运用EXCEL实现银行对账自动化

运用EXCEL实现银行对账自动化

许国吴光校

银行对账是指每月单位的银行存款日记账和银行对账单核对,勾销已达账,生成银行存款余额调节表的过程，这是保证资金安全的最重要手段。一般财务系统也带有银行对账模块，但在实际操作中存在这样那样的问题，要么银行对账单的数据文件格式与财务系统不符, 要么财务系统的对账模块不能正常使用，这样只能用手工核对，但这要花较长时间，而且容易出错，一旦出错，核查起来更麻烦。本人充分运用Excel的VBA 功能实现了银行对账自动化。

一、收集对账数据

1、从账务系统中导出银行存款明细账的数据，并保存为EXCEL文档，然后把相应的内容复制到图1中对应的栏目内。

2、银行对账单数据文件一般为DBF格式，也有的为EXCEL文档，如果为DBF文件，就需要转化为EXCEL文档，然后把对应的内容复制到图1中对应的栏目内。处理完后的EXCEL文档如图1，并把“sheet1”工作表重命名为“对账数据”。

图1

二、自动核对对账数据

1、在“对账数据”工作表中选择[工具] →［宏］→［Visual Basic编辑器］菜单，进入VBA编辑窗口，执行［插入］→［模块］命令，插入模块1，然后在编辑窗口中输入如下代码。

Sub zdhd()

Dim Irow As Integer, i As Integer, j As Integer

Irow = [a1].CurrentRegion.Rows.Count ’取得行数

For i = 3 To Irow ’数据从第3行开始

For j = 3 To Irow

If Cells(i, "C") = Cells(j, "K") Then ’如果C列i行等于K列j行

If Cells(i, "D") = Cells(j, "L") Then ’并且D列i行等于L列j行

If Cells(i, "C") <> "" Then ’并且C列i行不等于空

Cells(j, "L") = "√"’则L列j行的值为√

Cells(i, "D") = "√"’则D列i行的值为√

End If:End If:End If:Next j:Next i

For i = 3 To Irow ’注释与上相似

For j = 3 To Irow

If Cells(i, "E") = Cells(j, "I") Then

If Cells(i, "F") = Cells(j, "J") Then

If Cells(i, "E")<>"" Then

Cells(j, "J") = "√":Cells(i, "F") = "√"

Exit For：End If：End If：End If：Next j：Next i

End Sub

注：单引号后的文字为代码注释，可以不输入，另外为节省篇幅,在一行中使用了冒号隔开多条指令(下同)。

2、源代码编辑无误后保存并退出，然后选择［视图］→［工具栏］→［窗体］命令，出现［窗体］控件，单击［按钮］，光标变成小十字形，然后将小十字形移到适当位置，按下左键拖动鼠标，直到出现的方框大小合适后，释放鼠标左键，形成一个按钮，点击按钮输入“自动核对”文字，然后在此按钮上单击右键，选择［指定宏］命令，弹出“宏”对话框，选定宏“zdhd”，单击对话框右上方的［确定］按钮，完成后按“自动核对”按钮即可勾对已达账，如图2。

图2

三、生成银行存款调节表

1、把“sheet2”工作表重命名为“银行调节表”，设置好1至9行的内容,然后按前面的方法插入一个模块2，并在编辑窗口中输入如下代码。

Sub lhtjb()

Dim Irow As Integer, i As Integer

Irow = Sheet1.[a1].CurrentRegion.Rows.Count

Sheets("对账数据").Activate ’激活对账数据工作表

For i = 3 To Irow ’数据从第3行开始

If Cells(i, "D") = "" Then ’如果D列i行等于空

If Cells(i, "C") <> "" Then ’并且C列i行不等于空

Range(Cells(i, "A"), Cells(i, "C")).Select ’则选中A列i行至C列i行单元格Selection.Copy _’然后复制到银行调节表中相应的单元格中

Sheets("银行调节表").Cells(i + 7, "A")

End If:End If:Next i

For i = 3 To Irow ’’注释与上相似

If Cells(i, "F") = "" Then:If Cells(i, "E") <> "" Then

Range(Cells(i, 1), Cells(i, 3)).Select

Selection.Copy Sheet2.Cells(i + 7, "A")

Cells(i, "E").Select

Selection.Copy Sheet2.Cells(i + 7, "D")

End If：End If：Next i

For i = 3 To Irow ’注释与上相似

If Cells(i, "J") = "" Then:If Cells(i, "I") <> "" Then

Range(Cells(i, "H"), Cells(i, "I")).Select

Selection.Copy Sheet2.Cells(i + 7, "E")

End If：End If：Next i

For i = 2 To Irow ’注释与上相似

If Sheet1.Cells(i, "J") = "" Then

If Sheet1.Cells(i, "K") <> "" Then

Cells(i, "H").Select

Selection.Copy Sheet2.Cells(i + 7, "E")

Cells(i, "K").Select

Selection.Copy Sheet2.Cells(i + 7, "G")

End If：End If：Next i

Sheets("银行调节表").Activate ’激活银行调节表工作表

End Sub

2、源代码编辑无误后保存并退出，再按上面的方法创建一个窗体按钮，并输入“生成调节表”文字，然后把“lhtjb”宏指定给此按钮，完成后按“生成调节表”按钮即可生成如图3所示的银行存款余额调节表。

图3

四、整理银行存款余额调节表

1、仍按前面的方法插入一个模块3，然后在编辑窗口中输入如下代码。

Sub lhtzbzl()

Dim i As Integer,Irow As Integer

Irow = Sheet1.[a1].CurrentRegion.Rows.Count ’取得行数

Sheets("银行调节表").Activate ’激活银行调节表工作表

For i = 10 To Irow ’数据从第10行开始

If Cells(i, "A") = "" Then ’如果A列i行等于空

’则选中A列i行至D列i行单元格

Sheet2.Range(Cells(i, "A"), Cells(i, "D")).Select

Selection.Delete Shift:=xlUp ’向上删除选中单元格

End If：Next i：For i = 10 To Irow ’同上

If Cells(i, "E") = "" Then

Sheet2.Range(Cells(i, "E"), Cells(i, "G")).Select

Selection.Delete Shift:=xlUp

End If：Next i：Cells(10, "H").Activate

2、源代码编辑无误后保存并退出，再按上面的方法创建一个窗体按钮，并输入“整理调节表”文字，然后把上面的“lhtzbzl”宏指定给此按钮，完成后按“整理调节表”按钮即可把未达账的空行删掉并整理好（如图3）。至此，银行存款调节表自动完成，以后每月只要把银行日记账和对账单及上月未达账的数据对应复制到“对账数据”工作表中即可瞬间完成银行对账工作。

五、注意事项

1、对账数据文件中的数值类型必须一致，否则无法完成核对工作

2、对账时一般只要金额相等就会自动勾对，如果同时还要求时间相等的话，只要在代码中再加入一个判断语句即可；另外，遇到红字冲销的业务可用手工核销。