商业银行信贷风险研究

我国商业银行信贷风险研究

一、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义：

(一)国内外研究动态

信贷质量的好坏对银行的生存有着至关重要的影响。商业银行要发展，必然要追求利润的最大化，在我国创新业务尚缺的今天，商业银行的经营利润主要以来传统的信贷业务来实现。因此，如何有效地防范和化解信贷风险是当前商业银行迫切需要解决的问题。

国内：

马莉，2003年在《当代财经》上发表《国有银行信贷风险成因及治理》说，我国商业银行不良信贷资产占比高，信贷资产质量差，且信贷风险有加大的趋势。主要有内外两部分的因素，外部因素是：政府的行政干预使银行信贷风险不断累积，社会信用的缺失加大了银行信贷风险，金融市场发展的滞后制约了银行信贷风险防范。内部因素：银行内部的经营管理水平不高，制度、管理体制和经营机制有待完善，员工素质有待提高等因素造成的银行信贷风险的加大等。

陈宏，2010年在《会计之友》中发表《基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究》，他认为今年来我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。我国商业银行要提高经营能力，更好地迎接市场的挑战，就需要我国商业银行要加快建立信贷风险内部控制制度的步伐，充分发挥内部控制在信贷风险管理中的作用。

朱平安，王元月，潘永华2005年在《商场现代化》的《商业银行房地产信贷风险形成机制的研究》中说随着房地产行业的快速发展，房地产从其开发、建设、交易的每一个环节都与银行贷款脱不开关系。银行为了争夺客户，放松贷款条件，甚至违规操作，房地产风险逐渐暴露。且近年来，商业银行工作人员忠诚度逐渐下降，导致房地产信贷风险产生。

王磊，2006年在《金融论苑》发表《商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究》，他发现个人消费信贷业务已成为商业银行信贷业务的主要组成部分，但是我国的个人信贷风险和隐患还是很大。主要表现在征信系统、银行管理、相关法律不健全等原因。

王思，2010年2月在《商场现代化》的《我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究》中说，虽然我国的商业银行在2005年后纷纷在内控制度上改革，取得了一定的成绩，但是我国商业银行在内控方面任然存在着较大的缺陷。原因主要表现在尚未建立或者实施有效的信贷责任追究制度、信贷风险内部控制缺乏独立性等。

徐杰，2004年在《商业银行》发表了《当前商业银行信贷风险因素分析》，我国当前银行信贷在总体发展趋势大致合理的情况下，也存在着各种各样的潜在风险。他觉得我国商业银行信贷存在结构型风险，贷款对象过于集中，且侧重于中长期贷款，且票据市场不规范，高增长的票据贴现风险不断积聚。且大多银行现行网上识别机制，给了不法分子伪造难以识别的假票据，给银行带来了不少的损失。

另外，2008年7月，媒体报道“雷智超特大贷款诈骗案”。交通

银行贵州省分行瑞北支行被骗贷金额高达8500万元，贵阳市商业银行瑞丰支行和贵阳市白云区信用联社涉案金额分别为6000万元和2000万元；2009年4月，上海大型国有企业上海广电集团深陷亏损泥潭，直接牵涉至少8家银行的大额贷款安全。以上案例，都是由信贷风险管理不力而导致的。信贷风险是商业银行面临的最基本的金融风险。信贷风险管理是银行风险管理的核心，商业银行对信贷风险进行识别、评价并准确度量是风险控制的基础工作，在此基础上进行有效防范和控制信贷风险，以最低成本实现信贷资产最大安全保障的科学管理方法。

国外：

西方的商业银行已有300多年历史，这一漫长的历史发展进程为银行的信贷风险管理提供了坚实的理论基础和有效的制度安排。

最初，亚当?斯密的资产风险理论密的资产风险管理理论，20世纪60年代的负债风险管理理论，70年代的资产负债风险管理理论到80年代的资产负债表表外风险管理理论，以及金融工程学的产生、巴塞尔协议体系的成型，可以说，经过两个多世纪的发展，商业银行信贷风险管理理论已经发展成为一个比较系统的科学体系。

1988年巴塞尔协议后，安东尼?桑德斯在其《信用2001年巴塞尔新资本协议框架继续延续1988年巴塞尔协议中以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点、突出强调国家风险的风险监管思路，并吸收了《有效银行监管的核心原则》中提出的银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市场约束等三个支柱的原则，进而提出了衡量

资本充足比率的新的思路和方法，以使资本充足比率和各项风险管理措施更能适应当前金融市场发展的客观要求。新协议保持了体系的完整性及功能的延续性，与现协议一脉相承，并且对风险更加敏感。首次将市场风险与操作风险纳入最低资本监管要求之中，并且分别提供了从简单到高级的一系列方法，用以在确定资本过程中衡量这些风险。这种灵活方式使银行可以在经过

监管当局审查后采取适应其自身复杂程度和风险状况的最佳方法，因而新协议的指令性无疑比现协议要弱，也更具风险敏感性。

2007年3月，美国第二大次级抵押贷款机构新世纪金融公司濒临破产，美国股市首次因次级抵押贷款市场危机而出现大跌。6月，美国第五大投资银行旗下基金因涉足次级抵押贷款债券市场出现亏损，再次引起美股大跌。7月以来，美国次级抵押贷款市场越来越多的问题被曝光，危机迅速蔓延至全球金融市场。在此严峻形势下，美欧等国央行开始为金融系统紧急注资，以防止危机扩展到其他信贷领域。

然而，到目前为止，危机的影响还在蔓延，金融市场动荡的影响和今后的动向仍需密切关注。再一次的验证了银行业信贷风险的危害，中外各大学者、银行、政府也都致力于管理银行信贷风险的研究。以期能更好的管理银行信贷业务。

(二)选题的依据和意义。

选题依据：

银行是通过存款、贷款、汇兑、储蓄等业务，承担信用中介的金融机构。银行吸收闲置存款，为急需用钱的企业或者个人发放贷款，激活了经济，维持了经济的发展。银行在经济中居于举足轻重的地位，维系着国民经济命脉和经济安全。但是，信贷业务是我国商业银行的主要收益来源，信贷风险也是商业银行面临的主要风险。席卷全球的次贷危机虽然已经过去，但是宏观经济政策的调整使商业银行面临着新的信贷风险，商业银行务必要强化信贷风险管理。

研究意义：

2008年7月，“雷智超特大贷款诈骗案”。2009年4月，上海大型国有企业上海广电集团深陷亏损泥潭，直接牵涉至少8家银行的大额贷款安全等，无不反映了我国商业银行对于信贷风险的防范和管理缺乏意识。08年由美国的银行引发的次贷危机，给全球经济带来重大损失的阴影还未过去。因此我国商业银行的对于信贷风险的改善刻不容缓。银行的信贷风险贯穿于信贷流程的每一个瞬间，需要每个参与者建立信贷风险意识。本文将从银行信贷流程的每个参与者来研究商业银行信贷风险的原因，并提出建议。从而提高我国商业银行的经营管理能力，更好的迎接市场的挑战。

二、研究的基本内容，拟解决的主要问题：

基本内容：

第一部分—概述我国的商业银行的发展历史和信贷风险的相关理论。

第二部分—借国内外典型案例反映我国信贷商业银行信贷风险

现状。

第三部分—指出我国商业银行信贷风险的原因。

第四部分—针对这些问题，对我国商业银行规避信贷风险的意见和建议。

拟解决的主要问题：

信贷风险产生于商业银行的贷款业务，有贷就会有风险。其中对借款人能否如约对贷款进行还本付息具有不确定性，大量不良贷款的形成有导致银行危机的可能性。借款企业是信贷资金的使用者和归还者。企业生产经营状况的好坏，行为规范与否，行业前景等直接关系着银行信贷资金使用好坏和效率高低，决定着商业银行信贷风险的大小。但是我国商业银行对于信贷风险的管理和控制还存在着一下问题：

1、缺乏一支高素质的具有现代经营理念和风险意识的信贷队伍，视风险管理警示而不见，且对且对信贷营销存在着认识的误区，银行盲目的崇大和崇众。

2、商业银行在国内有效信贷需求不足的新形势下，各银行之间的无序竞争加剧，贷款大量向交通、能源、电力、电信等垄断性行业或大项目以及集团。股份公司等大企业集中，客户群体趋同，存在着风险积聚和形成新的不良贷款的可能。

3、在信贷运作流程方面，普遍存在重规模、轻发展、信贷分析工具缺乏、风险分析浮于表面、风险评级不够科学等问题。

4、信贷审查监控方面，贷前审查过于简单草率，贷中审查疏漏

操作风险，贷后监控严重缺位。

5、政府信用的滥用，由于种种原因，我国一些地方政府利用政府信用，通过信用担保等形式，引导银向政府或者政府相关企业发放贷款。这些贷款业务大多需要长期、大额投资，且缺乏盈利的保障，是产生不良贷款的“黑洞”。

本文将对以上问题对银行信贷风险进行研究，并对在银行内部，银行从业者需建立健全信贷风险管理制度、提高信贷风险意识，增强信贷风险的管理。在社会政府来看，要重视银行的作用，减少因政府信用而产生的不良贷款等方面借鉴国际银行管理信贷的经验和方法以及国内外学者的研究方案，提出适合的信贷风险治理建议。

三、研究的步骤、方法、措施及进度安排：

(1)研究步骤：

课题主要从搜集国内外各大学者的研究资料，结合本国商业银行实际，以发放房地产行业的贷款过程中产生的问题为切入点来看，并结合前辈们的意见，提出自己的观点及建议。撰写出开题报告、初稿等。并对此进行反复修改，最后对论文定稿，完成此篇论文。

(2)研究方法：

研究方法以马克思唯物主义辩证法为指导，“一切从实际出发”、“具体问题具体分析”方法论贯穿其中。全文综合运用文献资料法、比较分析法、综合分析法和一般综述法。分析商业银行信贷风险加大原因时，结合各个大小企业的实例反应问题，采用了实例论证法。在提出改善我国商业银行信贷风险的控制和管理时，采用了一般分析

法、逻辑推理法。

(3)研究措施：

本着严谨、认真、仔细的科学研究精神，请指导老师悉心指导，并对论文的提纲、初稿反复揣摩、修改，在指导老师的指导下高质量的按时完成研究任务。(4)研究进度安排：

1.2011年11月中旬选题

2.2011年11月中旬—12月中旬收集资料

3.2011年12月下旬开始撰写开题报告

4.2012年1月中旬—4月中旬撰写初稿并改稿

5.2012年4月下旬—5月中旬论文整理、完稿、打印

6.2012年5月准备论文答辩

主要参考文献：

[1]王思.我国商业银行信贷风险内部控制有效性的研究[J].商场现代化,2010,(2):103.

[2]徐杰.当前商业银行信贷风险因素分析[J].商业银行,2004,(2):43-44.

[3]张倩.我国商业银行信贷风险管理研究[D].西南财经硕士论文,2007.

[4]王磊.商业银行个人消费信贷的风险分析与对策研究[J].金融论苑,2006,(11):168-169.

[5]马莉.国有银行信贷风险成因及治理[J].当代财经,2003,(12):54-55.

[6]陈宏.基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究[J].会计之友,2010,(1):53-54.

[7]刘桂平.美国商业银行消费信贷的风险控制[J].农村金融研究,2004,(9):83-85.

[8]刘茹.浅议商业银行的信贷风险管理[J].商场现代化,2010,(9):195.

[9]朱平安,王元月,潘永华.商业银行房地产信贷风险形成机制的研究[J].商场现代化，2005,(11):163.

[10](英)亨利?英格勒，詹姆斯?埃森格．银行业的未来[M]．JE 京：中国金融出版社,2005．

[11]代咏梅,王健美,王丹.浅谈商业银行个人信贷业务的潜在风险[J].华章,2009,(32):76-78.

[12]Robert，Mark，“A Comparative analysis of current credit risk models”，Journal of BanMng

& nnance，24，2000．