最新2019出差补助餐费标准 出差餐费补助

目的: 公司为了加强出差管理和费用支出，提高资金使用效益，现结合本公司实际情况制定本规定。

第一条员工出差依下列程序办理：

(一)出差前，当事人部门应填写"出差申请单"(见附表-1)写明出差事由、人数、地点、天数。出差期由公司经理视情况需要事前予以核定天数。

(二)出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费，返回后3日内报销。

第二条出差审核权限：

(一)当日往返的市内出差由部门负责人核准。

(二)国内出差：二日以上(含二日)普通人员和部门负责人出差的由公司经理批准。

第三条出差不得报销加班费。但节假日出差酌情予以计薪，但要写明原因。报公司综合部劳资人员备案记录。

第四条出差途中除因病或遇意外灾害，或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导电话联系，除请示批准的延时外，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费额外部分外，依情节轻重作出处理。

第五条出差费用补助标准：

1.补助标准

(1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费)。

(2)住宿补助按地区划分为三类。

一类地区，直辖市北京、经济特区、广州市，每人150元/天;

二类地区，省会城市，每人120元/天;

三类地区，除一类二类以外的其它地区，每人80元/天。

住宿补助按实际住宿天数核发。

其它补助为每人50元/天，按照出差自然天数核发。

2. 交通：飞机、火车、长途汽车

出差乘坐交通工具一览表

3. 公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票等相应票据实报销;员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票，否则不予报销;市内交通费根据实际需要合理安排，能坐公交的严禁打车，否则因此发生的额外费用不予报销。

4. 若本可购买硬卧票，但购买的硬座票。本着人文的原则，给当事人补贴硬座票价的50%。

5.下列费用不得报销：

(1)健身娱乐美容费用

(2)酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用

(3)超市商场等地方发生的任何私人购物费用

(4)公司指定审批人认为不得报销的相关费用

第六条费用报销程序：

所有报销单据报销有效期为3日。当天出差的费用3日内必须交至财务部审核;短期出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《费用报销单》。报销单应填写规范，报销时报销单上应注明所办每一单的事由、目的地、人数、用途和原始单据张数，并附原始单据和发票。经部门主管审核签字后，交财务部审核签字，经理审批。

财务部负责对所有报销凭据的合法性、真实性、合理性的复核。

出差申请单

经理：

部门主管：

出差人：

一、出差人必须在《出差申请单》上填写注明出差地点、事由、天数、所需资金等必填项目，经部门经理签署意见，公司分管副总批准后方可出差。出差申请手续办妥后到财务部办理借款;未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

二、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借款申请单”，列明用款计划，经财务部审核，财务经理审批后方可借款。填写《出差申请单》→部门经理审批→分管副总审批，填写《借款单》主管财务经理审批→财务部审核办理借支(经办人持出差预算单申请单和借款单)。

三、出差时，应根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、舒适、经济的交通工具(凭车票报销)。一般情况下，业务员应首选汽车及火车硬座;但乘车时间超过6小时，可乘火车硬卧或汽车卧铺。

四、遇特殊情况或紧急情况需乘火车软卧、火车字头车次或飞机时，须先申报，经上级领导批准后方可乘座，(上级领导同意乘坐时飞机票最高不得超过7折，超过时按7折报销)，未经批准按同程火车硬卧报销。

五、出差期间，出地市内交通费按照每人每天30元标准实行包干制度。出差住宿实行标准内实报实销，标准以上超支部分个人负担的办法，销售、招商客户招待费用由两部门单独上报，领导审批后执行。

1、出差地区分类标准

类地区：北京、上海、杭州、沿海省会及副省级城市。

类地区：除一类地区以外的省会城市及地级市。

类地区：所有县级城市及地区。

2、出差住宿标准单位：元/天/房

3、出差员工标准范围内报销，超过标准的部分，财务人员可拒绝报销，特殊情况必须报请部门经理审核并说明原因，报总经理或主管财务经理审批。(注：住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支 );

六、出差餐费补贴标准(不分在途和住宿，包括伙食补贴)：出差餐费补助标准为每天50元，销售、招商客户招待费用由两部门单独上报，领导审批后执行。

七、执行据实报销的人员，依据相关发票等凭据报销，员工在出差期间联系业务时，索取相应的各项支出发票(索取发票票额不低于总包干金额的80%，不得用餐费及非出差期间发生的票据冲抵，手机费除外)，以此作为出差的证明单据，并据此报销。如果不能提供总金额的80%发票，按实际取得的发票金额进行等比例报销。对于丢失发票的，一般不予报销，如若必须，可由第三者写证明，并交予副总经理以上领导批准且用其他发票补充。

八、报销时间应为员工出差返回后的7个工作日之内，并应于报销时退回预借的多余的款项;未按规定结清差旅费用的，不得借领新的差旅预支款项;

九、出差天数的计算办法：按照将出差首日计入，出差返回日不超过12点，本日不计入出差时间内计算。

十、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况可书面申请，由主管副总批准，方可再借款项;借款超过5000元，需提前2天报请财务备款;因其他原因借款2日未出差，需将借款交付财务部，待定好出差时间后，重新办理出差借款手续，不能上缴者视为占用公-款处理。

十一、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。

十二、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经上级领导签署意见后方可报销。

十三、出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列

为了进一步加强对差旅费、餐费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费、餐费报销标准规定如下：

1、差旅费报销规定

(1)差旅补助包括住宿费、餐费、出差地点市内交通费。

(2)车间员工出差每人每天差旅补助100元。

(3)乘车时间超过6小时，当天无差旅补助者可享受补助20元。

(4)管理人员出差每人每天差旅补助150元。

(5)管理人员北京出差，一人出差差旅补助为220元/天，两人以上一同出差，补助为每人每天150元，天津一人出差旅补助为200元/天，两人以上一同出差，补助为每人每天150元。

(6)自驾车出差，差旅补助为120元/天。

(7)出差时如对方公司提供食宿则不予报销费用，如只提供住宿，可享受每人每天30元餐费补助。

(8)出差时乘车时间超过24小时需在车上过夜无住宿费的，不能报销补助，可享受每人每天50元餐费补助。

(9)客户公司在潍坊市以内的，公交车费均可报销，其他的公交车费一律不予报销。

(10)长途车费实行实报实销制度，长途车票的时间要与销售部行政处的记录一致、车票必须是机打正式发票，否则不予以报销;在6小时内火车能到达的地区，交通工具选择火车硬座;在6小时以上到达的地区，交通工具可选择火车硬卧。如飞机打折的价格和火车价格相差不超过5%，可以选择飞机。

(11)在非必要的情况下，一律不得打车，打车所产生的费用由个人差旅补助扣除。特殊情况要提前与公司联系确认后方可报销。

(12)为了更好的维护企业形象，住宿标准(车间员工除外)不得低于80元/天(带正式的住宿发票)。

2、招待费、餐费报销规定

(1)出差时间在11时以前出发14时以后返回且无补助需在外就餐的，可享受误餐补助12元。

(2)当天往返的短途出差视同出勤，可享受每天12元午餐补助。

(3)管理人员加班每次每人餐费补助12元(工厂餐厅就餐除外)。

(4)招待费用必须注明客户名称、时间、招待目的。300元以上的招待费用应提前征得总经理的同意。

(5)外出误餐需各部门填写《出差记录表》，部门经理签字审核后，交考勤人员汇总，凭此计算误餐补助，在发放工资时一并核算并予以发放。

(6)除招待客户，公司聚餐外，其它一律不得报销餐费。

3、其它规定

(1)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

(2)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面由经办人签名并

注明事由。

(3)潍坊市县市区的业务应当本着“当天业务当天来回”的原则以提高工作效率，如遇特殊情况另行处理。

(4)外出均要到行政处登记出行时间和回程时间。

(5)费用报销时间为次月10号前，业务员整理好上月费用发票交由行政处审核后由市场部经理签字，再交由财务审核报销。

(6)报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。

(7)有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。

(8)在粘贴单据时，车票需按出发时间返回时间顺序粘贴，原始单据顺序与报销单首页填写顺序必须一致，原始单据较多时为便于财务装订需摊开粘贴。

4、本规定适用于全体员工。

5、本规定自2017年1月20日起执行。与本规定相悖的制度，自即日起失效。