关于XXXX教育咨询有限公司可行性分析报告

关于郑州“花缘情浅”学前教育项目可行性分析报告

一、项目简介

郑州“花缘情浅”教育咨询有限公司，拟以“花缘情浅”品牌商标投资运作学龄前儿童教育项目，项目概况如下：

1、项目名称：郑州“花缘情浅”教育咨询有限公司

2、经营理念：孩子的健康发展是我们的一切，通过科学的教学方法和理念，关注孩子的德智体美劳各方面，实现孩子身心的全方位发展

3、经营范围：学龄前儿童的教育，托管，幼小衔接教育以及相应教程和教材的开发和销售

4、预计投资及资金来源：预计投资为50万人民币，以自有资金，银行贷款，融资租赁等作为主要资金来源。

5、建设规模：郑州市内核心社区周边，预计新建项目总占地面积

1500m2，建设一栋三层综合教学楼，总建筑面积1500 m2，包括幼儿活动室和卧室5-6个、音体活动室1 个、办公室2 个及其他附属用房等；建设室外公共活动场地200m2；道路硬化面积50m2，购置安装活动设施、教学仪器和设备及其它基础设施配套工程。

6、建设工期：项目计划建设工期为5个月，即从2019 年1月初开工建设，2019年5月竣工。该项目建设内容和建设规模按照国家教育委员会、建设部颁发的《城市幼儿园建筑面积定额（试行）》要求，建筑设计符合《托儿所、幼儿园建筑设计规范》（JGJ39－87）标准，结构设计科学合理、技术可

行。项目实施过程中的环境保护、安全措施、招标方案均符合国家相关规范要求。项目建成后可容纳儿童80-100 人，可有效缓解当地现有幼儿园班容量严重超员问题，为广大幼儿提供一处健康、丰富的生活和活动环境，以满足他们多方面发展的需要。建议尽快立项，及早实施。

7、组织设置：设立学校理事会或董事会进行重大事项决策，聘用专职院长及教师团队。内部预计设置班级5-6个,每班人数在15-20人，每班配置教师2人，保育员1人。规划布置有利于集散，确保安全，符合建筑设计防火规范要求；根据城市规划的相关要求，合理组织场地内外的各种人流、物流，力求做到内外交通简捷便利，畅通顺达，避免相互干扰。在建筑单体设计上，做到分区明确，流线清晰，布局合理，提高建筑的利用效率。

8、经营资质：依法取得经营资质

9、项目进展时间表：2019年3月前完成公司注册及相关资质办理，经营场所的确定、2019年5月前完成经营场所的装修环评及经营管理团队的搭建和专业培训，2019年6月进行试营业。

二、郑州学前教育现状分析

郑州市有注册幼儿园884所，注册民办幼儿园674所。其中郑州市市区内347所，六县（市）和上街区共537所。如下表：

从表中可以看到：全市公办幼儿园210所，占幼儿园总数的23.8%其中，教育部门办89所、企事业单位办49所，集体办72所。市区公办幼儿园87所，占市区幼儿园总数的25.1%其中，教育部门办22所、企事业单位办43所，集体办22所。

2、存在的主要问题

郑州市学前教育事业发展成绩固然喜人，但还要清醒地认识到与经济社会发展需要和人民群众需要的差距。这一差距，从表面上看是由一系列问题带来的。诸如：公办幼儿园数量太少，占幼儿园总数的23.8%；优质幼儿园数量偏少，优质教育资源供求矛盾突出；财政经费投入不足；公办幼儿园教师编制不足；民办幼儿园管理亟待规范等等。但是，这一系列问题的核心是资源短缺。

一是幼儿园太少。以市区为例：按照《郑州市城市中学学校幼儿园规划建设管理条例》每5000人区域预留所6班幼儿园教育用地”的标准，市区416万人，应有832所6班幼儿园，即使所有的幼儿园都按照12班规模建设，也应该有400所左右的幼儿园，4800个班，才能满足市区需求。但是，目前市区虽有347所幼儿园，但只有2998个班，缺口近40%。

二是优质幼儿园太少。目前，全市省级示范性幼儿园14所，占幼儿园总数的1.6%；市级示范性幼儿园28所，占幼儿园总数的3.2%基本合格的幼儿园

523所，占幼儿园总数的59.2%即有40%的幼儿园不合格。

三是建设任务太重。按照《郑州市学前教育三年行动计划（2011-2013年）》（郑政办[2011]43号）所制定的目标：到2013年末，全市公办幼儿园幼儿比例达到60%、为实现以公办为主体的目标奠定坚实基础。这样，三年内就需要新建12班公办幼儿园796所，平均每年至少需建266所。即使仅考虑市区，三年内也需新建12班公办幼儿园304所，平均每年至少需新建101所四是幼儿教师数量不足，素质较低。公办幼儿园教师除部分小学教师经过转岗培训到幼儿园工作外，还需要聘用部分教师才能满足教学需要。民办幼儿园教师中具有教师资格证的比率较低，专业对口的人数较少。

五是民办幼儿师资待遇较低，流动性较大。据了解，民办幼儿园中保育员、厨师等人员每月工资在1000元左右，专任教师每月在1300元左右。除此之外，幼儿园教师没有办理社会保险，部分幼儿教师遇到好的工作机会和工作岗位就与幼儿园脱离关系，很大程度上影响着教师队伍的稳定。

民营教育机构作为学前教育产业的一个重要组成部分，通过高质量的教育输出，对于缓解目前郑州市的学前教育紧缺现状有着重要的作用和意义。

三、外部宏观政策环境分析

在当今世界上，综合国力的竞争，越来越表现为经济实力、国防实力和民族凝聚力的竞争。无论就其中哪一方面实力的增强来说，教育都具有基础性的地位，都具有先导性全局性的作用。教育同经济、科技、社会实践越来越紧密的结合，正在成为推动科技进步和经济、社会发展的重要力量。在我国社会主义初级阶段，教育作为经济、政治、文化建设的基础工程，不仅要为现代化建

设提供人才和智力储备，而且要直接参与各方面的建设事业，为推动各项建设事业做出贡献。为此，国务院《关于基础教育改革与发展的决定》明确提出：基础教育是科教兴国的奠基工程，对提高中华民族素质、培养各级各类人才，促进社会主义现代化建设具有全局性、基础性和先导性作用。保持教育适度超前发展，必须把基础教育摆在优先地位并作为基础设施建设和教育事业发展的重点领域，切实予以保障。

1、2010年11月21日，国务院以国发〔2010〕41号印发《关于当前发展学前教育的若干意见》，提出了十项意见，着力解决“入园难”问题，满足适龄儿童入园需求，促进学前教育事业科学发展。后学《关于加大财政投入发展学前教育的通知》、“三年行动计划”、《3～6岁儿童学习与发展指南》及《幼儿园收费管理暂行办法》等，对若干意见的关键内容进行了细化，用于指导我国学前教育的发展。

2、从2012年开始，为引导全社会树立正确的学前教育理念，营造共同关心、支持学前教育的良好氛围，教育部将每年的5月20日至6月20日定为全国学前教育宣传月，要求各地充分利用宣传媒体宣传科学育儿理念，推进政策创新，发展学前教育。

3、2017年11月《河南省人民政府关于大力发展学前教育的意见》、《郑州市人民政府关于加强学前教育发展的若干意见》提出鼓励社会力量以多种形式举办幼儿园。各级政府及有关部门要根据学前教育规划为社会力量举办幼儿园提供必要用地,按照国家公益事业用地及建设的有关规定对新建、改扩建民办幼儿园给予优惠。鼓励社会资本投入学前教育。建立完善政府投入、社会举办者投入、家庭合理负担的学前教育经费投入机制。鼓励社会力量办园和捐资助园。

4、学前教育是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。办好学前教育，关系人生起点的公平，关系千家万户的切身利益，关系国家和民族的未来,是重大的民生工程。加快发展学前教育，是为儿童终身发展奠基，推进教育现代化的必然要求；是落实二孩政策，保障民生的迫切需要；是推进教育扶贫，从人生早期阻断贫困代际传递，促进全面建成小康社会的重大举措。

学前教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段。为此国务院《关于基础教育改革与发展的决定》强调指出：必须重视和发展学前教育，大力发展以社区为依托，公办与民办相结合的多种形式的学前教育和儿童早期教育服务，加强乡（镇）中心幼儿园建设并发挥其对村办幼儿园（班）的指导作用。该项目的实施，正是政府实施和落实教育优先发展，加强学前教育和儿童早期教育服务的具体措施，势在必行，从而确保幼儿的身心健康，为广大幼儿提供健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需要。

四、外部市场环境分析

1、2015年11月，十八届五中全会决定，全面实施一对夫妇可生育两个孩子政策，非单独家庭也将于2016年获得二孩许可。根据一项30万人参与的生育意愿调查，愿意生二孩的家庭占到57%，考虑到1986年-1990年回声婴儿潮人口正普遍进入生育阶段，本轮生育高峰将持续五年左右，每年新增出生人口估计在500万左右，增长幅度约30%。2020年0-14岁人口达到峰值2.61亿人（2015年该数约2.41亿人）。

2、根据统计数据显示，2017年学前教育经费约3093亿元，财政性教育支出占GDP的比重在4.2%-4.3%之间，2020年国家财政性教育经费将达3.93万

亿元。同时我们假设时假设学前教育经费占当年财政性教育经费比重逐年提升，2020年达到10.8%，据此测得国家学前教育经费2020年预计达到4245亿元，2015-2020年CAGR 为12.3%；教育越来越受重视，家庭幼儿教育消费金额将持续增加，2020年有望达到5938亿元。以早教市场规模预测为例，呈现逐年上升趋势，在2020年预计达到3480亿元。

3、 随着民办幼儿园数量的不断增加，我国民办幼儿园在园人数持续扩大。2008-2016年，我国民办幼儿园在园人数从982.03万人增加至2437.66万人；民办幼儿园在园人数占幼儿园总在园人数的比重从39.68%上升至55.23%，提高了15.55个百分点。。

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2015年2016年2017年2018年2019年2020年140016942066248029263480早教市场规模预测单位：亿元

4、郑州本地人口状况分析

郑州是河南省省会、中国中部地区重要的中心城市、国家重要的综合交通枢纽、商贸物流中心、特大城市、中原城市群中心城市，2017年郑州放宽了落户条件，出台一系列人才政策。2017年郑州年末总人口988.1万人，比上年增加15.7万人，同比增长1.6%。

目前郑州经济高速增长，城镇人口也不断增长。2017年郑州城镇人口突破700万人，达到713.7万人，增长3.4%；乡村人口274.4万人，下降2.6%。早在2013年郑州城镇人口仅616.5万人，目前郑州城镇人口累计增加97.2万人。

5、 郑州本地学前教育机构现状

由21世纪教育研究院编写的《教育蓝皮书：中国教育发展报告》，蓝皮书称，国内35个被调查城市中，入园难、入园贵北京高居“榜首”，郑州也在名册中。目前，郑州市共有幼儿园832所，其中公办的幼儿园98所，民办700余所。金水区、二七区的入园压力很严重，是典型的“僧多粥少”的状况。学前教育师资缺乏，当前幼儿教育里一个最大的问题，是师资力量的问题。河南省的幼儿教师现状有十几万人的缺口。”分解到郑州市，缺口也相当大。明显存在师资不足。公办幼儿园与民办幼儿园比例失衡，民办园的示范和辐射带动作用明显不足，难以满足人民群众对优质公办学前教育资源的需求。

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2013年2014年2015年2016年2017年616.5640.6666.9690.6713.72013-2017郑州城镇人口统计（万人）

五、整体社会环境分析

1、教育理念的变化，新生代家长学历层次不断提高。以十年为界，从90后，00后，到如今10后的儿童，他们父辈的高等教育毛入学率分别为3%，15%和30%，这意味着新一代的家长受教育层次愈来愈高。可以预见，在2020年后的新生儿，他们的父母受过高等教育的比例将达到45%甚至50%以上，而随着高等教育的普及，这一比例将持续提高。中国社会观念一直以来对子女的教育都十分重视，根据国家统计局数据显示，我国家庭人均文教消费支出保持着稳定增长，并且文教消费支出占比仅次于衣食住等方面的支出。年轻的80、90后一代父母更将教育的年龄不断提前，且更加重视婴幼儿的培养和教育，并更舍得投入。由此催生学前教育行业的蓬勃发展，婴幼儿早教市场的消费潜力已经不亚于婴幼儿产品市场。

2、优质学前教育资源的稀缺，根据市场调研结果反馈，巨大的市场诱惑，让更多投资人加入到了幼教行业，一时间各种教育品牌出现在，眼花缭乱。尽管如此，目前0--6的幼儿教育数量远远赶不上市场需求，超过50%参与调研的家长反馈，找不到合适的幼儿教育、或者对于目前的在用的幼儿教育机构从教学质量，教育理念，服务水平等各方面存在或多或少的意见，优质的教育资源，高度稀缺，需要一个月以上的提前预约，从而导致有的幼儿教育人气满满，而有的幼儿教育则是冷冷清清，甚至濒临关门的境地，资源结构存在较大的不合理现象。

学前教育近几年快速发展，但其资源短缺问题并未得到有效改善，无法满足社会公众的需求。《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》提出，到2020年将普及学前一年教育，基本普及学前两年教育，有条件的地区

普及学前三年教育。将学前教育纳入义务教育从长期看是一个大概率事件，能够进一步解决制约学前教育健康发展的一系列问题，例如法律法规缺失、优质师资缺乏、教育质量不高等。

六、本项目优势分析

1、经验优势：“花缘情浅“核心管理团队人员，具有多年学前教育企业管理运作经验，深谙学前教育市场运作规律，对于团队成员的搭建管理，整体管理理念的导入和推动，以及日常的运维管理具有丰富的经验。

2、盈利模式，本项目定位盈利来源主要有以下几种方式，短期内以经营幼儿园，特殊兴趣班或培训班以及学前教育用品为主，待未来品牌效应形成后，可拓展加盟或连锁的形式拓展盈利途径。

方式一：经营幼儿园，学前班或亲子园等学前教育机构，提供幼儿养成教育服务，通过向家长收取保育费，代办费，教育费，伙食费，管理费，置装费等费

用，覆盖成本，获取盈利。

方式二：经营特色兴趣班或培训班，如开办幼儿英语培训班，音乐教育班等，通过对幼儿某方面的技能的培训或智力开发向家长收取培训费。

方式三：未来品牌学前教育机构通过特许加盟或连锁加盟的方式，吸引其他投资主体加盟本品牌，迅速扩张市场，在该种模式下，品牌学前教育机构向加盟主体收取加盟费及每月会员费，而加盟主体可以通过收取学费，教材费等获取收益。

方式四：产品收益，通过学前教育用品获取产销差价收益，如幼儿教育教材，幼儿教育音像制品教具等。

3、教育理念和方法论的优势：借鉴国外及一线城市先进教育理念，研发的幼小衔接教材，不仅注重知识的学习与衔接，同时在教学中，科学的融入了入学前的学习习惯、生活习惯、情商培养、家庭教育引导等，真正做到让孩子衔接有学，衔接有律，为适应孩子小学阶段的学习和生活奠定基础，采用启发想象、谈话法、游戏法等互动方式进行教学，帮助孩子了解课本内容，发展幼儿的口语表达能力，通过谈论法让孩子自己发挥想象力和思维力。

4、教师团队优势：“花缘情浅“将在郑州当地招募具有优秀和丰富幼教经验的专业教师团队，给予具有竞争力的薪酬福利待遇，打造高品质的教育团队，确保先进科学的教育理念通过高质量的教师团队，全面深入的落实到具体的工作中，让每一位选择”花缘情浅”教育的家长，能够满意。

七、项目盈利预测分析

1、学前教育行业整体盈利状况分析

2017H1，学前教育板块实现营收2.52 亿元，同比增长42.97%，环比下降9.81%，实现净利润0.97 亿元，同比增长26.61%，目前，民办教育机构已占据我国学前教育产业六成以上市场份额，成为促进学前教育领域发展的重要力量。在公办园、集体办园和其他部门办园不断减少的同时，民办幼儿园快速发展。具体来看，截至2017年末，我国民办幼儿园共15.42万所，占幼儿园总数的64.3%，为越来越多的学龄前幼儿提供了接受学前教育的机会。

在全国幼教事业发展过程当中，光靠民办教育去发展幼儿园的教育是远远不够的。但是在公办民办并举的过程中，民办教育起到了先锋引领、创新的作用。民办教育在整个幼教事业中正日益占据举足轻重的地位。

2、本项目盈利预测分析

结合目前市场同行业经营招生规模及定价标准，针对花缘情浅未来三年的项目盈利按照以下几点重点假设，预测结果详见下表：

1)按照首年度招生规模50人，年度增长20%；学费标准为1500元/月，年度

涨幅10%；

2)年度租金涨幅10%；

3)根据年龄段的差异，以15-20人/班进行设置，2名-3教师/班（含保育员）

进行配置。

通过以上预测可以发现，毛利率高于30%，低于同行业上市公司并购的学

前教育产业项目，主要原因是投资的规模效应，和品牌效应及区域差异的原因，与郑州本地同行业企业和同体量投资规模企业相比，盈利水平较强，且考虑到学前教育产业经营前期有一个逐步认同的过程，预计未来毛利率的上升空间较大，一般会维持在45%以上。

八、项目投资风险及对策

1、政策风险、目前学前教育不属于义务教育阶段，受政策影响较小，但在部分地区“入园难”“入园贵”引起政府高度关注的背景下，学前教育获得政府扶持的力度将逐步加大。在当前大形势，学前教育项目应该抓住政策红利期，积极布局，塑造专业品牌形象，抢占市场先机。

2、财务风险：与义务教育，高等教育等其他层级的教育相比，我国学前教育经费较少，而且少量的教育经费一般仅用于扶持公办园或者示范园，民办园几乎没有经费支持，主要依靠收费，自有资本吸引投资资本来维持生存和发展，存在一定的财务风险，只有通过良好的运营管理才能实现财务资金的健康运转。

3、教学质量和运营管理风险，学前教育质量由于教学群体的年幼，对于教师的依赖程度较高，高素质的幼儿教师缺口较大，幼儿教师的教学质量参差不齐，为教学质量的提高设置了一定的障碍，为了解决这个问题，除了在教师团队搭建的初期，可以高质量的设置团队成员以外，可以加强教师团队的内外部培训和互动交流，提升教师团队的整体素质和教学水平。

4、安全事故和违法风险，在日常的运营管理中需要强化标准流程和应急事故的培训和演练，排除各类安全隐患，比如加强视频监控和检查力度，保证学前教育工作健康的运行。

5、扩张风险，由于相关的产品和服务难以复制，学前教育机构难以快速扩张，目前业内的盈利除了自营意外，还有通过加盟的方式快速扩展，但是这种方式下，教学质量是难以维持的。基于这一点，在后续品牌发展过程中，要秉着适度扩张的原则，对于教学质量方面要做好把关。

九、总结

结合目前对整体外部宏观政策环境，郑州本地市场人口增长态势，本地学前教育资源现状分析，和社会教育理念的变化，结合花缘情浅在学前教育项目方面的运作管理经验和课程优势，该项目具有较大的可行性。原因总结如下：

1、国家到省级地级市宏观政策环境的支持，鼓励民办教育机构积极探索实施落地开花。

2、由于二胎政策的放开，郑州本地人口和适龄儿童呈现逐步增长的态势，为学前教育项目的实施，提供了市场容量的支持。

3、郑州本地优质学前教育资源的缺乏，为具备竞争优势的花缘情浅教育项目的推广落地，提供了发展空前。

4、花缘情浅教育品牌和教育课程的科学合理以及团队的管理经验和理念，为后续项目的推广落地提供了技术支持。

5、针对目前对该学前教育项目的盈利预测来看，该项目具有较大的盈利空间。