在长期借款合同的保护性条款中,属于一般性条款的是
篇一：15春北航《财务管理学》在线作业二满分答案
北航《财务管理学》在线作业二
单选题多选题
一、单选题（共 15 道试题，共 60 分。）
1. 在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（）。
a. 限制资产抵押
b. 限制资本支出规模
c. 贷款专款专用、
d. 限制租凭固定资产的规模
-----------------选择：b
2. 以财务报表资料为依据，将两个相关的数据进行相除而得到的比率称为（）。
a. 财务指标
b. 财务指标体系
c. 财务比率
d. 定基比率
-----------------选择：c
3. 更适合于企业筹措新资金的加权平均资本成本是按( )计算的
a. 账面价值
b. 市场价值
c. 目标价值
d. 清算价值
-----------------选择：c
4. 经营风险常常对企业的利润产生影响，这里的利润实质是指（）。
a. 营业利润
b. 利润总额
c. 净利润
d. 息税前利润
-----------------选择：d
5. 企业若采用格的筹资策略，则产生的结果是（）
a. 企业的收益较低，风险较高
b. 企业的收益较低，风险较低
c. 企业的收益较高，风险较低
d. 企业的收益较高，风险较高
-----------------选择：d
6. 下列各项资金中属于变动资金的项目的是（）。
a. 最低储备的现金
b. 应收账款
c. 原材料的保险储备
d. 固定资产占用资本
-----------------选择：b
7. 造成股利波动较大，给投资者公司不稳定的感觉，对于稳定股票价格不利的股利分配政策是（）。
a. 剩余股利政策
b. 固定或持续增长的股利政策
c. 固定股利支付率政策
d. 低正常股利加额外股利政策
-----------------选择：c
8. 下列各项中不属于现金的是（）
a. 库存现金
b. 银行汇票
c. 商业汇票
d. 银行本票
-----------------选择：c
9. 某企业发行优先股筹资300万元、股息率为14%，发行费率为3%，则其成本为（）。
a. 14.5%
b. 15.5%
c. 14.43%
d. 15.53%
-----------------选择：c
10. 财务杠杆系数是由企业资本结构决定的，支付固定性资金成本的债务资金越多，企业的财务杠杆系数（）。
a. 越小
b. 越大
c. 不变
d. 反向变化
-----------------选择：b
11. 长期借款是指企业向银行和非银行的金融机构和其他单位借入的、期限在（）以上的借款
a. 三年
b. 两年
c. 一年
d. 五年
-----------------选择：c
12. 从筹资的角度，下列筹资式中筹资风险较小的是（）
a. 债券
b. 长期借款
c. 融资租赁
d. 普通股
-----------------选择：d
13. 外商资本的筹资渠道可以采取的筹资式有（）。
a. 银行借款筹资
b. 商业信用筹资
c. 投入资本筹资
d. 发行债券筹资-----------------选择：c
14. 下列融资式中，资金成本最高的是（）
a. 普通股
b. 保留盈余
c. 长期借款
d. 债券
-----------------选择：a
15. 长期借款是指企业向银行和非银行的金融机构和其他单位借入的、期限在（）以上的借款
a. 三年
b. 两年
c. 一年
d. 五年
-----------------选择：c
北航《财务管理学》在线作业二
单选题多选题
二、多选题（共 10 道试题，共 40 分。）
1. 计算普通年金现值所必需的资料有（）
a. 年金
b. 终值
c. 期数
d. 利率
-----------------选择：acd
2. 影响投资项目净现值大小的因素有( )
a. 投资项目各年的现金净流量
b. 投资项目的有效年限
c. 投资者要求的最低收益率
d. 银行贷款利率
-----------------选择：abc
3. 采用剩余股利政策的先决条件是（）
a. 企业有良好的投资机会
b. 预期的报酬率高于股东要求的必要报酬率
c. 企业管理水平高
d. 股东不依靠股利生活
-----------------选择：ab
4. 财务比率分析指标体系主要包括：()
a. 偿债能力分析
b. 获利能力分析
c. 营运能力分析
d. 市况能力分析
-----------------选择：abcd
5. 与长期借款相比，债券筹资的特点有（）。
a. 筹资数量大
b. 限制性条件多
c. 财务风险大
d. 减税效应大
-----------------选择：abcd
6. 某公司的经营利润很多，却不能偿还到期的债务。为查清原因，应检查的财务比率包括（）
a. 资产负债率
b. 流动比率
c. 存货转率
d. 应收账款转率
-----------------选择：bcd
7. 货币时间价值没有考虑（）的作用
a. 通货膨胀
b. 不确定性
c. 收益性
d. 风险
-----------------选择：ad
8. 下列各项属于债券筹资优点的是（）
a. 风险比普通股低
b. 成本比普通股低
c. 弹性较大
d. 有利于保持股东控制权
e. 限制条件较少
-----------------选择：bd
9. 对财务杠杆系数意义表述正确的是（）。
a. 财务杠杆越大，财务风险越小
b. 企业无负债、无优先股时，财务杠杆系数为1
c. 财务杠杆系数表明的是销售变化率相当于每股收益变化率的倍数
d. 财务杠杆系数越大，预期的每股收益也越大
-----------------选择：bd
10. 计算普通年金现值所必需的资料有（）
a. 年金
b. 终值
c. 期数
d. 利率
-----------------选择：acd篇二：2011年财务管理考试题目
2011年财务管理考试题目
1;选择题
(1) 下列对企业资金运动和物质运动的关系表达正确的有（ ace）
a物质运动是资金运动的基础；b物质运动是资金运动的价值表现形式
c资金运动反映着物质运动 d物质运动是资金运动的条件
e物质运动是借助资金运动来实现的
(2) 财务管理主要容包含（abcde）
a资金管理 b 投资管理 c 运营资金管理d利润及其分配管理 e 成本费用管理
(3) 由于一年度的股东大会无法适应及时作出经营决策的需要通常选举出（ b ）代表股东大会行使
管理权
a 董事长b董事会 c监事会 d 股东代表会
(4) 建立现代企业制度是我国国有企业改革的一项重要措施，现代企业制度的特点是（ acde ）
a 产权明晰
b 产权明确
c 权责明确
d 管理科学
e 政企分开
(5) 下列那些属于财政政策工具（acb ）
a 税收
b 公开市场业务
c 公债 d转移性支出
(6) 财政政策的基本特征表现在（abd ）
a稳定性与变动性相统一 b 集经济，法律等手段于一体
c长期性于短期性相统一 d 间接性直接性相结合
(7) 下面属于票据的有（ abd ）
a 汇票 b本票 c 股票 d 支票
(8) 长期资金市场上的信用流通工具主要有（ abcde ）
a长期公债和中长期国库券 b企业股票 c 企业债券 d地建设公债
e 银行可转定期存单
(9) 将100元存入银行，利息为10%，计算5年后的终值应（ a ）来计算
a复利终值系数b复利现值系数 c年金终值系数 d 年金现值系数
(10)下列项目中的（b ）称为普通年金
a 先付年金
b 后付年金
c 延期年金
d 永续年金
（11）投资国库券可以不考虑的风险是（a ）
a 违药风险
b 利率风险
c 购买力风险
d 再投资风险
（12）风险报酬包含（ cde）
a 纯利率
b 通货膨胀补偿
c 违约风险补偿
d 流的性风险报酬
e 期限风险报酬
13）某公司无优先股，去年每股盈余为4元，每股发放股利2元，保留盈余在过去一年增长了500万，年底每股账面价值为30元，负债总额为5000万，则该公司的资产负债率为（c ）a 30% b 33% c 40%d 44%
14）下列指标在商业零售和批发企业中最常用的（ c）
a 销售利润率
b 销售净利润率 c销售毛利率 d 销售息税前利润率15）权益资本净利润在杜邦分析体系中是个综合性最强，最具有代表性的指标。通过体系的分析可知，提高权益资本净利润率的途径不含（c）
a 加强销售管理，提高销售净利润率
b 加强资产管理，提高其利用率和转率
c加强负债管理，提高资产负债率 d 加强负债管理，提高产权比率
16）按照现行法规，公司制度企业必须经过股东大会作出决议才能（ abc ）
a增发新股b发行长期债券c 提高留存收益比例，扩大部融资 d 举借短期银行借款
17）在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（a ）
a限制资本性支出规模 b 限制租赁固定资产规模 c 货款专款专用 d 限制资产抵押
18）某债券面值为1000元票面利率为5%，期限5年，半年支付一次利息。若市场实际年利率为5%，则其发行价格将（ a）
ａ高于１０００元ｂ低于１０００元ｃ等于１０００元ｄ小于１０００元
１９）从筹资的角度，下列筹资式中风险比较小的是（ d）
２０）留存收益是指企业税后利润扣除所分配的股利形成的包含（ac ）
ａ未分配利润ｂ法定公益金ｃ盈余公积金ｄ留存利润
２１）下列筹资活动不会加大财务杠杆作用的是（ a）
ａ增发普通股ｂ增发优先股ｃ增发公司债券ｄ增加银行借款
２２）一般来讲，一下四项（a ）成本最低
ａ长期借款ｂ优先股ｃ债券ｄ普通股
２３）更实用于企业筹措新资金的综合成本是按（ c ）计算
ａ账面价值ｂ市场价值ｃ目标价值ｄ任意价值
２４）某企业计划投资３０万建设一生产线，预计该生产线投产后可为该企业每年创造２万元净利润，年折旧３万元，则投资回收期为（ b ）
ａ５ｂ６ｃ１０ｄ１５ｅ１８
２５)某独立投资案的净值大于０时其含报酬率（d ）
ａ一定大于０ｂ一定小于０ｃ小于投资最低收益率ｄ大于最低投资收益率
ｅ大于投资利润率
２６）某投资案，当贴现率为１２％是其净现值为４７８；当贴现率为１４％时其净现值为－２２，则该案部收益率为（ c ）
ａ１２．９１%ｂ１３．５９% ｃ１３．９１% ｄ,１４．２９%
ｅ１５．３９%
２７)间接投资是指企业不直接经营所投入的资金，而不是将资金交由他人经营，以获取股利或利息收入的投资，下列哪些选项不是间接投资（ c）
ａ长期股权投资ｂ长期债券投资ｃ其他股权投资ｄ长期证券投资
２８）投资企业在进行其他股权投资分析决策中，需要考虑的现在流入包含( bcd )
ａ投资项目的销售收入ｂ被投资单位分回利润或者股利
ｃ特经营使用费用ｄ可证费
２９）下列各项反映证券投资风险组合的风险是（ d ）
ａ证券组合中各证券风险之和ｂ市场不可分散风险
ｃ证券组合各个证券风险的加权平均风险ｄ证券投资组合的差
３０）债券的投资风险主要有（ abcd）
ａ违约风险ｂ利率风险c 购买力风险d 再投资风险31）下列各项属于留的资产特点的有（d ）
a 形态的变动性
b 数量的波动性
c 流动性
d 投资的集中性和收回的分期性
32）提供比较优越的信用条件，可增加销售量，但也会付出一定的代价，主要包含（ acde ）a应收账款机会成本b 坏账损失c 收账费用d现在折扣成本 e顾客信用调查费用
33）信用条件为2/10 n/45时有45%选择现金折扣优惠，则企业的平均收账期为（ b）
a 25天
b 29.25 天
c 30.758 天
d 35天
34）下列属于投资收益的是（abc ）
a 对外投资粉的的利润，股息债券利息b投资到期收回或者中途转让，出售取得的款项超过账面价值的差额 c 按照投资核算的股权投资在被投资企业增加的净资产中拥有的数额
d 到期收回的投资
35）固定资产盘盈，处置固定资产收益，处置无形资产净收益，罚款净收入都属于（ d ）a营业利润b 投资净收益 c 补贴收入 d营业外收入
36）某企业生产一种产品，单价10元，单位变得成本为6元，固定成本为4000.元，企业正常销售量为2000件，则下列结果正确的有（ac）
a盈亏临界点销售量为1000件 b 盈亏临界点销售量为6000元 c盈亏临界点作业率50% d 安全边际成本率25%
二题填空题
1）股利支付率与（股利保障倍数）的乘积为1
2)企业融资的动因概看起来有4个面的：依法筹集资本金，（扩大生产规模；优化资本结构）偿还债务
3）按照投资主体的不同划分，股票可分为（股；法人股；外资股）
4）资本结构理论就是通过研究（财务杠杆）资本结构和（企业价值）之间的关系以说明财务杠杆或负债融资对企业的综合成本和总价值的影响。
5）定资产按所属关系可划分为（自有固定资和融资固定资产）
6）对外长期投资的种类很多，按照不同的标准可做不同的划分。按照收益实现式不同对外长期投资可划分为（长期股权投资和长期债权投资）
7）流动资产按照用途不同可分为(临时性流动资产)和（永久性流动资产）
8）短期借款利率按基本特征可分为简单利率（浮动利率；贴现利率；加息利率）
9）净利润=营业利润+投资净收益（或投资净损失）+补贴收入+营业外收入-营业外支出+以前年度损益调整
10）财务管理中最有代表性的(企业利润最大化；企业每股盈余最大化；企业价值最大化) 三题名词解释
1）债券：债券是债务人筹集资金时，依照法律手续发行，向债权人承若按特定利率和日期支付利息，并在特定日期偿还本金，从而明确债权债务关系的有价证券；
2）名义利率：包含对通货膨胀补偿的利率
3）市盈率：市盈率是指股票市价与其每股收益的比值，它是衡量公司股价高低和公司盈利能力的一个重要指标
4）权益资金：亦称自有资金，是指企业所有者提供资金；包含资本金，资本公积，盈余公积，和未分配利润。
5）敏感项目;是指与销售收入存在固定比例关系的项目；包含敏感资产项目；敏感负债项目6）每股收益无差别点：是指每股收益不受任融资式影响的息税前利润水平篇三：15春北航《财务管理学》在线作业二满分答案
奥鹏15春北航《财务管理学》在线作业二
一、单选题（共 15 道试题，共 60 分。）
1. 在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（）。
a. 限制资产抵押
b. 限制资本支出规模
c. 贷款专款专用、
d. 限制租凭固定资产的规模
正确答案：b
2. 以财务报表资料为依据，将两个相关的数据进行相除而得到的比率称为（）。
a. 财务指标
b. 财务指标体系
c. 财务比率
d. 定基比率
正确答案：c
3. 更适合于企业筹措新资金的加权平均资本成本是按( )计算的
a. 账面价值
b. 市场价值
c. 目标价值
d. 清算价值
正确答案：c
4. 经营风险常常对企业的利润产生影响，这里的利润实质是指（）。
a. 营业利润
b. 利润总额
c. 净利润
d. 息税前利润
正确答案：d
5. 企业若采用格的筹资策略，则产生的结果是（）
a. 企业的收益较低，风险较高
b. 企业的收益较低，风险较低
c. 企业的收益较高，风险较低
d. 企业的收益较高，风险较高
正确答案：d
6. 下列各项资金中属于变动资金的项目的是（）。
a. 最低储备的现金
b. 应收账款
c. 原材料的保险储备
d. 固定资产占用资本正确答案：b
7. 造成股利波动较大，给投资者公司不稳定的感觉，对于稳定股票价格不利的股利分配政策是（）。
a. 剩余股利政策
b. 固定或持续增长的股利政策
c. 固定股利支付率政策
d. 低正常股利加额外股利政策
正确答案：c
8. 下列各项中不属于现金的是（）
a. 库存现金
b. 银行汇票
c. 商业汇票
d. 银行本票
正确答案：c
9. 某企业发行优先股筹资300万元、股息率为14%，发行费率为3%，则其成本为（）。
a. 14.5%
b. 15.5%
c. 14.43%
d. 15.53%
正确答案：c
10. 财务杠杆系数是由企业资本结构决定的，支付固定性资金成本的债务资金越多，企业的财务杠杆系数（）。
a. 越小
b. 越大
c. 不变
d. 反向变化
正确答案：b
11. 长期借款是指企业向银行和非银行的金融机构和其他单位借入的、期限在（）以上的借款
a. 三年
b. 两年
c. 一年
d. 五年
涉及保护性约束措施的相关法律条款
涉及到保护性约束措施的法律条款 《中华人民共和国人民警察法》 第十四条公安机关的人民警察对严重危害公共安全或者他人人身安全的精神病人，可以采取保护性约束措施。需要送往指定的单位、场所加以监护的，应当报请县级以上人民政府公安机关批准，并及时通知其监护人。 《公安部关于<人民警察法>第十四条规定的“保护性约束措施”是否包括使用警械的批复》公法[2002]32号 铁道部公安局： 你局《关于<人民警察法>第十四条规定的“保护性约束措施”是否包括使用警械的请示》收悉。现批复如下：《人民警察法》第十四条规定的“公安机关的人民警察对严重危害公共安全或者他人人身安全的精神病人，可以采取保护性约束措施”包括使用警绳、手铐等约束性警械。此复二OO二年二月二十二日 《中华人民共和国刑事诉讼法》 第二百八十五条根据本章规定对精神病人强制医疗的，由人民法院决定。 公安机关发现精神病人符合强制医疗条件的，应当写出
强制医疗意见书，移送人民检察院。对于公安机关移送的或者在审查起诉过程中发现的精神病人符合强制医疗条件的，人民检察院应当向人民法院提出强制医疗的申请。人民法院在审理案件过程中发现被告人符合强制医疗条件的，可以作出强制医疗的决定。 对实施暴力行为的精神病人，在人民法院决定强制医疗前，公安机关可以采取临时的保护性约束措施。 《中华人民共和国禁毒法》 第四十四条强制隔离戒毒场所应当根据戒毒人员的性别、年龄、患病等情况，对戒毒人员实行分别管理。 强制隔离戒毒场所对有严重残疾或者疾病的戒毒人员，应当给予必要的看护和治疗；对患有传染病的戒毒人员，应当依法采取必要的隔离、治疗措施；对可能发生自伤、自残等情形的戒毒人员，可以采取相应的保护性约束措施。 《公安机关强制隔离戒毒所管理办法》 第四十五条强制隔离戒毒所对毒瘾发作或者出现精神障碍可能发生自伤、自残或者实施其他危险行为的戒毒人员，可以按照卫生行政部门制定的医疗规范采取保护性约束措施。 对被采取保护性约束措施的戒毒人员，民警和医护人员
都邦(备案)[2009]N204号-临时保护措施条款
都邦财产保险股份有限公司 临时保护措施条款 （保监会备案编号：都邦[2009]N204号） 兹经双方同意，如果保险财产的任何部分遭受承保范围内的损失，本保险单项下的赔偿扩展包括为进行合理的临时或永久性的修理而产生的必要费用，但仅限于为防止财产遭受进一步损失所进行的修理，且被保险人应保留上述修理支出的详细记录。 本扩展条款项下承担的全部赔偿责任不超过或损失金额的，以低者为限，且此限额应作为本保险单总保险金额的一项，而并非在其基础上的附加。 本保险单所载其他条件不变。
DU-BANG PROPERTY & CASUALTY INSURANCE CO., LTD. Temporary Protection Clause It is hereby agreed and understood that in the event of any part of the Insured Property sustained damage for which the Insurers are liable, the indemnity provided by this Policy is extended to include such cost necessarily incurred in order to make reasonable repairs, temporary or permanent, provided such repairs are confined solely to the protection of the property from further damage, and provided further the Insured shall keep an accurate record of such repair expenditures. The total liability as afforded under this extension shall not exceed ____________ or ____________ of the loss whichever is the less and such limit shall form part of and not in addition to the Total Sum Insured under the Policy. This clause is subject otherwise to the terms, conditions and exclusions of this Policy.
借款合同的主要条款与形式有哪些(合同范本)
STANDARD CONTRACT SAMPLE (合同范本) 甲方：____________________ 乙方：____________________ 签订日期：____________________ 编号：YB-HT-026806 借款合同的主要条款与形式
借款合同的主要条款与形式有哪些 (合同范本) 借款合同的主要条款 《中华人民共和国合同法》第一百九十七条第二款规定，借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。 借款的种类 借款的种类决定借款的期限、利率和其他合同条款。因此，合同中必须规定好借款的种类。 借款的币种 借款合同的标的是作为特殊商品的货币，根据不同情况可以是人民币也可以是外币。因此，合同中必须约定借款的币种。 借款用途 这是借款合同的最主要内容，出借方可以据此监督借款方的资金使用方向。只有符合国家批准的信贷计划所规定的用途，并保证专款专用，银行和其他金融机构才能给予贷款。目前，我国的贷款范围还限于生产、经营、基本建设、技术改造和社会服务等。至于弥补亏损、工资福利、垫支税款等支出，不能申请和发
放贷款。 借款金额。 这是指根据借款方申请、经银行核准的借款数额。借款人可以按约一次性提取借款，也可以分期分批地使用，但不得超额。 借款利率。 在中国，银行的借款利率是由国家根据区别对待、择优扶植、有所鼓励、有所限制的原则，对不同行业规定不同利率。借款合同均须根据这种规定的利率签约。 借款的期限。 中国的银行贷款有短期和中、长期贷款之分。短期贷款一般不超过一年，中、长期贷款可达1一5年，甚至更长。无论是短期贷款还是中、长期货款，到期均需还本付息。 还款的资金来源及还款方式 贷款实行“有借有还、谁借谁还”的原则。国有企业偿还贷款的资金来源，可以是贷款项目投产后增加的产品利润，固定资产折旧基金和固定资产占用费等。乡镇企业偿还贷款的资金来源，可以是贷款项目投产后新增加的产品利润和固定资产的折旧基金等。在还款期间，企业的主管部门不得从所属企业贷款项目中提取利润和各项基金。基本建设“拨改贷”项目的利息，由建设银行按年计算，并在项目投产后，连同本金逐年偿还，且在新增加项目增加的利润中支付。超过规定的还款期限，则由企业的自有资金支付。至于如何归还，可以分期归还，也可以一次性归还。归还的方式不相同。应付的利率也相应不同。 保证条件。
2风险投资协议条款清单(示例)(doc12页)
风险投资协议条款清单（示例）1 风险投资协议条款清单（T erm Sheet），实际上是投资人给创业者提供的一X获取融资的入场券。虽然，它并不具有法律效力，但一旦签订确认，就意味着你的融资已经基本到手，因为通常情况下，正式的协议也都是按照该条款清单的核心思想与内容来行文的。当然，最终融资成功还得要求你的尽职调查不出任何问题。 因此，投资条款清单内容是创业者融资过程中必须深刻理解和掌握的内容，至于合同的签订，只要创业者把投资条款清单弄明白、弄透彻了，就显得轻而易举了，因为正式的投资合同内容也是以此为基础的。由于此条款为完整版投资条款清单内容示例，仅供参考，对于初创企业而言，有些复杂或者不相关的条款可以不予以考虑。 【**投资者/投资公司】 与 1相关内容来自百度文库以及部分创业类。
【**公司】 A类优先股融资 投资条款清单（示例） 20【】年【】月【】日 本投资条款清单仅供谈判之用，在双方确认之前，不构成投资机构与公司之间具有法律约束力的协议，但其中的“XX条款”、“排他性条款”和“管理费用”具有法律约束力。在投资人完成尽职调查并获得投资委员会的批准并以书面（包括电子）通知公司后，本协议便对协议各方具有法律约束力，协议各方应尽最大努力根据本协议的规定达成、签署和报批投资合同。 1.排他性条款 公司同意，在签订本框架协议后的天内，公司及其股东、董事会成员、员工、亲属、关联公司和附属公司在未获得投资人书面同意的情况下，不得通过直接或间接方式向任何第三方寻求股权/债务融资或接受第三方提供的要约；不得向第三方提供任何有关股权/债务融资的信息或者参与有关股权/债务融资的谈判和讨论；且不得与第三方达成任何有关股权/债务融资的协议或安排。如公司为满足本框架协议中股票购买协议部分所载明成交条件造成延期，本排他性条款有效期限自动延展。尽管有上述规定，若公司或投资人均未在排他性条款有效期截止日五天之前发出希望终止谈判的书面通知，则公司应继续与投资人进行排他性谈判直至公司或投资人发出书面终止谈判通知。 2.XX条款 2.1有关投资的条款和细则（包括所有条款约定甚至本框架协议的存在以及任何相关的投资文件）均属XX信息而不得向任何第三方透露，除非另有规定。若根据
借款合同纠纷案件中的四个注意事项
借款合同纠纷案件中的四个注意事 项 一般情况下在借款合同中主要就是原告和被告，原告多为出借人，被告多为借款人。在特殊情况下原告可能是借款人即原债务人，所谓特殊情况是在债务人认为侵害了自己的合法权益时可能向法院，如债权人银行等金融机构直接扣收贷款，或者债务人重复还款等。除这些情况外，还有哪些是值得我们注意的呢? 一、准确地列明借款合同的当事人 1、借款同时有保证人的，保证人可以是共同被告; 2、行为人以他人名义借款的，借款人知道行为人同时也知道借款人的，可以行为人和借款人为共同被告; 3、“私贷公用”情况下当事人的确定。实践中有些地方出现“私贷公用”的情况，所谓“私借公用”是有的“公”即企业，由于已经有逾期贷款未还等原因而不能贷款，于是便由个人或私营企业以自己名义代为贷款，所贷款项由企业使用。这就是所谓“私贷公用”。私贷公用以合同法的规定，应该属于委托关系。在这种情况下，出借人为原告没有异议。如何列被告，应考虑以下情况：
(1)出借人不知道贷款人是企业，贷款后贷款人也未披露企业用款情况，企业也未主动介入还款事宜的，应以借款人为被告; (2)贷款后借款人披露了实际用款人，出借人选择借款人为相对人主张权利，仍然应列借款人为被告; (3)在上述情况下，如果出借人选择用款人为被告，可以用款企业为被告。如出借人坚持以借款和用款人为共同被告，法院也应允许，因为出借人有形式上的诉权。 4、借款单位或者担保单位发生了变化，如合并、分立、改制、破产等，原告起诉谁，包括与该企业有关系的单位如上级主管部门或母公司，即列为被告。 二、认真审查借款合同的效力 借款合同的效力直接关系到借贷关系是否受到保护。因此在审理借款合同纠纷时，应该认真审查借款合同的效力。 1、进行非法活动的借款合同无效。《合同法》第五十二条(三)规定“以合法形式掩盖非法目的”合同无效。最高院1991年7月2日作出的《关于人民法院审理借货案件的若干意见》(以下简称《借贷意见》第11条规定“出借人明知借款人是为了进行非法活动而借款的，其借贷关系不予保护。”比如有的企业见炒股或者买卖烟草赚钱，便买通金融机构某些承办人编造假的贷款理由如
借款合同的保护性条款：借钱合同
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这篇〈〈借款合同的保护性条款：借钱合同》是由整理提供的，请大家参考！ 借款合同的保护性条款：借钱合同 1. 一般性保护条款 2. 例行性保护条款 3. 特殊性保护条款 由于长期借款的期限长、风险大，按照国际惯例，银行通常对借款企业提出一些有助于保证贷款按时足额偿还的条件。这些条件写进贷款合同中，形成了合同的保护性条款。归纳起来，保护性条款大致有如下三类： (1) 一般性保护条款。 一般性保护条款应用于大多数借款合同，但根据具体情况会有不同内容，主要包括： ①对借款企业流动资金保持虽的规定，其目的在于保持 借款企业资金的流动性和偿债能力； ②对支付现金股利和再购入股票的限制，其目的在于限制现金外流； ③对资本支出规模的限制，其目的在于减少企业日后不得不变卖固定资产以偿还贷款的可能性，仍着眼于保持借款企业资金的流动性；
④限制其他长期债务，其目的在于防止其他贷款人取得对企业资产的优先求偿权。 (2) 例行性保护条款。 例行性保护要款作为例行常规，在大多数借款合同中都会出现，主要包括： ①借款企业定期向银行提交财务报表，其目的在于及时掌握企业的财务情况； ②不准在正常情况下出售较多资产，以保持企业正常的生产经营能力； ③如期清偿缴纳的税金和其他到期债务，以防被罚款而造成现金流失； ④不准以任何资产作为其他承诺的担保或抵押，以避免企业过重的负担； ⑤不准贴现应收票据或出售应收帐款，以避免或有负债 ⑥限制租赁固定资产的规模，其目的在于防止企业负担巨额租金以致消弱其偿债能力，还在于防止企业以租赁固定资产的办法摆脱对其资本支出和负债的约束。 (3) 特殊性保护条款。 特殊性保护条款是针对某些特殊情况而出现在部分借款合同中的，主要包括：
借款合同法条
篇一：借款合同一般条款 借款合同一般条款 《合同法》第一百九十七条规定：“借款合同采用书面形式，但自然人之间借款另有约定的除外。借款合同的内容包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款”。一、借款种类 借款种类主要是按借款方的行业属性、借款用途以及资金来源和运用方式进行划分的。如果是商业借款，针对不同种类的借款，国家信贷政策在贷款的限额、利率等方面有不同规定，以体现区别对待、择优扶持的信贷原则。因此，借款合同一定要写明借款种类，它是借款合同必不可少的主要条款。 根据《贷款通则》的规定，借款有以下分类： 1、自营贷款、委托贷款和特定贷款。 自营贷款，系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。 委托贷款，系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。 特定贷款，系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。 2、短期贷款、中期贷款和长期贷款。 短期贷款，系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。 1中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款。 长期贷款，系指贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。等等 二、借款币种借款合同的标的除人民币外，还包括一些外币，如美元、日元、欧元等。通常情况下，借款币种与借款数额约定在一个条款里面。 三、借款用途 主要是指借款使用的范围和内容，它规定了贷款的使用方向，有利于保证贷款的安全性。《合同法》第二百零二条规定：“贷款人按照约定可以检查、监督借款的使用情况。借款人应当按照约定向贷款人定期提供有关财务会计报表等资料”。（贷款人的检查、监督权） 《合同法》第二百零三条规定：“借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同”。（贷款用途的限制） 四、借款数额 没有数量，当事人权利义务的大小就无法确定，借款合同没有借款数额，就无法确定借贷货币的多少，也失去了计算借贷利息的依据，因此，没有借款数额条款，借款合同便不能成立。 五、借款利率 2《合同法》第二百零四条规定：“办理贷款业务的金融机构贷款的利率，应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定”。（本条指商业借贷的利率，如果是民间借贷，按照两线三区处理） 《合同法》第二百一十一条规定：“自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定”。（自然人借款合同的利率） 《合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息”。（利息的预先扣除） 《合同法》第二百零七条规定：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息”。（逾期利息。在计算上，商业借款和民间借款有所不一样） 商业借款：《中国人民银行关于人民币贷款利率有关问题的通知》 第三条规定：“关于罚息利率问题。逾期贷款(借款人未按合同约定日期还款的借款)罚息利率由现行按日万分之二点一计收利息，改为在借款合同载明的贷款利率水平上加收30％-
股权投资协议8大关键条款与7种退出方式
股权投资协议8大关键条款和7种退出方式 在获得令人满意的尽职调查结论后，进入股权投资的实施阶段，投资方将和标的公司及其股东签署正式的“投资协议”，作为约束投融资双方的核心法律文件。本文分别从交易结构条款、先决条件条款、承诺和保证条款等八大条款对“投资协议”进行梳理，以供参考。 在股权投资业务中，投资方通过对拟投资的标的公司进行初审后，会和标的公司的控股股东或实际控制人进行谈判，确定估值、投资交易结构、业绩要求和退出计划等核心商业条款，并签署“投资意向书”(Term Sheet)。 之后，投资方会聘请律师、会计师等专业机构对标的公司进行全面的尽职调查。获得令人满意的尽职调查结论后，就进入股权投资的实施阶段，投资方将和标的公司及其股东签署正式的“投资协议”，作为约束投融资双方的核心法律文件。 本文对投资协议的关键法律条款进行了概况梳理，供读者参考。 一、交易结构条款 投资协议应当对交易结构进行约定。交易结构即投融资双方以何种方式达成交易，主要包括投资方式、投资价格、交割安排等内容。 投资方式包括认购标的公司新增加的注册资本、受让原股东持有的标的公司股权，少数情况下也向标的公司提供借款等，或者以上两种或多种方式相结合。确定投资方式后，投资协议中还需约定认购或受让的股权价格、数量、占比，以及投资价款支付方式，办理股权登记或交割的程序（如工商登记）、期限、责任等内容。 二、先决条件条款 在签署投资协议时，标的公司及原股东可能还存在一些未落实的事项，或者可能发生变化的因素。为保护投资方利益，一般会在投资协议中约定相关方落实相关事项、或对可变因素进行一定的控制，构成实施投资的先决条件，包括但不限于： 1、投资协议以及和本次投资有关的法律文件均已经签署并生效； 2、标的公司已经获得所有必要的内部（如股东会、董事会）、第三方和政府（如须）批准或授权；全体股东知悉其在投资协议中的权利义务并无异议，同意放弃相关优先权利； 3、投资方已经完成关于标的公司业务、财务及法律的尽职调查，且本次交易符合法律政策、交易惯例或投资方的其它合理要求；尽职调查发现的问题得到有效解决或妥善处理。
保密条款
保密条款 1、双方应当对本协议的内容、因履行本协议或在本协议期间获得的或收到的对 方的商务、财务、技术、产品的信息、用户资料或其他标明保密的文件或信息的内容(简称“保密资料”)保守秘密，未经信息披露方书面事先同意，不得向本协议以外的任何第三方披露。资料接受方可仅为本协议目的向其确有知悉必要的雇员披露对方提供的保密资料，但同时须指示其雇员遵守本条规定的保密及不披露义务。双方应仅为本协议目的而复制和使用保密资料。 2、除非得到另一方的书面许可，甲乙双方均不得将本合同中的内容及在本合同 执行过程中获得的对方的商业信息向任何第三方泄露。 3、本保密义务应在本协议期满、解除或终止后仍然有效。 保密条款 1.乙方对在工作过程中接触到的甲方的任何资料、文件、数据（无论是书面的 还是电子的），以及对为甲方服务形成的任何交付物，负有为甲方保密的责任。 未经甲方书面同意，乙方不得以任何方式向任何第三方提供或透露。 2.甲方向乙方提供的任何资料、文件和信息，在乙方服务结束后，乙方均应及 时归还甲方，电子文档的应从自己的电脑等存储设备上予永久删除。 3.乙方人员违反上述保密规定时间，乙方应承担相应法律责任。 4.以上1、2、3款在合同有效期结束后继续生效。 知识产权 1、乙方确认甲方拥有乙方公司的全部知识产权, 包括但不限于专利、商标、版 权及商业秘密。乙方保证其过去没有、现在没有、将来也不会主张, 也不会向第三者宣称其拥有该等权利。本协议没有任何条款涉及到甲方任何知识产权的转移。 知识产权 1. 甲方确认乙方拥有XXX产品的全部知识产权, 包括但不限于专利、商标、版权及商业秘密。甲方保证其过去没有、现在没有、将来也不会主张, 也不会向第
借款合同的主要条款是什么
借款合同的主要条款是什么 若当事人法律意识比较强的话，那么在借款活动中一般就会要求签订书面的借款合同，这样才能更好的保护自身合法权益。但此时可能对▲借款合同的主要条款不是很了解，下面小编就来告诉大家借款合同的主要条款包括哪些。 ▲一、借款合同的主要条款是什么 借款合同主要包括以下几方面内容： (1)借款种类。主要是指金融机构为贷款人针对不同种类的借款实行不同的政策，根据借款人的具体情况、借款用途以及资金来源和运用等确定的借款种类，如根据借款的期限可划分为长期借款和短期借款;从用途上划分为工业借款、农业借款等。 (2)币种。主要是指借款是人民币还是外币。 (3)用途。是指借款使用的目的。根据我国现行自金融政策，向金融机构的借款应当专款专用，以保证借款在金融
机构的监督下能够及时收回。 (4)数额。是指借款数量的多少，应当包括借款的总金额以及在分批支付借款时每一次支付的借款的金额。 (5)利率。是指贷款人在—定时期内应收利息的数额与所惜出资金的金额的比率。 (6)期限。是指借款人在合同中约定的使用借款的时间。当事人一般根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力等，约定借款期限。根据中国人民银行《贷款通则》的规定，自营贷款的期限一般最长不超过10年，票据贴现最长不得超过6个月。自然人之间的借款的期限由当事人自行约定。 (7)还款方式。是指贷款人和借款人约定以什么结算方式偿还借款给贷款人。 (8)担保条款。贷款人可以要求借款人提供担保。当事人可依照《担保法》的规定，设立借款担保措施。 (9)违约责任。 (10)争议解决方式。 (11)双方认为需要约定的其他事项。 ▲二、借款合同违约责任的形式是什么? ▲1、支付违约金或者支付罚息 支付违约金，是当事人依照法律法规规定或者借款合同约定，当事人一方不履行或不完全履行借款合同规定的义务
投资条款清单简介
投资条款清单简介 投资条款清单的英文全称是“Term Sheet of Equity Investment"。它随着上世纪末本世纪初外资风险投资公司进入中国而自美国硅谷引进。故投资条款清单的内容设置有着非常深的硅谷烙印。 如果要给投资条款清单一个更为中国化的名字的话，我想我们可以叫它“投资意向书”。它的主要作用是为投资公司与创业公司就拟进行交易的主要条款达成一致，其主要特点是： 框架性。主要目的是为拟进行交易的主要条款达成一致。在后续的投资流程中，投资者的律师会依据双方签署的投资条款清单作为纲要起草正式的投资合同。 签署投资条款清单可以在很大程度上节约交易双方的时间和成本，避免或者降低交易双方后期因对一些重要条款的分歧而导致交易失败的可能。 对投资者的非约束性。投资条款清单对于投资者是没有约束力的。说白一点，也就是说即使签署了投资条款清单，投资者也没有法律上的义务对创业公司进行投资。相反的，投资条款清单要求创业公司给予投资者一个排他期，在这个排他期内创业公司不能就本次交易和其他的投资者接触并签订新的投资条款清单或投资协议。 虽然投资条款清单对投资者并没有法律上的约束力，但是大部分知名投资者从自身的品牌考虑都会非常审慎的签发投资条款清单。对于创业公司来说，签署投资条款清单是融资过程中非常重要的里程碑，除非投资者在后续尽职调查中发现创业公司存在比较重大的问题不符合其投资要求和标准，创业公司在获得投资条款清单后，将有比较大的机会获得最终的投资。投资条款清单的主要内容 典型的投资条款清单一般包含以下五个方面的内容： 交易框架。投资金额、投资估值以、证券类型以及交割的先决条件。 公司治理。董事会的构成以及任命，投资者保护性条款（Protective Provisions)。 投资者的相关优先权。包括但不限于优先先购买权、跟售权、领售权、投资者知情权、优先清算权、优先股利、反稀释、表决权（投资者的一票否决权）和回购等权利。 对创始公司和创始人的限制。包括但不限于转让限制、员工期权、股权兑现以及排他期。 其他一般性条款。包括但不限于费用承担、保密以及约束力。 投资条款清单的主要条款解析 交割先决条件 交割的先决条件设定了在满足何等条件下投资者才有义务向创业公司进行投资。一般会包含以下条款： 投资者对公司进行的业务、法律和财务尽职调查感到满意。
在长期借款合同的保护性条款中,属于一般性条款的是
在长期借款合同的保护性条款中,属于 一般性条款的是 篇一：15春北航《财务管理学》在线作业二满分答案北航《财务管理学》在线作业二 单选题多选题 一、单选题（共 15 道试题，共 60 分。） 1. 在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（）。 A. 限制资产抵押 B. 限制资本支出规模 C. 贷款专款专用、 D. 限制租凭固定资产的规模 -----------------选择：B 2. 以财务报表资料为依据，将两个相关的数据进行相除而得到的比率称为（）。 A. 财务指标 B. 财务指标体系 C. 财务比率 D. 定基比率 -----------------选择：C 3. 更适合于企业筹措新资金的加权平均资本成本是按( )计算的
A. 账面价值 B. 市场价值 C. 目标价值 D. 清算价值 -----------------选择：C 4. 经营风险常常对企业的利润产生影响，这里的利润实质是指（）。 A. 营业利润 B. 利润总额 C. 净利润 D. 息税前利润 -----------------选择：D 5. 企业若采用严格的筹资策略，则产生的结果是（） A. 企业的收益较低，风险较高 B. 企业的收益较低，风险较低 C. 企业的收益较高，风险较低 D. 企业的收益较高，风险较高 -----------------选择：D 6. 下列各项资金中属于变动资金的项目的是（）。 A. 最低储备的现金 B. 应收账款 C. 原材料的保险储备
D. 固定资产占用资本 -----------------选择：B 7. 造成股利波动较大，给投资者公司不稳定的感觉，对于稳定股票价格不利的 篇二：在长期借款合同的保护性条款中,属于一般性条款的是 篇一：15春北航《财务管理学》在线作业二满分答案 北航《财务管理学》在线作业二 单选题多选题 一、单选题（共 15 道试题，共 60 分。） 1. 在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（）。 a. 限制资产抵押 b. 限制资本支出规模 c. 贷款专款专用、 d. 限制租凭固定资产的规模 -----------------选择：b 2. 以财务报表资料为依据，将两个相关的数据进行相除而得到的比率称为（）。 a. 财务指标 b. 财务指标体系 c. 财务比率 d. 定基比率
(完整版)二十九个条款详解完美合同的攻防之道
二十九个条款详解完美合同的攻防之道 任何合同都是特定的交易主体经过博弈，在特定的时间、空间、背景下，以特定的交易条件就特定标的所达成的利益平衡。因此，合同中的任何权利义务都应该是有限的。合同在本质上是一种经济行为，法律人的职责是将相关的权利义务明确化、合法化，最大限度地减少合同履行过程或结果的不确定性，以规避风险和损失。 一、陈述与保证条款 1.陈述与保证条款，通常包括以下内容： （1）一方就与合同交易事项有关的事实作出陈述； （2）该方保证合同订立时上述事实的真实性；或一并保证上述情形在特定期间内持续处于其所陈述的状态； （3）该方违反上述义务所应承担的责任，以及合同相对方的救济方式。 2.此类条款旨在减少或控制当事人之间因合同交易事项的信息不对称带来的交易风险。 例如，股权转让合同中，受让人通常无从确证目标公司是否存在未曾披露的债务，或目标公司在股权交割之前是否会再发生其他变故。 二、定义条款 1.定义条款，旨在对合同中较为复杂的或可能发生歧义的词语赋予明确的含义，以便在合同中准确、一致的表述。 2.被定义的词语，不应超出其在该合同语境下语义解释的合理范围。 3.定义条款，常设置在合同中的下列位置： （1）合同正文首部，常为合同第1条或第2条；
将“合同当事人条款”作为合同正文的第1条时，“定义条款”常为第2条。（2）合同正文后部； （3）作为合同定义附件。 4.设置定义条款时，需注意： （1）定义条款应仅限于解释特定词语的含义，不应涉及当事人之间具体的权利义务关系； （2）通常含义足以清晰表达的，不必定义； （3）经过定义后的词语，在合同中应通篇一致，并可以特别的字体或格式（如下划线）表明其在合同中是被特别定义的词语； （4）需定义的词语较少的，可采用附带解释、括号解释等方式处理，不必专设定义条款。 三、标的条款 1.标的描述应尽可能具体、明确，可操作，可证明。 2.合同订立时尚不能具体确定的信息，应明确具体确定的方式，或哪一方当事人有权以何种方式进行确定。 3.合同标的不明确，可能导致合同不成立；合同标的之范围、要求描述不清，极易发生争议。 四、数量条款 1.标的数量，应尽可能具体、明确、可操作、可证明；并应一并考虑约定： （1）计数（量）之方式； （2）计数（量）之依据；
借款合同文本模式及主要条款写法范本
借款合同文本模式及主要条款写法 (一)借款合同文本模式 在实践中借款合同形成了较为固定的文本格式(由行业主管部门拟定的独立的、统一的文本样式)，其文本模式由首部、正文、尾部、附件组成。见范例一、范例二。 (二)借款合同主要条款的写法 1．借款种类 借款种类是借款合同不可缺少的重要条款，必须明确清晰。借款种类是根据借款人的行业属性，借款用途以及资金的来源和运用方式等进行划分的。划分的目的在于，对不同种类的贷款发放所掌握的政策界限和原则有所不同。 根据借款人的行业属性，借款种类分为农业、工业、基建借款等。根据借款的用途，借款种类分为固定资产借款、流动资金借款或者生产性借款、消费性借款等。根据资金的来源和运用方式，借款种类分为自营借款、委托贷款、特定贷款等。 2．借款币种 借款币种，是指是人民币借款还是外币借款，如果为外币借款，要写明是何种外币，如美元、欧元、日元等。 3．借款用途 借款用途是指借款人使用借款的特定范围，是贷款方决定是否贷款、贷款数量、期限长短、利率高低的重要依据，借款人必须如实填写，并且借款人只能按照借款合同约定的借款用途使用借款，不能移作他用。 4．借款数额 借款数额是指借款货币的数量，它是指借款人可以取得的最高借款额限。依实际情况，借款由贷款人一次或分次发给。 5．借款利率 借款利率是指借款人在一定时期内应收利息的数额与所贷资金的比率，是借贷当事人双方计算利息的主要依据，因此，是借款合同的必备条款。借款利率从结构上划分，可以分为基准利率、法定利率、优惠利率、差别利率、加息、帖息借款利率等几种主要形式。 我国现行的借款利率管理体制实行借款基准利率和法定利率由中国人民银行统一规定和管理。中国人民银行依据国家有关贷款政策对各类金融机构的借款利率进行管理。各金融机构可以在中国人民银行规
(风险管理)风险投资TS详解(之二)防稀释条款
（风险管理）风险投资TS 详解(之二)防稀释条款
风险投资TermSheet详解（之二）：防稀释条款|2008-1-916:23:34 作者：桂曙光 （本文删节版已在《创业邦/doc/d8fd42c9-bb51-4733-8dac-5879c4f454e7/Anti-dilution-Calculation-(English-Version) 防稀释条款背后的道理 第一，有了防稀释条款，能够激励公司以更高的价格进行后续融资，否则防稀释条款会损害普通股股东的利益。防稀释条款要求企业家及管理团队对商业计划负责任，并对承担因为执行不力而导致的后果。 大部分创业者接受这个条款，如果他们对公司的管理不善，导致后续融资价格低于本轮融资的话，他们的股份会被稀释，所以在有些情况下，企业家可能会放弃较低价格的后续融资。 第二，投资人如果没有防稀释条款保护，他们可能会被“淘汰”出局。比如，如果没有防稀释条款，企业家可以进行一轮“淘汰”融资（比如$0.01/股，而当前投资人的购买价格是$2/股），使当前的投资人严重稀释而出局，然后给管理团队授予新期权以拿回公司控制权。 另外，VC也可以通过这个条款来保护他们面对市场和经济的萎靡，比如2000年左右的互联网泡沫。 一个防稀释条款案例 假设某公司已给创始人发行了1,000,000股普通股，给员工发行了200,000股普通股的期权，A轮融资时以$1.00的价格给VC发行了1,000,000股A系列优先股（融资$1M）。B轮融资时，以$0.75的价格发行了1,000,000股B系列优先股（融资$0.75M）。 下表给出在广义加权平均、狭义加权平均和棘轮降低三种情况下，A系列优先股股东在B轮融资后的转换价格，以及1,000,000股A系列优先股能够转换成普通股的数量。 从上表可以看出，不同防稀释条款，导致的股份转换数量的差异，以及对创始人和当前股东的影响。 总结 防稀释条款通常是精明的投资人为了在后续低价融资时，保护自己的利益一种方式。对创始人来说，防稀释
在长期借款合同的保护性条款中,属于一般性条款的是
篇一：15春北航《财务管理学》在线作业二满分答案 北航《财务管理学》在线作业二 单选题多选题 一、单选题（共 15 道试题，共 60 分。） 1. 在长期借款合同的保护性条款中，属于一般性条款的是（）。 a. 限制资产抵押 b. 限制资本支出规模 c. 贷款专款专用、 d. 限制租凭固定资产的规模 -----------------选择：b 2. 以财务报表资料为依据，将两个相关的数据进行相除而得到的比率称为（）。 a. 财务指标 b. 财务指标体系 c. 财务比率 d. 定基比率 -----------------选择：c 3. 更适合于企业筹措新资金的加权平均资本成本是按( )计算的 a. 账面价值 b. 市场价值 c. 目标价值 d. 清算价值 -----------------选择：c 4. 经营风险常常对企业的利润产生影响，这里的利润实质是指（）。 a. 营业利润 b. 利润总额 c. 净利润 d. 息税前利润 -----------------选择：d 5. 企业若采用格的筹资策略，则产生的结果是（） a. 企业的收益较低，风险较高 b. 企业的收益较低，风险较低 c. 企业的收益较高，风险较低 d. 企业的收益较高，风险较高 -----------------选择：d 6. 下列各项资金中属于变动资金的项目的是（）。 a. 最低储备的现金 b. 应收账款 c. 原材料的保险储备 d. 固定资产占用资本 -----------------选择：b 7. 造成股利波动较大，给投资者公司不稳定的感觉，对于稳定股票价格不利的股利分配政策是（）。 a. 剩余股利政策 b. 固定或持续增长的股利政策
借款合同的保护性条款
借款合同的保护性条款 由于长期借款的期限长、风险大，按照国际惯例，银行通常对借款企业提出一些有助 于保证贷款按时足额偿还的条件。这些条件写进中，形成了合同的保护性条款。归纳起来，保护性条款大致有如下三类： 一般性保护条款应用于大多数借款合同，但根据具体情况会有不同内容，主要包括： ①对借款企业流动资金保持量的规定，其目的在于保持借款企业资金的流动性和偿债 能力; ②对支付现金股利和再购入股票的限制，其目的在于限制现金外流; ③对资本支出规模的限制，其目的在于减少企业日后不得不变卖固定资产以偿还贷款 的可能性，仍着眼于保持借款企业资金的流动性; ④限制其他长期，其目的在于防止其他贷款人取得对企业资产的优先求偿权。 例行性保护要款作为例行常规，在大多数借款合同中都会出现，主要包括： ①借款企业定期向银行提交财务报表，其目的在于及时掌握企业的财务情况; ②不准在正常情况下出售较多资产，以保持企业正常的生产经营能力; ③如期清偿缴纳的税金和其他到期，以防被罚款而造成现金流失; ④不准以任何资产作为其他的担保或抵押，以避免企业过重的负担; ⑤不准贴现应收票据或出售应收帐款，以避免或有负债; ⑥限制租赁固定资产的规模，其目的在于防止企业负担巨额租金以致消弱其偿债能力，还在于防止企业以租赁固定资产的办法摆脱对其资本支出和负债的约束。 特殊性保护条款是针对某些特殊情况而出现在部分借款合同中的，主要包括： ①贷款专款专用; ②不准企业于短期内不能收回资金的项目; ③限制企业高级职员的薪金和奖金总额（https://www.360docs.net/doc/301000077.html,）; ④要求企业主要领导人在合同有效担任领导职务; ⑤要求企业主要领导人购买人身保险等等。 此外，“短期借款”中的周转信贷协定、补偿性余额等条件，也同样适用于长期借款。
投资协议的关键法律条款详解
作者/顾兴波 来源/无讼阅读, 资管法律合规(trust-lawyer) 投资协议的法律条件复杂、多样、灵活，多数旨在利于保护投资人的投资收益。下文对投资协议的关键法律条款进行了概况梳理，供读者参考。 一、交易结构条款 投资协议应当对交易结构进行约定。交易结构即投融资双方以何种方式达成交易，主要包括投资人式、投资价格、交割安排等内容。 投资人式包括认购标的公司新增加的注册资本、受让原股东持有的标的公司股权，少数情况下也向标的公司提供借款等，或者以上两种或多种方式相结合。确定投资人式后，投资协议中还需约定认购或受让的股权价格、数量、占比，以及投资价款支付方式，办理股权登记或交割的程序（如工商登记）、期限、责任等内容。 二、先决条件条款 在签署投资协议时，标的公司及原股东可能还存在一些未落实的事项，或者可能发生变化的因素。为保护投资人利益，一般会在投资协议中约定相关方落实相关事项、或对可变因素进行一定的控制，构成实施投资的先决条件，包括但不限于： 1、投资协议以及与本次投资有关的法律文件均已经签署并生效； 2、标的公司已经获得所有必要的内部（如股东会、董事会）、第三方和政府（如须）批准或授权；全体股东知悉其在投资协议中的权利义务并无异议，同意放弃相关优先权利； 3、投资人已经完成关于标的公司业务、财务及法律的尽职调查，且本次交易符合法律政策、交易惯例或投资人的其它合理要求；尽职调查发现的问题得到有效解决或妥善处理。 三、承诺与保证条款
对于尽职调查中难以取得客观证据的事项，或者在投资协议签署之日至投资完成之日（过渡期）可能发生的妨碍交易或有损投资人利益的情形，一般会在投资协议中约定由标的公司及其原股东做出承诺与保证，包括但不限于： 1、标的公司及原股东为依法成立和有效存续的公司法人或拥有合法身份的自然人，具有完全的民事权利能力和行为能力，具备开展其业务所需的所有必要批准、执照和许可； 2、各方签署、履行投资协议，不会违反任何法律法规和行业准则，不会违反公司章程，亦不会违反标的公司已签署的任何法律文件的约束； 3、过渡期内，原股东不得转让其所持有的标的公司股权或在其上设置质押等权利负担； 4、过渡期内，标的公司不得进行利润分配或利用资本公积金转增股本；标的公司的任何资产均未设立抵押、质押、留置、司法冻结或其他权利负担；标的公司未以任何方式直接或者间接地处置其主要资产，也没有发生正常经营以外的重大债务；标的公司的经营或财务状况等方面未发生重大不利变化； 5、标的公司及原股东已向投资人充分、详尽、及时的披露或提供与本次交易有关的必要信息和资料，所提供的资料均是真实、有效的，没有重大遗漏、误导和虚构；原股东承担投资交割前未披露的或有税收、负债或者其他债务； 6、投资协议中所作的声明、保证及承诺在投资协议签订之日及以后均为真实、准确、完整。 四、公司治理及优先股条款 （一）公司治理条款 投资人可以与原股东就公司治理的原则和措施进行约定，以规范或约束标的公司及其原股东的行为，如董事、监事、高级管理人员的提名权，重大事项的一票否决权，股东（大）会、董事会的权限和议事规则，利润分配方式，保护投资人知情权，信息披露义务，禁止同业竞争，限制和规范关联交易，关键人士的竞业限制等。 （二）"优先股"条款 根据《国务院关于开展优先股试点的指导意见》(国发[2013]46号)、《优先股试点管理办法》(证监会令第97号)，优先股是指依照《公司法》，在一般规定的普通种类股份之外，另行规定的其他种类股份，其股份持有人优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产，但参与公司决策管理等权利受到限制。 实践中有大量中小型公司（特别是创业型公司），有很强的优先股融资需求。事实上，在目前的法律框架内，由于《公司法》允许有限责任公司的股东另行约定
安言咨询-个人金融信息保护技术规范重点条款及浅析
JR/T 0171-2020 个人金融信息保护技术规范 重点条款及浅析 版本V1.0 Aryasec Ltd. All rights reserved. 本文件中出现的任何文字叙述、文档格式、插图、照片、方法、过程等内容，除另有特别注明，版权均属上海安言信息技术有限公司所有，受到有关产权及版权法保护。任何个人、机构未经上海安言信息技术有限公司的书面授权许可，不得以任何方式复制或引用本文件的任何片断。
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