第六章 商业银行

第六章  商业银行
第六章  商业银行

商业银行

一、名词解释

1.商业银行——商业银行又称存款银行或存款货币银行,是以追求最大利润为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2.表外业务——表外业务是指未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。广义的表外业务包括中间业务(也称无风险业务),狭义的表外业务是指那些不直接改变资产负债,却能产生相应风险的潜在的资产负债活动。3.票据贴现——是指顾客将未到期的票据提交银行,在扣除贴现利息后,从银行获取现款的一项银行业务。

4.原始存款——是指商业银行通过负债形成的、能够增加商业银行体系准备金的存款。

5.派生存款——是商业银行通过转账方式发放贷款时(即由银行增记借款客户的负债数额)所创造出来的存款。

6.商业银行的中间业务——是指银行不动用自己的资金,而是代理客户办理其委托事项并据以收取手续费的业务,传统的中间业务有汇兑、信用证、代理、承兑等业务。

7.资本充足率---是指商业银行自有资本占风险加权资产总额的比率,按《巴塞尔银行协议》的要求,这一比率要达到8%。

二、填空题

1.丽如银行

2.商业票据

3.钱庄和票号、中国通商

4.银行同业拆借

5.信托

6.转帐结算

7.盈利性、流动性、安全性

8.商业贷款理论

9.预期收入理论

10.可转换理论

11.正常贷款

12.关注贷款

13.次级贷款

14.可疑贷款、损失类贷款

15.中央银行、商业银行

16.汇兑、贴现

三、单项选择

1.A 2.B 3.D 4.B 5.B

6.A 7.A 8.B 9.C 10.A

11.A 12.B 13.C 14.C

四、多项选择

1.ABCD 2.BCD 3.BDBC 4.ABC 5.ABC

6.BCD 7.ACD 8.CD 9.ABC 10.AB

五、判断题

1.对 2.错 3.错 4.对 5.错

6.对 7.对 8.错

六、问答题

1.存款货币银行的业务有哪些?

答:(1)负债业务:商业银行的负债业务就是指形成其资金来源的业务,亦即资金来源形成负债。它是商业银行开展盈利性业务活动的前提和条件。商业银行的全部资金来源包括自有资本金和吸收的外来资金两部分。

A.商业银行的自有资本:商业银行的自有资本一般包括成立时发行股票筹集的股份资本、公积金(分为资本公积金与盈余公积金两类)以及未分配的利润三部分。

B.商业银行的存款负债业务

C.商业银行的非存款负债业务:主要有向中央银行借款、银行同业拆借、发行金融债券、结算过程中的短期资金占用。

(2)资产业务:商业银行的资产业务是指形成其资金运用的业务,即资金运用形成资产。它是商业银行取得收益的主要途径。

A.现金资产,主要有在本国中央银行的存款准备金、库存现金、存放同业的资金、同业往来中的应收款

B.贷款

C.贴现

D.证券投资

(3)中间业务:所谓中间业务是指银行不动用自己的资金,而是代理客户办理其委托事项,并据以收取手续费的业务。传统的中间业务有汇兑、信用证、代理、承兑等业务。

(4)表外业务:表外业务是指未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。主要有以下几类:备用信用证、贷款承诺、票据发行便利、保函业务以及贷款销售等、代理融通业务、信用卡业务。

2.简述商业银行的经营原则

答:(1)安全性原则。安全性原则是指商业银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力,经受得起重大风险和损失,能随时应付客户提现。商业银行保证其安全性的要求是:必须合理安排资产规模和结构,注重资产质量,通过保持一定比例的现金和持有一定比例的优质有价证券来改善商业银行的资产结构,提高商业银行抗风险能力;提高自有资本在全部资本中的比重;遵纪守法,合法经营,一旦发生风险可以得到中央银行的援助而免受更大的风险打击。

(2)流动性原则。流动性原则是指商业银行随时保证可以以适当价格取得可用资金的能力,以便随时应付客户提存及银行支付的需要。流动性包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。商业银行要保持足够的流动性,以适当的价格取得可用资金的方法有两种:一是实现资产的变现;二是通过负债的途径或者以增资的方式取得资金,或者以吸收存款或借款方式筹得资金。资产的流动性是指资产的变现能力,衡量资产流动性的标准有两个:一是资产变现的成本,某

项资本变现的成本越低,则该资产的流动性越强;二是资产变现的速度,某项资产变现的速度越快,则该项资产的流动性越强。商业银行提高负债的流动性主要是通过主动性负债来实现的。

(3)盈利性原则。盈利性原则是商业银行的最终经营目标,这一经营目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下,尽可能地追求利润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有:尽量减少现金资产,扩大盈利资产的比重;以尽可能低的成本获得更多的资金;减少贷款和投资损失;加强内部经济核算,节约管理费用开支;严格操作规程,完善监管机制,减少事故和差错,防止内部人员因违法和犯罪活动而造成银行的重大损失。

3.为什么说商业银行是一个特殊的企业,其特殊性表现在哪:答:商业银行是一个企业,是以最小的投入来获取最大的回报的、以盈利为目的的企业。在这一点上,与一般工商企业没有什么不同。但是,商业银行又是一个特殊的企业,其特殊性体现在:

(1)它经营的商品是特殊的商品——货币,而货币又是一种国民经济的综合变量,其变化会受到多种因素的影响;

(2)商业银行具有一些特殊的功能,如信用中介功能、支付功能、信用创造功能、政策调节功能、服务功能等,这些功能的发挥,使其在社会经济中的作用比一般的企业大得多。

(3)商业银行因其高负债经营的特点而具有特殊的风险。

(4)商业银行因具有“倒不得”的社会地位而具有获得来自于政策层面支持的特殊利益。

4.商业银行业务之间的关系如何?

答:(1)信用业务与中间业务之间的关系

首先,信用业务是中间业务的基础。因为客户委托银行办理中间业务一般是以下述情况为前提的:即该客户与银行有存款或贷款的关系。

其次,中间业务的发展反过来又促进了信用业务的发展。这是因为:一方面中间业务的发展使银行可以占用客户的资金,并从而增加银行的资金来源;另一方面,中间业务又往往与资产业务相交织,从而促进了资产业务的扩大。

(2)信用业务之间的关系

商业银行的负债业务与资产业务之间的关系主要表现为

①从信用业务的产生来看,负债业务是资产业务的基础。因为商业银行运用资金前首先必须有一定数量的资金来源,这种来源主要是通过吸收存款汇集起来的。

②当银行业务发展到一定程度时,资产业务扩大也可以反过来引起负债业务

的扩大。这是因为,虽然有些存款是商业银行通过吸收银行体系外的现金或向中央银行借款形成的,但更多的存款则是商业银行通过发放贷款创造出来的,这种存款称为派生存款。

5.商业银行存款货币创造的制约因素有哪些?

答:1)法定存款准备率.法宝存款准备率是由中央银行规定的,商业银行必须保有的存款准备金对其存款负债总额的比例.法定存款准备率由中央银行调控,它与货币乘数之间呈反比例关系.

2)超额准备率.是指商业银行所保有的超额准备金对其活期存款的比例.超额准备率的影响因素较多,除了商业银行之外,中央银行和社会公众也对超额准备率产生一定的影响.超额准备率与货币乘数也是负相关的关系.第一,市场利率是保有超额准备金的机会成本;第二,再贴现率是商业银行向中央银行借入资金的成本;第三,社会公众对通货与定期存款的偏好程度,当社会公众偏好现金时,银行势必保有较多的超额准备金,若社会公众对定期存款的偏好增加时,银行超额准备金将随之降低.第四,社会资金需求愿望.

3)通货比率.是银行体系之外的通货与活期存款的比例.通货比率上升意味着存款人将更多的存款转化为通货.通货比率与货币乘数也呈负相关关系.

4)定期存款比率.是商业银行的定期存款对活期存款的比例,表明银行的存款负债结构.定期存款比率对货币乘数的影响较复杂:在狭义货币乘数模型中,定期存款比率与货币乘数是反方向变动的关系;而广义货币乘数模型中,两者则是同方向变动的.

6、商业银行创造存款货币的前提条件有哪些?

答:(1)部分准备金制度:该制度的实施使商业银行可以利用客户的资金发放贷款,从而产生派生存款。

(2)转帐结算:该制度使银行发放贷款不需要贷现金,只需要账上的货币即可,因此,一笔现金存款可以多倍地使用、扩张。

七、论述题

1、论述商业银行管理理论的演变过程

答题要点:为了实现商业银行业务经营流动性、安全性、盈利性的原则,商业银行在不同的历史发展阶段,形成了不同的经营管理理论,大致演变如下:(1)20世纪60年代之间的资产管理理论,包括:商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论。

(2)20世纪60年代开始的负债管理理论:包括购买理论、销售理论。

(3)20世纪70年代的资产负债综合管理理论

(4)20世纪80年代的全面风险管理理论

2.试对商业银行的两种经营模式(混业经营与分业经营)进行比较,并说明我国现阶段的选择及理由。

答题要点:

(1)混业经营是指商业银行除了可以经营银行业务外,还可以跨证券,甚至保险行业开展业务活动。分业经营指商业银行只能经营银行业务,甚至只能经营短期信贷业务。

(2)两种经营模式各有利弊病:

混业经营的利:为客户提供多元服务,迎合顾客的需要;有利于银行增加竞争力;有利于业务之间进行盈亏互补。弊:业务的专业性服务差;监管难度大,风险大。分业经营的利:专业服务,效率高、服务精;避免业务间风险互相传播。弊:不利于银行吸引客户;不利于满足客户多元化金融服务需求。

(3)随着金融的全球化、金融业的竞争加剧,全球范围内有混业经营的趋势。(4)我国现阶段依然从法律框架上选择了分业经营,原因在于:监管水平问题、银行的经营体制、治理水平问题、宏观经济金融风险问题等等。

第六章 商业银行

第六章商业银行 一、填空题 1、1694年成立的是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的象征。 2、中国自办的第一家银行是1897年成立的中国,它的成立标志着中国现代银行事业的创始。 3、商业银行主要通过以下两条途径产生:一是,二是。 4、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 5、商业银行的信用创造职能是建立在职能和职能的基础之上的。 6、商业银行的业务大体上可以分为三类:、、。 7、商业银行的资金来源可以分为和两大类。 8、和共同组成商业银行的准备金。是商业银行用于应付日常提存的现金资产。 9、中国商业银行的资产业务一般分为以下几类:、、 和其他资产。 10、传统中间业务包括、、、和。 11、狭义的表外业务大致可分为、、 等资产转换业务,衍生工具的交易以及与等有关的投资银行业务。 12、商业银行的经营原则是、和。 13、西方商业银行的经营管理理论经历了、、 以及四个阶段。 14、1988年通过的对表内资产和表外业务都确定了不同的风险权数以及相应的资本充足率,它是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。 二、单项选择题 1、是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的象征。 A、德意志银行 B、法兰西银行 C、英格兰银行 D、日本银行 2、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 3、下列不属于商业银行的交易存款。 A、支票存款 B、储蓄存款

C、NOWs D、CDs 4、下列不属于商业银行的现金资产。 A、库存现金 B、准备金 C、存放同业款项 D、应付款项 5、下列属于商业银行狭义的表外业务。 A、信托业务 B、融资租赁业务 C、信用卡业务 D、承诺业务 6、信托与租赁属于商业银行的。 A.资产业务 B.负债业务 C.中间业务 D.表外业务 7、下列属商业银行传统的业务。 A、备用信用证 B、信贷便利 C、信用卡业务 D、承诺业务 8、70~80 年代美英等国的通胀率都在两位数以上,这从以下哪一方面影响并促成金融创新? A.使经济环境中的风险增大 B.使金融管理环境变化 C.使国际金融业飞速发展并使竞争日趋激烈 D.促使金融业的技术进步 9、下列金融创新当中,不属于规避利率风险的创新的是 A.大额可转让提单(CDs) B.货币市场共同基金(MMMF) C.利率定价模式的创新 D.“回购协议”交易 10、下列金融工具的创新当中,不属于规避金融管制的创新的是 A.自动转账制度(ATS) B.信用卡 C.可转让支付命令账户(NOW) D.回购协议 三、多项选择题 1 、商业银行的功能主要有()。 A 、信用中介与支付功能 B 、社会福利与慈善功能 C 、信用创造与政策功能 D 、服务性功能 E 、政策调节与社会调节功能 2 、商业银行的发展趋势是()。 A 、服务范围日益扩大和银行业务全球化 B 、高新技术广泛应用 C 、证券化趋势明显和金融监管放松 D 、盈利水平越来越高 E 、经营风险逐渐加大 3 、商业银行的经营原则是()。 A 、安全性 B 、社会性 C 、流动性 D 、政策性 E 、盈利性 4 、西方商业银行的经营管理理论主要经历了()等阶段。

第六章商业银行

第一部分单项选择题 1、是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的象征。 A、德意志银行 B、法兰西银行 C、英格兰银行 D、日本银行 2、是中国自办的第一家银行,它的成立标志着中国现代银行事业的创始。 A、中国通商银行 B、中国交通银行 C、户部银行 D、中国实业银行 3、是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。 A、信用创造 B、支付中介 C、信用中介 D、金融服务 4、下列不属于商业银行的交易存款。 A、支票存款 B、储蓄存款 C、NOWs D、CDs 5、下列不属于商业银行的现金资产。 A、库存现金 B、准备金 C、存放同业款项 D、应付款项 6、下列属于商业银行狭义的表外业务。 A、信托业务 B、融资租赁业务 C、信用卡业务 D、承诺业务 7、信托与租赁属于商业银行的。 A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.表外业务 8、下列属商业银行传统的业务。 A、备用信用证 B、信贷便利 C、信用卡业务 D、承诺业务 9、商业银行与其他金融机构区别在于能接受。 A.储蓄存款 B.原始存款 C.活期存款 D.定期存款 10、最典型的全能型商业银行国家。 A.美国 B.日本 C.英国 D.德国 11、在其他条件不变的条件下,如果提高定期存款利率,则货币创造乘 数。

A.不变 B.增大 C.减小 D.不确定 第二部分多项选择题 1、商业银行的中间业务有。 A.结算 B.信托 C.存款 D.贷款 E.汇兑 2、商业银行进行存款创造的前提是。 A.吸收活期存款 B.部分准备金制度 C.非现金结算 D.存款乘数 3、商业银行的资金来源于。 A.自有资金积累 B.各项存款 C.同业借款 D.央行借款 4、商业银行的资产业务包括。 A.存款 B.贷款 C.投资 D.租赁 E.结算 5、商业银行的经营原则是。 A.社会性 B.盈利性 C.流动性 D.安全性 6、商业银行的表外业务有。 A.备用信用证 B.贷款承诺 C.贷款出售 D.信托咨询 7、以下是影响商业银行创造派生存款能力的因素。 A.原始存款 B.财政存款 C. 法定准备金率D超额准备金率. E. 现金漏损率 8、现代银行的形成途径主要包括。 A.政府出资设立 B. 由原有的高利贷银行转变形成 C.按股份制形式设立 D.政府与私人部门合办 9、下列所列业务中属于商业银行表外业务中承诺业务的是。 A.贷款出售 B.债券承销 C.信贷便利 D.票据发行便利 10、资产管理是商业银行的传统管理办法,其理论发展主要经历了 不同的阶段。 A.商业贷款理论 B.可转换性理论 C. 资产组合理论 D.预期收入理论 第三部分判断改错题 1、在我国政府机关、企业单位的所有存款都不能称之为储蓄存款。() 2、储蓄存款和储蓄是两个相同的概念。() 3、今后中资银行与外资银行竞争的重点是负债业务。() 4、商业银行创造信用的能力不受任何条件限制。() 5、商业银行的信用中介职能并不改变货币资金的所有权,而只是把货币资

金融学第五章第六章金融机构体系商业银行练习题

第五章金融机构体系 一、填空题 1、凡专门从事各种金融活动的组织,均称()。 2、()是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。 3、我国四家国有独资商业银行是()、()、()、()。 4、我国第一家民营性质的商业银行是()。 5、一国金融机构体系的中心环节是()。 6、专业银行的存在是()在金融领域中的表现。 7、()是西方各国金融机构体系中的骨干力量。 8、()是专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。 9、不动产抵押银行的资金主要是靠发行()来筹集的。 10、()是通过金融渠道支持本国对外贸易的专业银行。 二、单选题 1、下列不属于中国人民银行具体职责的是() A、发行人民币 B、给企业发放贷款 C、经理国库 D、审批金融机构 2、投资银行是专门对()办理投资和长期信贷业务的银行。 A、政府部门 B、工商企业 C、证券公司 D、信托租赁公司 3、中国人民银行专门行使中央银行职能是在()年。 A、1983 B、1984 C、1985 D、1986 4、下列不属于我国商业银行业务范围的是()。 A、发行金融债券 B、监管其他金融机构 C、买卖政府债券 D、买卖外汇 三、多选题。 四、简答题。 1、直接融资中的中间人与间接融资的金融中介的根本区别是什么? 2、简述一国金融机构体系的构成。 第六章商业银行 一、填空题 1、1845 年,中国出现的第一家新式银行是()。 2、中国自办的第一家银行是()。 3、当西方资本主义国家先后建立起新的银行体系时,中国信用领域占统治地位的金融机构是( ) 。 4、银行相互之间的资金融通被称作()。 5、商业银行接受客户的现金存款以及从中央银行获得的再贴现和再贷款叫做()。 6、存款货币的创造是在商业银行组织的()的基础上进行的。 7、商业银行经营的三原则是()、()和()。 8、商业银行为了保持资金的高度流动性,贷款应是短期和商业性的,这种经营管理理论叫做()。 9、在改革开放之前我国是()的银行体制。 10、银行根据客户的要求,买进客户未到付款期的票据的业务,叫做()。 二、单选题

第六章商业银行

第六章商业银行 一、单选题 1.投资银行是以()为主要业务的。 A.工商贷款 B.储蓄存款 C.证券承销 D.保险 2.在我国现行的金融体系中,处于核心地位的是()。 A.中央银行 B.国有商业银行 C.国有专业银行 D.政策性银行 3.中国的()是产业集团内部的融资机构,目的是促进内部各企业技术改造和技 术进步。 A.企业集团财务公司 B.投资公司 C.信用合作社 D.国家开发银行 4.库存现金属于商业银行的()业务。 A.资本 B.负债 C.资产 D.结算占用 5.下列不属于商业银行中间业务的是()。 A.结算业务 B.贴现业务 C.信托业务 D.代理业务 6.担保贷款除了保证贷款.抵押贷款两种方式外,还包括() A.票据贴现 B.票据贷款 C.转抵押贷款 D.质押贷款 7.整个商业银行体系存款准备总额增加是来自于:()。 A.存款人 B.商业银行自身存款人 C.中央银行 D.其他金融机构 8.商业银行最主要的资金来源是() A.资本金 B.存款 C.借入资金 D.其它负债 9.一般情况下现金漏损率与商业银行存款利率的变动成()。 A.正向 B.反向 C.同比例变化 D.两者无关 10.我国的商业银行属于()。 A.单一银行制 B.分支行制 C.全能型银行 D.连锁银行制 11.以下不属于商业银行经营管理原则的是( )。 A.安全性原则 B.便利性原则 C.流动性原则 D.盈利性原则。 12.我国商业银行的资金来源主要是( )。 A.吸收存款 B.政府借款 C.预算拨款 D.向国际金融机构借款 13.商业银行的同业拆借款只能用于()。 A.证券投资 B.发放贷款 C.弥补商业银行准备金头寸不足 D.贴现放款 14.商业银行处理转账结算业务体现了其执行()。 A.信用中介职能 B.支付中介职能 C.信用创造职能 D.金融服务职能 15.商业银行参与货币市场的主要目的是()。 A.进行公开市场业务,实现货币政策目标 B.进行资金头寸调度,保持信贷收支平衡 C.开发长期资金来源,满足信贷投资需要

第六章商业银行(练习题)

第六章商业银行(练习题) 一、单项选择题 1、商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能是()A金融服务职能B信用创造职能 C支付中介职能D信用中介职能 2、商业银行应努力避免各种不确定因素对其的影响,保证其稳健经营和发展,这是指商业银行经营的() A安全性B流动性 C效益性D风险性 3、商业银行能够随时满足客户提存和必要的贷款需求的支付能力,这是指()的要求。 A安全性B流动性 C效益性D风险性 4、一般来说,商业银行的第一级准备是指其() A现金B长期资产 C速动资产D流动资产 5、构成商业银行的第二级准备的是兼顾流动性和收益性的()A速动资产B信贷资产 C现金D证券资产 6、商业银行负债的流动性是通过创造()来进行的。 A主动负责B速动资产

C被动负债D长期负债 7、商业银行开始注重资金来源的管理是在20世纪()年代以后。 A 50 B 60 C 70 D 80 8、NOWS是指() A活期存款B可转让支付命令账户 C货币市场存款账户D自动转账制度 9、以下属于商业银行非存款类负债的是() A同业拆借B货币市场存款账户 C活期存款D交易账户 10、涉及商业银行的流动性和收益状况,是商业银行经营管理的核心的是商业银行() A服务种类B资产的质量 C资产的流动性D负债的结构 11、商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金是()A中央银行拆借B存放中央银行款 C法定存款准备金D超额准备金 12、短期贷款也称为() A活期存款B信用贷款 C存放同业存款D流动资金贷款 13、中长期贷款一般是指贷款期限在()以上的贷款。 A 1年B半年 C 2年 D 3年 14、一般认为,商业银行发放中长期贷款时,风险最大的是()

第六章+商业银行

第六章习题 一、填空题 1.1964年成立的是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的象征。美国的成立于1995年10月18日,是世界上第一家没有传统银行经营网点的网络银行。 2.是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。商业银行的信用创造职能是建立在职能和职能的基础之上的。 3.美国的《跨州银行法》允许从年起,银行在全国设立分支机构,跨州经营。美国于年出台的,确立了现代商业银行与投资银行分业经营的局面;而年的则废除了前法。 4.商业银行存放在中央银行的存款准备金由两部分组成,一部分是存款准备金,另一部分是存款准备金。 5.按贷款的质量和风险程度划分,贷款可分为、关注贷款、、和。 6.票据贴现是指人将票据交给银行,银行扣除后支付余款给客户的行为。 7.是商业银行负债业务中最重要的业务,也是商业银行最主要的资金来源。 8,根据巴塞尔协议,银行的资本分为两级,即资本和资本。是核心资本的补充,由未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债券组成。 9.在商业银行的业务经营活动中,是商业银行经营管理的目标,是商业银行经营管理的保障,是商业银行经营管理的前提。 10.中央银行是一国的金融政策制定机构,它的政策效应是通过来传递的。二、名词解释 1.商业银行 2.信用创造 3.银行控股公司 4.核心资本 5.附属资本 6.中间业务 7.表外业务 8.信用风险 三、问答题 1.如何理解商业银行的性质? 2.商业银行有哪些基本功能? 3.商业银行的资本金的用途有哪些,巴塞尔协议把商业银行的资本分为哪些基本类型? 4.商业银行“三性”原则的内容是什么?如何理解“三性”原则的关系7 . 5.商业银行管理理论中,资产管理理论与负债管理理论各自强调的管理重心和所处环境差异是什么? 6.现代商业银行的发展趋势是什么? 四、计算题

第六章商业银行(20210228232517)

商业银行 一、辨析题 1. 17世纪,随着资本主义经济得发展,近代商业银行已经生成,它们虽已具备了支付中介与信用中介职能,但并非现代意义上得商业银行。 Ao正确 B. 错误 2. 商业银行就是一种特殊得金融企业。 A. 正确 B. 错误 3. 银行得现金越多越好,表明较好得流动性。 A. 正确 B. 错误 4. 中间业务收入已经成为现代商业银行利润得重要来源。 A. 正确 B. 错误 5. 商业银行进行证券投资业务增加了商业银行得风险,但从另一个角度来瞧,又分散了商业银行得风险。 A. 正确 B. 错误 二、单项选择题 1。人们公认得近代商业银行起源于(). A。英国伦敦 B. 意大利得威尼斯 C .荷兰阿姆斯特丹 D。法国巴黎 2。公认得第一家现代商业银行就是()。 A。米兰银行 B. 阿姆斯特丹银行 C。英格兰银行 D. 汉堡银行 3。商业银行新发行普通股或增资扩股时,由于股票得市场价格髙于票而价格而产生得溢价部分必须计入()。 A。资本盈余 B. 实收资本 C. 未分配利润 D。公益金 4。商业银行得期限较短、有大小不同发行额度得银行借拯就是指()。 A. 资本性债券 B. 资本性票据

C. 优先股 D. 可转换债券 5。商业银行得期限较长、发行而额较大得债务凭证就是指()。 A. 资本性债券 Bo资本性票据 C. 优先股 D. 可转换债券 6..可转让定期存单(Negotiable Ce r t ifica t eof Deposit.CDs)首创于()。 A. 英国英格兰银行 B. 美国第一银行 C. 汇丰银行 D. 美国花旗银行 7. 商业银行把自己办理贴现业务时买进得未到期票据,如短期商业票据、国库券等转卖给中央银行,获取现款,这种借款形式称为()。 A. 再贴现 B. 同业拆借 C. 回购协议 D. 直接借款 7 .银行之间利用资金融通过程中得时间差、空间差与行际差进行调剂资金头寸得短期借贷, 这种借款形式称为()。 A. 再贴现 B. 同业拆借 C. 回购协议 D. 直接借款 8. 商业银行将其持有得有价证券,如国库券、政府债券等,暂时出售给其她金融机构、政府甚至企业,并在将来约定得日期以约泄价格购回,这种借款形式称为()? A. 再贴现 Bo同业拆借 C. 回购协议 D. 直接借款 9. 商业银行经营管理得目标就是()。 A。在风险最小化得前提下,实现利润最大化 B, 保持流动性 C. 风险最小化 Do利润最大化 10. 银行无力为负债得减少或资产得增加提供融资得风险(不确左性)就是指()。 A. 流动性风险 B. 利率风险 C. 信贷风险 D. 投资风险 11. 由于市场利率变动得不确左性所导致得银行金融风险就是指()。 A°流动性风险

银行管理第六章内控、合规与审计

第六章内控、合规和审计 本章主要内容: 第一节内部控制 第二节合规管理 第三节内外部审计 第一节内部控制 内部控制是为合理保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的管控措施,对于以经营风险为主的银行而言,内部控制尤为重要。同时,内部控制也是一个动态概念。 【知识点】内部控制的起源与发展(大纲没有要求) (一)内部控制在国外的发展 一般认为,内部控制发展大致经历五个阶段,分别为:内部牵制、内部控制制度、内部控制结构、内部控制整体框架、全面风险管理阶段。 (二)内部控制在中国的发展 1997年中国人民银行颁布《加强金融机构内部控制的指导原则》,提出了包括“三道防线”在内的内控建设要求; 2014年中国银监会修订发布了新版《商业银行内部控制指引》,明确商业银行内部控制目标、原则、职责及措施,同时还从内控评价、内控监督和监管约束等方面引导银行强化内控管理。

【知识点】内部控制的基本概念(掌握) (一)内部控制的定义 2008年我国颁布的《企业内部控制基本规范》在借鉴COSO 定义基础上,将内部控制定义为“由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程”。 2014年中国银监会修订发布了新版《商业银行内部控制指引》,明确“内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的,通过制定和实施系统化的制度、流程和方法,实现控制目标的动态过程和机制”。 无论是对于一般企业还是商业银行,首先,都强调了董事会、监事会和高级管理层在建立与实施内部控制中的重要作用。其次,明确了内部控制是全体员工的共同责任。最后,明确了内部控制是一个过程,是全过程控制。同时,内部控制又是一个不断改进完善的动态过程。 (二)内部控制的目标 中国银监会新修订的《商业银行内部控制指引》,结合商业银行实际,确定了商业银行内部控制的四项目标。 1.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行。 2.保证商业银行发展战略和经营目标的实现。 3.保证商业银行风险管理的有效性。 4.保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。

第六章+商业银行

第六章+商业银行-CAL-FENGHAI-(2020YEAR-YICAI)_JINGBIAN

第六章习题 一、填空题 1.1964年成立的是历史上第一家股份制银行,也是现代银行产生的象征。美国的成立于1995年10月18日,是世界上第一家没有传统银行经营网点的网络银行。 2.是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。商业银行的信用创造职能是建立在职能和职能的基础之上的。 3.美国的《跨州银行法》允许从年起,银行在全国设立分支机构,跨州经营。美国于年出台的,确立了现代商业银行与投资银行分业经营的局面;而年的则废除了前法。 4.商业银行存放在中央银行的存款准备金由两部分组成,一部分是存款准备金,另一部分是存款准备金。 5.按贷款的质量和风险程度划分,贷款可分为、关注贷款、、和。 6.票据贴现是指人将票据交给银行,银行扣除后支付余款给客户的行为。 7.是商业银行负债业务中最重要的业务,也是商业银行最主要的资金来源。 8,根据巴塞尔协议,银行的资本分为两级,即资本和资本。是核心资本的补充,由未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债券组成。 9.在商业银行的业务经营活动中,是商业银行经营管理的目标,是商业银行经营管理的保障,是商业银行经营管理的前提。 10.中央银行是一国的金融政策制定机构,它的政策效应是通过来传递的。 二、名词解释 1.商业银行 2.信用创造 3.银行控股公司 4.核心资本 5.附属资本 6.中间业务 7.表外业务 8.信用风险 三、问答题 1.如何理解商业银行的性质 2.商业银行有哪些基本功能 3.商业银行的资本金的用途有哪些,巴塞尔协议把商业银行的资本分为哪些基本类型 4.商业银行“三性”原则的内容是什么如何理解“三性”原则的关系7 .

第六章 商业银行

商业银行 一、术语解释 1.商业银行 2.表外业务 3.票据贴现 4.原始存款 5.派生存款 6.中间业务 7.资本充足率 二、填空题 1、1845年,中国出现的第一家新式银行是()。 2、银行券是在()流通的基础上产生的。 3、当西方资本主义国家先后建立起新的银行体系时,中国信用领域占统治地位的金融机构是( )。中国自办的第一家银行是()。 4、银行相互之间的资金融通被称作()。 5、接受他人委托,代为管理、经营和处理经济事务的行为,叫做()。 6、存款货币的创造是在商业银行组织的()的基础上进行的。 7、商业银行经营的三原则是()、()和()。 8、商业银行为了保持资金的高度流动性,贷款应是短期和商业性的,这种经营管理理论叫做()。 9、()理论强调的不是贷款能否自偿,也不是担保品能否迅速变现,而是借款人的确有可用于还款的任何预期收入。 10、为了应付提存所需保持的流动性,商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上,这种理论叫做()。 11、借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息,这类贷款属于() 12、尽管借款人目前有能力偿还本息,但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,这类贷款是( )。 13、借款人的还款能力出现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息,这类贷款是()。 14、借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失,这类贷款是()。在采取所有可能的措施和必要的法律程序后,贷款可能也要造成一部分损失,这类贷款是()。 15、现金在( )银行帐户上是负债项目;而在( )银行帐户上是资产业务。 16、客户把现款交付银行,由银行把款项支付给异地受款人的业务叫做()。银行根据客户的要求,买进客户未到付款期的票据的业务,叫做()。 三、单选题 1、1694年,由私人创办的,最早的股份银行是() A.英格兰银行 B.汉堡银行 C.纽伦堡银行 D.鹿特丹银行 2、中国自办的第一家银行是1897年成立的() A.中国银行 B.中国通商银行 C.交通银行 D.招商银行 3、同早期银行相比,现代商业银行的本质特征表现在()。 A.信用中介 B.支付中介 C.融通资金 D.信用创造 4、银行持股公司在()最为流行 A.英国 B.美国 C.日本 D.德国

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