《商业银行学》复习卷及答案 厦门大学期末考试

厦门大学网络教育2018-2019学年第二学期

《商业银行学》课程复习卷

一、单项选择题

1.以下影响存款机构货币头寸的因素中，可增加法定准备金的可控因素是（ C ）

A.购入证券

B.偿还联邦银行贷款

C.证券的利息支付

D.回购协议下购入证券

2.存款机构向公众出售的仅次于活期存款的成本最低的存款是（ A ）

A.货币市场账户

B.可开支票存款

C.储蓄存款

D.定期存款

3.公司票据与公司债券的区分标准是（ D ）

A.期限在1年以内的是公司票据，期限在1年以上的是公司债券

B.期限在3年以内的是公司票据，期限在3年以上的是公司债券

C.期限在5年以内的是公司票据，期限在5年以上的是公司债券

D.期限在10年以内的是公司票据，期限在10年以上的是公司债券

4.家庭在考虑储蓄账户所在金融机构时，考虑的因素不包括（ A ）

A.对客户的熟悉程度

B.安全性

C.利率水平

D.交易的方便

5.根据《巴尔赛协议Ⅰ》规定，银行资本来源分为一级资本和二级资本，其中不是二级资本的是（ A ）

A.普通股和资本公积

B.中期优先股

C.次级债务资本工具

D.法定可转换债券

6．对于商业银行四大基本职能叙述错误的一项（ C ）

A．支付中介职能从逻辑上先于信用中介职能

B．支付中介职能是最能反映银行经营活动特征的职能

C．信用创造职能是在支付中介和信用中介的基础上产生

D．金融服务功能将有可能成为银行职能的最终落足点

7．下列哪项是商业银行提供的创新服务（ D ）

A．储蓄存款 B．向政府提供信用支持

C．设备租赁 D．风险资本贷款

8．对于商业银行流动性原则叙述错误的一项是（ A ）

A．存款流动性是为了随时应付客户提存

B．贷款流动性是为了满足贷款需求

C．如果不能满足贷款流动性将会丧失客户

D．实现流动性的主要方法是进行贷前、贷中和贷后信用分析

9．下列哪项不是商业银行营销管理的实践（ A ）

A．创设CD B．广告和促销

C．微笑服务 D．关系营销

10．下列哪项是我国商业银行的监管资本（ C ）

A．权益资本 B．核心资本和附属资本

C．经济资本 D．风险资本

11. 下列哪项不属于商业银行提供的创新业务（ A ）

A．货币兑换 B．金融咨询

C．现金管理 D．设备租赁

12. 下列哪项不属于商业银行负债管理理论（ B ）

A．银行券理论 B．信用创造论

C．购买理论 D．存款理论

13．对于商业银行资本金叙述错误的一项是（ C ）

A．商业银行资本金包含所有者权益和部分债务资本

B．商业银行资本金在全部资产中占10%左右

C．商业银行固定资产形成与资本的关联程度不大

D．商业银行持有资本的目的在于防范头寸价值减少或者商业损失等风险

二、判断题

1. 汇率按照其制定方法划分，可以分为套算汇率和基本汇率（对）

2. 即期汇率与远期汇率的划分标准是交割期限（对）

3. 本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升（错）

4. 低风险性是商业银行中间业务的基本特征之一（错）

5. 由于国债免税，因此持有国债的收益率要比持有企业债券来得高（错）

6.生产活动产生的现金流是现金流量表的三大项目之一( F)

7. 透明度低是商业银行中间业务的基本特征之一(T )

三、名词解释

1.销售点终端机

是一种多功能终端，把它安装在信用卡的特约商户和受理网点中与计算机联成网络，就能实现电子资金自动转帐，它具有支持消费、预授权、余额查询和转帐等功能

2.市场风险

市场风险指在证券市场中因股市价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。

3.利率上限

利率上限上限是国家允许商业银行在基准利率的基础上调高的成数。

4.基差

是指某一特定商品在某一特定时间和地点的现货价格与该商品在期货市场的期货价格之差，即：基差=现货价格一期货价格。参照物不同，基差结果不同。

5.凸性

凸性是指在某一到期收益率下,到期收益率发生变动而引起的价格变动幅度的变动程度。

6.负债管理

负债管理是指商业银行管理者对其持有的资产负债的类型、数量、资产负债的总量及其组合同时作出决策的一种综合性资金管理方法。

7.剥离证券

主要基于各类银行贷款而发行，即以一项或数项期限相同（近）的贷款为基础同时发行两种利率不同的资产支持证券，贷款的本息偿付按不同的比例支付给两类证券持有人。

8.隔夜账户

头一天没有平仓的交易。

9.利率互换

答：是指两笔货币相同、债务额相同（本金相同）、期限相同的资金，但交易双

方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。

10.收益率曲线

答：是显示一组货币和信贷风险均相同，但期限不同的债券或其他金融工具收益率的图表。

四、简答题

1.美联储如何通过公开市场操作影响银行和金融系统？公开市场操作具备哪些优点？

答：美联储——交易商——社会公众，美联储买进债券：释放B，增加M，美联储卖出债券：收回B，减少M，交易商实际上是美联储与社会公众之间的中间人。公开市场操作主要通过三个渠道影响经济: (1)R、B、Monetary Aggregates(货币总量，即M1、M2);(2)债券价格和收益率;(3)公众的预期为修正公开市场操作的地区不平衡性缺陷，现在公开市场操作又扩展到了联邦基金市场和大额可转让存单市场.美联储通过公开市场操作并影响联邦基金市场和大额可转让存单市场进而影响到整个经济，修正了仅仅进行公开市场操作的缺陷，这一修正也是通过市场化操作来完成的。

优点:①主动性强，它可以按照政策目的主动进行操作;②影响范围广;④灵活性高，买卖数量、方向可以灵活控制;③调控效果和缓，震动性小。

2.简述商业银行经营管理中久期管理法的缺陷。

答：久期管理法立足于长期利润管理和市值管理思想，是西方银行界推崇的资产负债管理工具。久期分析考虑了时间价值、市值的影响，能够对利率变动长期影响进行评估，比缺口分析更为准确地估算利率风险对银行的影响，它能通过与衍生工具、证券的结合进行资产负债管理表内外调整。久期概念源于金融市场上的

债券投资业务，指一种有价证券的寿命或距到期日的实际时间，它是衡量金融资产现值对利率变化敏感度的指标。久期在反映市场利率变化对银行资产和负债价值影响程度的同时也包含了价格风险和再投资风险。以资产和负债的久期作为标准进行缺口管理，此时久期缺口等于资产组合的久期减去负债组合的久期，即资产加权平均久期减去负债的加权平均久期。根据对利率变化的预期，银行资产负债管理部门不断调整银行资产和负债的久期以求达到理想目标，比如当资产久期比负债久期长时，即存在久期正缺口时，利率上升将导致银行净值下降，此时应缩短银行资产的久期，扩大负债的久期，使缺口趋零或者为负。

3.银行和相关金融机构财务报表对金融机构管理者的意义是什么？

1）综合反映商业银行信贷业务活动及其资产负债比例管理和风险资产管理状况和结果，是国家经济管理部门和上级主管部门加强和改善宏观金融管理的重要依据。（2）财务报表所提供的各项信息，是投资者进行投资决策的重要依据。通过阅读和分析财务报表，有利于投资者了解银行的财务状况，监督银行的经营管理，以保护其自身的合法权益。（3）财务报表所提供的各项信息，有利于银行管理者考核和分析财务成本计划和预算的完成情况，总结信贷工作、投资活动的成绩和存在的问题，正确地评价银行各项业务活动的经济效益。

4.ROE的主要组成部分有哪些？每一部分反映和衡量了什么？

净资产收益率（ROE）的主要影响因素包含有总资产报酬率、负债利息率、企业资本结构和所得税率等。

1)总资产报酬率

净资产是企业全部资产的一部分，因此，净资产收益率必然受企业总资产报酬率的影响。在负债利息率和资本构成等条件不变的情况下，总资产报酬率越高，净资产收益率就越高。

2)负债利息率

负债利息率之所以影响净资产收益率．是因为在资本结构一定情况下，当负债利息率变动使总资产报酬率高于负债利息率时，将对净资产收益率产生有利影响；反之，在总资产报酬率低于负债利息率时，将对净资产收益率产生不利影响。3)资本结构或负债与所有者权益之比

当总资产报酬率高于负债利息率时，提高负债与所有者权益之比，将使净资产收益率提高；反之，降低负债与所有考权益之比，将使净资产收益率降低。

4)所得税率

因为净资产收益率的分子是净利润即税后利润，因此，所得税率的变动必然引起净资产收益率的变动。通常．所得税率提高，净资产收益率下降；反之，则净资产收益率上升。

5.简述商业银行贷前进行信用分析时使用的6C原则。

①品德，是指借款人的诚实守信或还款意愿，如果对此存有任何严重疑问，

就不予贷放。

②能力，是指借款人——无论是企业还是个人所具有的法律地位和经营才能，这反映了其偿债的能力。从经济意义上讲，借款人的偿还能力可以用借款者的预期现金流量来测量。

③资本，是指借款者财产的货币价值，通常用净值来衡量(总资产减去负债)。资本反映了借款者的财富积累，是体现其信用状况的重要因素，资本越雄厚，就越能承受风险损失。

④经营环境，指借款者的行业在整个经济中的经济环境及趋势。像经济周期、同一竞争、劳资关系、政局变化等都是考虑的内容。

⑤抵押品，借款人应提供一定的、合适的有价物作为贷款担保，它是借款者在违约情况下的还款保证。

⑥连续性，指借款人经营前景的长短

6.创建者决定申请银行许可证时主要考虑哪些因素？

当地经济水平、当地经济增长状况、对新设金融机构的需求、当地金融服务的竞争性质和激烈程度、创建者的资格和能力、管理质量、提供资金用于申请和获得许可证的保证。

7.商业银行管理的理论迄今为止经历了几次变革？按时间列举分别是什么？

西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。

资产管理(The Asset Management)

20世纪60年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。

（2）负债管理(The Liability Management)

20世纪60年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。

（3）资产负债综合管理(Asset-Liability Management)

资产负债综合管理于20世纪70年代、80年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。（4）资产负债表内表外统一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)

资产负债表内表外统一管理产生于20世纪80年代末。

8.影响金融机构净利差的因素有哪些？

市场竞争结构、平均运营成本、风险厌恶程度、贷款比率、交易规模、隐含利息支付、准备金的机会成本、管理效率、资产规模。

9.影响投资证券选择的主要因素有哪些？

证券投资要考虑收益性、安全性与流动性三个基本要素。证券投资的收益主要由当前的收入（如利息、股利）和资本利得（即由证券价格上涨所带来的资产溢价）两部分组成。衡量证券投资收益性的指标主要是证券投资收益率，即证券投资收益与投资总额的对比关系。证券投资的安全性是指证券投资按期实现收益的可靠性。这种可靠性越高，安全性就越高，反之，安全性就越低。证券投资的流动性是指证券在不受损失的情况下转化为现金的能力，这种变现的能力就是流动性。

0. 试述在哪些情况下金融机构的股票价格会上升？

答：（一）公司经营管理良好，公司盈利增加，给投资者带来的回报也就增加，从而投资者愿意认购公司股票，股票价格上涨。公司经营状况的好坏，主要体现在：（1）公司资产净值增加时股价上涨，反之下跌；（2）盈利水平；（3）公司的持续增能力；（4）公司的派息政策股息高，股价涨；（5）股票分割；（6）增资；（7）销售收入增加；（8）原材料供应及价格变化；（9）主要经营者更替；（10）公司改组和合并；（二）宏观经济因素：宏观经济水平和状况是影响股价的重要因素，而且波及面广、干扰程度深作用机制复杂和股价波动幅度较大。主要包括经济增长、经济周期循坏、货币政策、财政政策、市场利率、通货膨胀、汇率变

化、国际收支状况等诸多综合因素都会对股价造成上涨货下跌影响；（三）政治因素：政治因素对股价的影响很大，往往很难预料，主要有：战争、政权更迭、国家重大经济政策调整、国际社会政治、经济的变化等；（四）心理因素：心理因素主要是投资者的盲从跟风、忽视一些潜在的不利因素，而且在二级市场中会有意无意夸大道听途说的有利因素，脱离上市公司的实际业绩的操作抛卖股票，从而引起股价的波动；（五）稳定市场的政经济增长、经济周期循坏、货币政策、财政政策、市场利率、通货膨胀、汇率变化、国际收支状况等诸多综合因素都会对股价造成上涨货下跌影响；（三）政治因素：政治因素对股价的影响很大，往往很难预料，主要有：战争、政权更迭、国家重大经济政策调整、国际社会政治、经济的变化等；（四）心理因素：心理因素主要是投资者的盲从跟风、忽视一些潜在的不利因素，而且在二级市场中会有意无意夸大道听途说的有利因素，脱离上市公司的实际业绩的操作抛卖股票，从而引起股价的波动；（五）稳定市场的政策与制度安排：主要是指证券监管机构和证券交易所指定相应的政策措施和制度安排，以平抑股价过度波动、投机、或严重违法行为；（六）人为操纵因素：人为操纵往往会引起股价短期的剧烈波动。这种人为操纵会影响股票市场的健康发展，违背公开、公平、公正的原则，一旦查明，操纵者会受到行政处罚或法律制裁。

11. 简述回购协议与一般短期贷款的联系与区别。

答：利率不同，回购协议是由借贷双方签订协议，规定借款方通过向贷款方暂时售出一笔特定的金融资产而换取相应的即时可用资金，并承诺在一定期限后按预定价格购回这笔金融资产的安排。回购协议实际上是一种短期抵押融资方式，那笔被借款方先售出后又购回的金融资产即是融资抵押品或担保品。回购协议分为债券回购和股票回购两种。两种形式都是融资的手段，而且一贯都被认为是比较安全且回报高而快的方式。