情况说明(无票据报销说明) 2

凭证号：

情况说明

项目：紫微园管理处时间：2013 年4月7日

报销金额：161.00元

事由：从2013年1月至2013年3月维修三轮车产生的费用（此处叙述费用产生的真实事件）

以上发生费用以员工福利餐饮发票形式报销，特此说明！

无法取得正式发票报销的原因（请勾选）：

1、商家无发票√

2、因价格原因商家拒绝出票□

3、真实业务与报销票据业务不一致□

4、其他原因□

其他原因请说明：

经办人：

年月日项目负责人：

财务负责人：

行政负责人：

总经理：

财务无现金报销的操作说明

财务无现金报销的操作说明为防范财务工作中的现金风险，优化财务内部的工作流程，更好地为广大师生服务，促进学校各项事业的发展。经学校校务会议决定，本学期，财务处将由点到面，全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。一、无现金报销及无现金收费的具体业务流程 1、收入业务流程： ⑴学生收费业务：学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。日常零星的学生缴费则委托银行代收，由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐，具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。 ⑵其他现金缴款业务：采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。 ①金额较小的评审费，差旅费余款返还等采用POS机卡转。经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内，到财务报帐后，刷POS机交款并开票。 ②大批量的收费，到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账，凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配，将已开的票据交还财税科核销。 ③外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接

到行政楼西侧工行网点缴款，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。 2、报销业务流程： ⑴对个人报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集银行卡信息，打印转卡支付受理通知单交给经办人，经办人即可离开报账大厅，等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中，经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。 ⑵对外单位报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集对公转帐信息，经办人即可离开报账大厅，财务处将报销款项转入对方单位的帐上。（3）如需领用现金（或转帐）支票，则由财务复核人员将核对无误的凭证及时转交出纳，经办人签字领用支票。二、实行无现金报销及无现金收费后，对个人报销业务的一些事项说明 1、领款人可选择本人的工行工资卡或其他类型的工行卡。只要将领款人姓名、工行卡号填写在报销单（或江南大学个人银行卡信息采集单）上，由财务人员直接将报销的款项到入其工行的卡上。 2、建议院系办公室主任或院系专门办理财务报销业务的人员（以下简称“专管员”）到工行办理一张个人名字的学院公务卡。①财务报销的款项可以直接打入该帐号后，再由“专管员”将报销款项划给领款人。②“专管员”将领款人的姓名和工行卡号填写在“个人银行卡信息采集单”，财务人员直接将报销的款项到入其工行的卡上。 3、单次人数较多的酬金发放等，经办人可采用①填写各类酬金发放单并

财务报销票据粘贴示例审批稿

财务报销票据粘贴示例 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】

财务报销票据粘贴示例一、报销票据粘贴的基本要求 1、所有票据粘贴在“单据贴存单”的有效范围内（上下边距0.5cm，左右边距1cm）。 2、粘贴的票据要正面朝上，支票存根靠左上角粘在所有票据的最上层，以便审核和查阅。 3、票据应按经济内容分类进行粘贴，如差旅费、公务接待费、市内交通费、维修费等。 4、票据较多时可使用多张贴存单，每张贴存单粘贴票据最多不超过15张（市内交通费、停车费、定额发票等小张票据可适当增加到20张）。 5、票据纸张大小不一致时，在同一张贴存单上可以按先小后大或者先大后小的顺序粘贴。 6、对于比贴存单大的票据及附件，超出部分按照贴存单的大小逐张进行折叠。 7、票据粘贴方法多样，应根据票据的多少、纸张的大小选择合适的方法，保证能够清晰看到每张票据的内容、金额，整个票据牢固平整、分布均匀、层次分明、易于归档保存。二、报销票据粘贴示例第一步，将票据分类整理，准备好“单据贴存单”和胶水。

第二步，将胶水涂抹在票据左侧（约1.5cm宽）背面，按票面金额、纸张的大小依次均匀地粘贴在贴存单上。 1、单张票据靠左侧平铺粘贴在贴存单上。 2、票据数量较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下呈阶梯状粘贴。

3、票据数量较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下、从右向左呈鱼鳞状粘贴。相同大小票据的粘贴方法： ①② ③

大小不一致票据的粘贴方法： ①② ③④ 4、当票据或附件大于贴存单时，采用折叠法进行粘贴。长型： ①② ③④

未能及时报销,报告 (14页)

本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！ == 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ == 未能及时报销,报告篇一：关于申请报销孕检费用的报告关于申请报销孕检费用的说明尊敬的公司领导：本人于×××年××月怀孕，×××年××月于××××妇幼产下一女。从检查到生育存在跨年度，以致未能及时报销××××年所产生的孕检费用××××元，根据××××号关于印发《×××××计划生育管理规定》的通知的相关规定，可以报销费用的×××%。故特向上级领导申请报销以上费用。特此说明，望批准为感！部门姓名 ×××年××月××日篇二：财务整改报告卫生局关于财务检查涉及问题的整改报告按照区财政局财务工作检查的要求，和提出的整改意见。我单位对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。一、及时补全原始凭证对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。二、建立了严格的单位内部控制制度针对检查中出现的财务章、名章的保管问题，我单位已经将两章分开保管，专人负责。

还建立健全了单位内部控制制度，加强了相关票据、财务章的管理。并组织相关财务人员学习《会计法》和财务知识。使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。严防在工作中出现纰漏。三、今后财务工作通过此次财务检查指导，使我单位受益匪浅，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出差错。并及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。篇二：财务整改报告财务部整改报告集团公司领导： 201X年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下：一、整改内容 1、 2、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。 3、

报销流程及情况说明

费用报销流程及事项说明一、报销流程 ①发起人(经办人)填制单据→②部门负责人审核→③会计复核→④总务处主任签字→⑤部门分管副校长审签→⑥校长审批→⑦出纳付款。备注： 1、如有借款，报销时须注明冲销相应的借款。 2、相关原始单据必须保存完整，票面整洁。 3、如无特殊情况，费用报销, 不允许跨月。 4、因个人责任造成的各种罚款，不予报销。 5、一次性报销费用在100元以内，可持发票到财务直接办理付款，支出金额在100元以上的必须通过银行转账。 6、费用报销单必须注明报销内容。原始单据必须与所办事项一致，如不一致，附相关情况说明（经相关负责人签字同意）。 7、如无特殊情况，报销时间：每周二、四日全天提交审核单据，周三、周五付款。二、票据要求规范如下：

(1)、将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据应集中在一起。 (2)不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销。 (3)粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。注意事项如下： ①不要将票据颠倒放置、粘贴。 ②不要用订书机订票据, 不使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等 ③粘贴票据尽量用适量的胶水, 粘贴时不要将票面额数字粘住。 ④对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。 (5)大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。 (6)报销凭单后附的各种发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改、挖补等现象，如有错误，应当由出

具单位重开或更正，更正处应加盖出具单位印章，原始凭证金额有错误的，应当由出具单位重开。 (7)购货发票上必须写明时间、收款内容或物品名称、规格、型号、单价、数量及金额等，金额的大小写必须一致。 (8)对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单,报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。附件二:报销单模版

公司票据管理及财务报销制度

公司票据管理及财务报销制度尊敬的读友您好：本文由网络收集而来，分享到本网站是为了能够帮助到大家，大家如果雕之后是自己需要的文档可以点击下载本文档’下载文档是收费的（所以请先阅读再下载’谢谢各位读友，本人在此祝各位读友工作顺利’事事如意’ 公司票据管理及财务报销制度公司票据管理及财务报销制度一、票据管理制度 1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。 2、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员。 3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量，办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭

证，年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。 4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。 5、使用票据收费必须两上以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其他内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人责任。 6、加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名

财务报销票据粘贴示例

财务报销票据粘贴示例 Revised by Petrel at 2021

3、票据数量较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下、从右向左呈鱼鳞状粘贴。相同大小票据的粘贴方法： ①② ③

大小不一致票据的粘贴方法： ①② ③④ 4、当票据或附件大于贴存单时，采用折叠法进行粘贴。长型： ①② ③④

宽型： ①② ③④ 第三步，按照贴存单要求，据实填写单据张数、单位项目、金额、经手人、用途（要注明经费代码）等信息。单据张数为票据自然张数、支票存根张数与附件个数（销货清单、通知、合同、请示报告等无论页数多少，均按1个附件计算）之和。比如会议差旅费报销单据张数通常为6张，即车票2张、购票刷卡小票1张、住宿费发票1张、住宿费刷卡小票1张、会议通知1份。第四步，将填写好的贴存单送验收人（购买实物）、负责人签字。

财务无现金报销的操作说明

使用说明为了更好地方便您的理解和使用，发挥本文档的价值，请在使用本模版之前仔细阅读以下说明：本模版为根据一般情况制定或编写的常规模版；使用过程中请根据结合您的客观实际情况作出必要的修改和完善；本文档为word格式，您可以放心修改使用。希望本文档能够对您有所帮助！！！感谢使用财务无现金报销的操作说明为防范财务工作中的现金风险，优化财务内部的工作流程，更好地为广大师生服务，促进学校各项事业的发展。经学校校务会议决定，本学期，财务处将由点到面，全面、稳步地实施无现金报销及无现金收费。一、无现金报销及无现金收费的具体业务流程 1、收入业务流程： ⑴学生收费业务：学生缴费采用银行批量卡扣和学生直接到工行江南大学分理处缴费的方式。银行批量卡扣由收费科打印收据并入帐。日常零星的学生缴费则委托银行代收，由收费科科长核对银行开具的票据及收费数据后入帐，

具体操作详见《委托银行代收学费操作规程》。 ⑵其他现金缴款业务：采用POS机卡转或直接到行政楼西侧工行网点处缴款的方式。 ①金额较小的评审费，差旅费余款返还等采用POS机卡转。经办人将缴款或还款存在自己的银行卡内，到财务报帐后，刷POS机交款并开票。 ②大批量的收费，到综合科办理收费立项后领用票据开票收费。所收款项由经办人及时交到行政楼西侧的工行网点，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联和已开的票据到财务报销大厅审核入账，凭加盖“附件”章的记帐凭证到项目资金管理科办理分配，将已开的票据交还财税科核销。 ③外单位交来的测试费、查新费、横向科研经费等金额较小的费用可以直接到行政楼西侧工行网点缴款，现金缴款单上需注明姓名、联系电话及缴款事项，经办人凭银行盖章的现金缴款单手工联到财务开票并入账。 2、报销业务流程： ⑴对个人报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集银行卡信息，打印转卡支付受理通知单交给经办人，经办人即可离开报账大厅，等待财务处将报销款项转入预留的银行卡中，经办人不需要在报销大厅继续排队领取报销款项。 ⑵对外单位报销业务：经办人按要求填写报销单据，办理好相关的审批手续后，到财务报销。制单人员审核原始凭证，采集对公转帐信息，经办人即可离开报账大厅，财务处将报销款项转入对方单位的帐上。（3）如需领用现金（或转帐）支票，则由财务复核人员将核对无误的凭证及

报销票据粘贴说明

报销票据粘贴说明内部编号：（YUUT-TBBY-MMUT-URRUY-UOOY-DBUYI-0128）

报销票据粘贴说明一、发票的分类 1、费用发票应先分类，如办公费、业务招待费、差旅费、购货发票等； 2、尽量按照不同的发票种类填写支出凭单，若不同种类的发票总数少于 5张，可使用同一张支出凭单。二、支出凭单和报销单据粘贴单 1、发票进行粘贴时，请使用财务部统一提供的支出凭单和报销单据粘贴单； 2、粘贴方式：支出凭证须粘贴在报销单据粘贴单上方，如下图： 3、支出凭证的填写，如下图： 4、费用报销单填写：费用报销单右上角应当写明后附发票数量以及合计金额，如下图：

三、发票粘贴 1、报销单所附原始凭证的粘贴顺序：报销单—内部票据（支付证明）、收据—差旅费报销明细单—发票 2、请用胶水粘贴，不要用订书针装订。发票正面朝上粘贴，发票及发票附件须以费用报销单正面左上角和左面边距为粘贴起始点和起始边距，记账凭证装订要求：单据整齐（上齐、左齐）、有棱有角，如下图： 3、发票的粘贴顺序尽量按照开票日期顺序粘贴。单张费用报销单餐费、住宿费等面积较大的发票粘贴数量须控制在10张以内；过路费、车票等面积较小的车票粘贴数量控制在20张以内； 4、每一张发票都请粘贴在报销单据粘贴单上，不要将发票贴在另一张发票上，以免发票脱落，遗漏。按照发票面积大小顺序粘贴：较小— —较大——最大；较小的发票在粘贴单的最下面，最大的发票在粘贴单的最上面，如下图： 5、发票尺寸大于费用报销单的，应当折叠至与报销单大小一致,如下

图： 6、发票和收据须分开粘贴在不同的原始粘贴单上。

详细解说财务人员如何审核费用报销票据

详细解说财务人员如何审核费用报销票据高顿网校在线会计实务频道提供：财务人员如何审核费用报销票据？财务人员监督和审核每一张费用报销票据，确保其合法、真实、准确、完整，这是会计信息质量实行源头控制的重要环节，也是会计基础工作的一项重要内容。那么财务人员收到费用报销票据，应从哪些方面进行审核呢？笔者结合多年的工作经验及相关财经法规制度，认为财务人员应从以下几方面审核费用报销票据：一、根据报销票据本身的仿伪性能来鉴别真假发票１、借助紫光灯来分辨发票的真假。正规发票的发票台头上方印有“全国统一发票监制章”，这个“全国统一发票监制章”是采用专用荧光油墨印制的，在紫光灯下呈橘红色荧光反映；在大写金额一栏印有仿伪色条，在紫光灯下呈橘红色荧光反映，而国税发票选用无色防伪油墨套印省国税防伪标记，在紫光灯下，呈现“豫国（税徽）监制”字样的绿色荧光反映； 2、从票据本身的制作看其是否属国家规定的特制票据。正规发票通过光线照射，里面会出现水印、不规则发明短光线（这些短光线呈红色、蓝色）、特制花纹等图案。如果通过光线照射没有这些防伪标记或者防伪标记模糊不清，那么这种票据属假发票。３、从票据的印制特征来鉴别。新版普通发票从2005年1月1日起全面使用，其新版国税发票分35种，地税发票分65种。新版普通发票采用白色无碳复写印制，存根联采用专用无碳复写纸，国税发票复写后下联呈紫色，地税发票复写后下联呈黑色。税控收款机专用发票、普通定额发票、刮奖式定额发票采用防伪水印纸，正反面有明显菱形水印“sw”标记。而《机动车销售统一发票》、《河南省机动车维修统一发票》采用干式防伪水印纸，正反面有明显菱形水印“sw”标记；４、根据发票代码与号码进行审验。新版普通发票右上角有两排数字，上面一排是发票代码，下面一排是发票号码。发票代码以12位数码表示，第一位代码表示发票所属机构代码，即１为国税局，２为地税局，０为总局。第２至５代码是表示行政区域统一代码，以全国行政区域统一代码为准，总局为0000，如河南省行政区域代码是4100，郑州市4101，开封市4102，许昌市4110；第６、７位表示年份代码；第８位代码表示所属行业代码；第9、10、11位代码表示所属行业具体排序码；第12位代码表示为“票号循环码”。二、从票据填制的内容和加盖的印章进行审核 1、根据发票品名规格栏填制的内容进行审查，查验发票所填制的内容与发票种类是否相符。如一张商业发票所填制的内容应是商品批发、零售及百货销售之类的商品，如果品名规格栏填写的是加工费、维修费、租赁费、服务费、印刷费等内容，显然与票据的种类不相符，这类报销票据就是不合规票据。 2、根据票据上加盖的印章来审查，查验票据加盖的印章与票据的种类是否相符。如一张商业发票所加盖的印章是**印刷厂、**机关、**汽车维修厂、**打字复印社的印章，显然这样的发票，加盖的印章与票据的种类不相符，也是违规票据。通常报销的发票加盖的印章是发票专用章，根据《发票管理办法》报销票据加盖印章可以是发票专用章，也可以是财务专用章。 3、根据票据管理的属地、职能来审查，查验票据的属地、职能与票据上加盖的印章是否相符。如一张发票是广东省商业发票，而发票加盖的印章是河南省**公司的发票专用章，显然这种票据违反了票据管理的属

票据管理及财务报销制度

票据管理及财务报销制度（一）、票据管理制度（1）、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。（2）、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员（可由办公室人员兼任）。（3）、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按季盘点库存票据，保证帐、票相符。（4）、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。

（5）、使用票据收费必须两上以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其他内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人责任。（6）、加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失的要追究当事人责任。（7）、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。（8）、票据一年清缴一次，收费票据的存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由院领导会同纪检监察部门到场核实监督，方可销毁。与票据的领用、缴销有关的凭证、帐册应保留十五年。（9）、对于银行支票的管理参照以上办法执行。