污水处理、供配电、供汽、供气、供冷、消防、防雷、采暖通风、仓库、堆场、厂内运输等工程，特别是涉及到项目安全保障的工程）的能力及来源； 改扩建项目应对现有生产规模、工艺、总平面、运输等情况作简要概述，说明与改扩建内容相关的生产系统和相同设施、设备目前的安全生产状况，因设计问题造成的重大事故或频发事故发生的原因、改进的方案及防范措施，安全管理现状等。 （2）建设项目外部基本情况 自然环境条件：包括地理位置、气象、地质、水文、地震等。社会环境条件：包括人口、公共设施、工业设施、交通设施、军事设施分布等周围社会环境情况；是否存在可能对本项目造成重大危险、伤
节能评估报告编写的重点
节能评估报告编写的重点 一、节能篇章的编写的文件依据 《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资[2006]2787号） 国家发展改革委《项目申请报告通用文本》 国家计委、国家经贸委、建设部印发《关于固定资产投资工程项目可行性研究报告“节能篇”编制及评估的规定的通知》（计交能[1997]2542号 二、节能篇章的编写 1、用能标准和设计规范 2、能源消耗种类和数量分析 3、能源供应分析 4、能耗指标及分析 5、节能措施及效果分析 6、对节能技术改造和资源节约及综合利用项目要求 7、节能篇章应注意的问题 1、用能标准和设计规范 分项列出项目节能应遵循的主要法律法规、产业和技术政策、标准和设计规范等。 参考：发展改革委关于印发固定资产投资节能评估和审查指南（2006）的通知》（发改环资[2007]21号），并及时增加国家和本省正在或拟制订的相关依据。 法律法规、产业和技术政策 标准规范: 工业类建筑类交通类农业类 相关终端用能产品 注意：引用的规范性 2、能源消耗种类和数量分析 1）根据项目生产工艺流程和机理，确定耗能单元或工序及能源消耗种类。 2）明确各耗能单元或工序对能源的特征参数或质量要求。 3）确定各耗能单元或工序单位时间的能源消耗量，并计算规定时间内（通常为一年，下同）各种能源消耗总量。 4）根据各种能源之间的能量转换关系，计算项目规定时间内综合耗能量（折标准煤）。 参考：各种能源折标准煤参考系数 注意：计算项目能源消耗时，应根据项目耗能的特点，可对各耗能单元工序进行单独计算，某些能源消耗可分类计算（如电耗根据装机容量进行统一计算），工艺耗能可分段或整体计算等。计算中应充分利用能量（包括热量等）平衡，以保证计算结果的可靠性和准确性。 工程技术方案或项目概况章中应为各种能源的消耗量提供基础依据。 3、能源供应分析 1）供应条件2）供应方案3）对区域能耗负荷的影响4）解决方案5）相关协议 4、能耗指标及分析 1）能耗指标 （1）单位产品消耗指标，包括耗水、耗电、耗煤、耗汽、综合耗能等指标。 （2）单位产值消耗指标：包括万元GDP（工业增加值）耗水、耗电、耗煤、耗汽、综合能耗等指标。（3）各主要工艺单元或设备的主要能耗指标。 2）能耗指标分析 能耗指标分析是指项目的单位产品消耗指标、单位产值消耗指标和主要工艺单元或设备的主要消耗指标与同类产品的国际、国家、行业和区域先进（或平均）水平和（或）行业准入条件规定的消耗指标进行比较，并提出比较结论意见。国家和省确定的重点用能企业的建设项目还应与国家和省规定的能耗指标进行比较。
知识产权管理体系内部审核总结报告(参照模板)
知识产权管理体系内部审核总结报告 （GB/T29490-2013） 为确保公司建立的企业知识产权管理体系的符合性和有效性，审核小组依据管理体系标准、体系文件、内审核查表、客户要求等，于2017年1月19日对体系所覆盖的所有过程、活动和班次进行了文件审核和现场审核。 在审核中共发现1个问题点，属观察不符合项，无严重及轻微不符合项。 下面对发现的不符合项在文件中及各部门中的分布情况进行分析，具体如下：1）问题点在文件中的分布情况如下表： 2）问题点在部门中的分布情况如下表： 3）审核总结： 从本次内审发现的问题点事：未能提供2016年度知识产权分解目标。因体系处于试运行阶段，目标指标无历史数据，导致未能提供2016年的目标分解，经
审核小组讨论，作为观察项开出，要求责任部门进行改善。 根据审核小组的结论，审核员于审核当日开出了观察项，并要求责任部门进行改善，体系组将继续进行跟踪验证，直至问题点改善关闭。 4）审核结论： 此次审核涉及知识产权管理体系的所有部门和所有条款，没有出现影响体系运行的重大不符合项。知识产权管理体系审核了体系覆盖公司（南昌总部）14个部门或审核对象。共审核100个检查内容，其中观察项1个、合格项：99个。根据公司文件《内部审核控制程序》的要求，对体系符合性评价，评价标准：总核查项目的合格率达到70%即可判定体系运行有效。（即：总合格的核查项目/总核查项目×100%≥70%）。 依此方法，知识产权总合格率最终为：99% ；因此判定，公司的知识产权体系的运行是有效的，对保证公司的知识产权方针及目标实现是适宜的，能够满足公司生产经营的需要。 拟制：审核：批准：
节能评估报告编制指南2016版
节能评估报告编制指南（2014版）目录 I项目摘要表 Ii评估概要 1评估依据 1、1评估内容 1、2评估依据 2基本情况 2、1建设单位基本情况 2、2项目简况 2、3项目所需能源概况 2、4项目所在地有关情况 3建设方案节能评估 3、1工艺方案节能评估 3、2项目总平面布置节能评估 3、3主要用能工艺、设备节能评估 3、4辅助生产与附属生产设施节能评估 3、5能源计量器具配备方案节能评估 3、6本章评估小结 4节能措施评估 4、1能评前节能技术措施综述 4、2能评阶段节能措施评估 4、3节能措施效果评估 4、4节能管理方案评估 4、5本章评估小结 5能源利用状况核算及能效水平评估 5、1能评前能源利用状况 5、2能评后能源利用状况 5、3能效水平评估 5、4本章评估小结 6能源消费影响评估 6、1对所在地能源消费增量得影响评估 6、2对所在地完成节能目标得影响评估 6、3本章评估小结 7结论 8附录、附件内容 附录1、8． 8、2附件 附件：1、指标优化对比表（样表） 2、建设方案对比表（样表）
3、节能措施效果表（样表） I项目摘要表 摘要表中项目有关指标应为能评后数据，对比指标、参考指标等数据应在报告中提供明确来源及依据。 Ii评估概要 简单说明节能评估工作过程，能评前后项目用能工艺、设备等得主要变化情况等。一般应包括以下内容： （1）评估工作简况 简要说明评估委托情况，以及工作过程、现场调研情况等。 （2）指标优化情况 主要包括能评前后项目主要能效指标、主要经济技术指标，以及年综合能源消费量，所需能源得种类、数量等得对比及变化情况。格式内容见附件1。 （3）建设方案调整情况 主要包括能评前后项目主要用能工艺得对比及变化情况，主要用能设备得能效水平变化情况等。格式内容见附件2。 （4）主要技能措施及节能效果 列表表述项目主要节能措施及效果，包括能评前与能评阶段节能措施。格式见附件3。 1 评估依据 基本要求：评估范围应覆盖项目建设全部内容。评估依据应全面、真实、准确。对项目可行性研究、技术协议或初步设计等技术文件中提供得资料、数据、图表等，应注意其适用性与时效性，进行分析后引用。 1、1评估内容 说明项目得建设内容。根据《国民经济行业分类》（GBT4754）判断项目所属行业，结合行业特征，确定项目节能评估得范围，明确节能评估对象、内容等。1、2评估依据 结合项目实际情况，列出评估依据。主要应包括以下内容： （1）相关法律、法规、规划、行业准入条件、产业政策等。 （2）相关标准及规范（国家标准、地方标准或相关行业标准均适用时，执行其中较严格得标准）。 （3）节能工艺、技术、准备、产品等推荐目录，国家明令淘汰得用能产品、设备、生产工艺等目录。 （4）立项资料，如项目申请报告、环境影响评价有关文件等。 （5）项目有关技术文件与工作文件。 基本情况2． 基本要求：应赴项目现场进行勘察、调查与测试，全面收集与节能评估工作密切相关得信息，如项目周边情况、所在地有关情况等，并尽可能收集定量数据与图表。 2、1建设单位基本情况 介绍建设单位名称、所属行业类型、地址、法人代表、现有规模、发展规划、生产经营情况等。 2、2项目简况 主要包括项目名称、立项情况、建设地点、项目性质、投资规模、建设内容简况、主要产品方案，以及进度计划与实际进展情况等。改扩建项目应说明改扩建前基
可行性报告编制指南
竭诚为您提供优质文档/双击可除可行性报告编制指南 篇一：可行性研究报告的编制指南 可行性研究报告的编制 第1章总论 1.1项目提要 1.1.1项目名称：乌拉特后旗 1.1.2项目建设单位及项目法人 1.1.3项目主管单位 1.1.4项目性质（新建、改扩建） 1.1.5建设目标及建设宗旨 1.1.6项目区范围 1.1.7项目建设内容及规模 1.1.8项目建设期限与进度 1.1.9项目总投资 1.1.10项目效益 1.2可行性研究报告编制依据和原则 1.3主要技术经济指标
1.3.1营造林技术经济指标 1)营造林单位综合成本 2)人工造林、飞播造林、封山育林单位成本 3)人工造林用苗指标 4)飞播造林用种指标 5)造林用工量指标 6)种苗基地供苗供种指标 7)造林成活率、保存率指标 8)林木生长量指标 9)其他 1.3.2基础设施及附属工程技术经济指标 1.3.3经济分析评价指标 1.3.4生态效益和社会效益分析评价指标 1.4综合评价与结论 1.5存在问题与建议 1.6若项目由国外银行贷款、国外组织赠款、外商投资或合营在本章中应说明以下几点（外资项目）: 1.6.1中方单位名称、项目法人代表姓名、职务、主管单位名称； 1.6.2国外银行组织的名称或外商名称、注册国别、法定地点、法人代表姓名、职务、国籍； 1.6.3项目合作各方面的基本情况；
1.6.4国外银行贷款或合资项目总投资、注册资本、各方出资比例、出资方式； 1.6.5贷款或合资期限、贷款利率、各方利润分成和亏损分担比例； 1.6.6赠款总额、国内资金配套比例，赠款方式及进度等。 第2章项目背景及建设必要性 2.1项目由来和形成 2.2项目区生态环境及自然灾害现状 2.3项目建设的必要性、目的意义 第3章建设条件分析 3.1自然地理条件 3.1.1行政区划、地理位置 3.1.2地形地貌、河流水系、水文、气象、土壤、植被等 3.2社会经济条件 3.2.1土地面积、人口及其结构 3.2.2工农业生产情况，人均产值、收入 3.2.3生活水平及经济发展水平等 3.3林业生产经营管理条件 3.3.1林业生产、经营管理机构、人员、技术力量 3.3.2营林生产情况及森林资源管理水平