金融概论复习提纲word版
《金融概论》复习提纲
第一章金融和资本市场概述
学习目的和要求
通过本章的学习，了解金融和金融服务的重要性、企业资金来源和类型、金融市场类型、金融和资本市场的当前形势和将来情况。
内容
第一节金融和金融服务的重要性
一、金融系统的定义
二、企业资金需求
对资本的一般需求；其他企业财务需求；需求的规模差异。
三、金融服务业的职能
内部和外部资本供给以及其他财务需求的满足；提供资本的各类市场（短期市场和长期市场，股票市场和借贷市场，一级市场和二级市场）。
四、金融服务机构
金融服务业定义和描述（银行业务、保险业务、退休基金等）；金融服务业在金融和资本市场上的职能（金融中介和投资者机构）。
第二节企业资金来源和类型
一、企业对资本的一般需求
二、企业组织形式
企业的不同类型和法律地位；无限责任和有限责任的区别：自有资金来源（自有资源、未分配利润、合营等）；银行贷款和透支；风险投资；政府补助。
三、股份公司资金来源及股票的种类
不同公司类型和地位（有限责任公司、股份有限公司和上市公司等）；股本及其收益的重要性；各种股票类型；股东权益（包括留存收益）；借款市场的重要性（银行贷款、债券及其收益）；有价证券；负债对股东权益比率；负债结构的调整及其对利润和风险的意义；中国地方和国家国有企业的融资。
第三节金融市场类型
一、货币市场与资本市场
金融市场职能、定义和市场参与者；专门金融市场的存在；货币市场和资本市场经营的不同业务。
二、一级市场与二级市场
一级市场；二级市场（证券交易所）
三、场外交易市场（OTC）与有价证券的管理
更有组织的金融市场的出现；组织化市场的费用和受到限制的市场准入；二板市场的发展及其组织形式；场外交易市场活动；NASDAQ（全国证券交易商协会自动报价系统）。
四、国际金融市场的新发展
金融服务业的发展可视为整个服务行业发展的一部分；金融服务业给整个商业部门带来价值的方式；以占GDP、就业和国际收支差额（包括进口和出口）的百分比的形式表示的金融服务业对整个经济的贡献度。
传统的金融市场基本为国内市场的表现；金融市场日趋国际化的原因、后果及有关事例。
考核知识点
第一节金融和金融服务的重要性
第二节资金来源和类型
第三节金融市场类型
考核要求
第一节金融和金融服务的重要性
一、企业资金需求
识记：开创、运营和扩张等一般资本需求。
领会：其他企业财务需求，比如有效的资金和风险管理；小企业需求与大企业需求的规模差异。
应用：比较中国大型企业和小型地方企业融资需求和资源规模的财务资料。
二、金融服务业职能
识记：内部和外部资本供给和其他财务需求概要；各种资金市场；金融服务业的定义和描述（银行业、保险业、退休基金等）。
领会：金融服务业在金融和资本市场上的职能。
应用：考生应能确定并描述金融服务业中处于领先地位的机构的活动。
第二节资金来源和类型
一、企业组织形式
识记：企业的不同类型及其法律地位（独资、合伙、合作和私有企业）；无限责任和有限责任的区别；自有资金来源；银行贷款透支和风险资本等术语的含义；政府补助的提供和幅度。
应用：能把上述内容应用到特定的中国企业和其他国家企业上。
二、股份公司资金来源及股票的种类
识记：不同公司类型和地位；各种股票类型；股东权益（包括留存收益）的情况；用在股票和债券上时，“有价证券”这一概念的含义。
领会：股本或者说权益资本及其收益的重要性；股东权益（包括留存收益）；借贷资本的重要性；负债对股东权益比率；融资结构问题及其对利润和风险的意义。
应用：能把上述内容应用到具体的中国和其他国家公司、企业上去。
第三节金融市场的类型
一、货币和资本市场
识记：贷方或投资者可能是有剩余现金流的个人，金融中介或企业；借方包括个人、企业、地方和中央政府以及公营企业；货币市场只经营短期资金业务（包括随时偿付和短期偿付的通知贷款），资本市场经营长期资金业务（包括债券和股票市场）。
领会：金融市场职能、定义和市场参与者；专门金融市场的存在。
应用：把这些概念应用到主要的中国和国际金融市场上。
二、一级和二级市场
识记：一级市场是销售初次发行和交易的证券的市场，此后证券在二级市场上交易。
领会：证券交易所基本上属于二级市场，该市场上交易现有的或者说“旧的”证券，从而增强证券的流动性和对投资者的吸引力。
三、场外交易市场（OTC）与有价证券的管理
识记：场外交易市场活动；有关NASDAQ（全国证券交易商协会自动报价系统）的详细情况。
领会：为什么过去的失败和丑闻导致了更有组织的金融市场的出现；组织化市场的费用和受到限制的市场准入；二板市场的发展及其组织形式。
应用：场外交易市场在中国的前景。
四、金融市场的新发展
金融市场的国际化。
识记：金融市场的发展和市场活动；国际金融市场的出现及其活动。
领会：国际化增强的原因和后果。
应用：把这些概念用于中国金融市场国际化的具体事例中。
第二章银行体系
学习目的和要求
通过这一章的学习，了解银行业的历史和发展、银行的类型和功能、银行的资产负债表和信用创造、中央银行的职能与国际合作与联络、零售银行业当前趋势。
内容
第一节银行业的历史和发展
经济发展和分工与交换的增加，易货经济的局限；货币的职能；银行的起源。
第二节银行的类型和功能
一、商业银行或零售银行
具有直接与公众进行交易的分支网络；商业银行的职能和业务。
二、投资银行（或商人银行）
职能和业务内容；业务规模；主要业务对象；清算所的职能。
三、储蓄机构和信用协会
其历史职能和共同原则；随着兼并和放松管制，其职能的变化。
第三节商业银行的资产负债表
一、银行资产负债表
银行负债（即资金来源）；银行资产（即资金去向）；现金、流动性和资本比率的重要性。
二、商业银行管理的一般原则
流动性管理和准备金的重要性；资产管理；负债管理；资本充足性管理。
第四节商业银行的信用创造与监管
信用的重要性；流动性和资本比率规定以及中央银行货币政策的限制。
第五节中央银行的职能与国际金融组织
一、中央银行的典型职能
监督银行体系（审批、管理、救助）；提供货币政策咨询；发行货币；充当银行的银行和最后贷款者；充当政府的银行（代理政府账户，经办财政税收和公共支出，在货币和资本市场上为政府筹集资金）；持有外汇储备，参与制定汇率政策；联络国际金融机构。
二、国际金融合作与联系
国际货币基金组织（IMF）、世界银行（WB）和国际清算银行（BIS）的职能。
第六节商业银行的发展趋势
银行业日趋国际化及其原因和后果。
考核知识点
第一节银行业的历史和发展
第二节银行的类型和职能
第三节商业银行的资产负债表
第四节商业银行的信用创造和监管
第五节中央银行职能与国际金融组织
第六节商业银行的发展趋势
考核要求
第一节银行业的历史和发展
识记：银行的起源。
领会：经济发展和分工与交换的增加、物物交换的局限。
应用：把这些内容应用到银行早期历史中去。
第二节银行的类型和职能
一、商业银行或零售银行
识记：商业银行拥有直接与公众发生业务关系的分支网络。
领会：商业银行的功能与业务。
应用：把这些概念与此类银行联系起来。
二、投资银行（或商人银行）
识记：从事大规模存、放款业务，主要与企业有业务关系的是哪类银行这类银行的功能与业务。
领会：清算所的职能。
应用：把这些概念与此类银行联系起来。
三、储蓄机构和信用协会
识记：这些银行的传统职能和互助原理。
领会：伴随着兼并和取消管制，这些机构的职能发生哪些变化。
应用：把这些内容应用于此类机构的情况。
第三节商业银行的资产负债表
识记：银行负债和资产的构成。
领会：现金、流动性和资本比率的重要性。
应用：把这些概念和中国及其他国家银行的情况联系起来，并熟悉这些银行的资产负债表。
第四节商业银行的信用创造与监管
领会：信用的重要性——限制从银行体系提取现金、使银行得以创造出远远超过其现金储备的信用额从而增加货币供应。
流动性和资本比率规定的约束作用以及中央银行的货币政策。
应用：通过运用简单的数字模型来表现信用创造过程中所受的限制。
第五节中央银行的职能与国际金融组织
一、中央银行的典型职能
识记和领会：中央银行的各种职能。
应用：把这些概念和中国的中央银行（中国人民银行）联系起来。
二、国际金融组织
识记和领会：国际货币基金组织（IMF）、世界银行（WB）和国际清算银行（BIS）等机构的职能。
应用：中国人民银行与这些国际机构的关系。
第六节商业银行的发展趋势
领会：银行业日趋国际化的原因和后果。
应用：把这些内容与中国及国际银行体系的发展情况联系起来。
第三章货币和债券市场
学习目的和要求
通过这一章的学习，了解并掌握利率和利率的决定、国内货币和债券市场、国际货币和债券市场等相关知识。
内容
第一节利率和利率的决定
一、作为市场价格的利率
利率的含义；可借资金供求差额的变化对利率的影响；利率变动的原因。
二、一些市场术语和定义
债券的券面（名义）价格和市场价格；定期债券和无定期债券；收益和利息（适当使用数学例子和计算）；信用评级和信用评级机构。
第二节国内货币和债券市场
一、国内货币市场
货币市场的短期融资职能；零售市场为家庭和小企业提供短期信贷的小规模交易职能；批发市场进行多种上涉及银行、其他金融机构和专门机构以及大公司的大规模交易的职能（通知贷款、银行之间的期限为几个月的贷款、货币市场证券）；作为货币政策的一部分，中央银行管理或影响货币市场和利率的职能。
二、国内债券市场
债券的定义；债券的不同种类及其详细分类。
第三节国际货币和债券市场
一、欧洲美元或欧洲货币金融市场的发展
欧洲市场（欧洲美元或欧洲货币市场）的含义；欧洲市场的起源、发展及其职能。
二、国际债务危机
一系列国际债务危机；IMF稳定局势并恢复正常金融秩序的职能；目前仍存在的问题。
考核知识点
第一节利率和利率的决定
第二节国内货币和债券市场
第三节国际货币和债券市场
考核要求
第一节利率和利率的决定
一、作为市场价格的利率
领会：利率的含义；可借资金供求差额的变化对利率的影响；利率变动的原因。
应用：中国和国际上利率目前的走势和趋势。
二、一些市场术语和定义
识记和领会：债券的券面（名义）价值和市场价格；定期债券和无定期债券；收益和利息；信用评级和信用评级机构。
应用：把这些术语用于中国和国际金融市场。
第二节国内货币和债券市场
一、国内货币市场
识记：货币市场在短期触资方面的职能；零售市场经营为家庭和小企业提供短期信贷的小规模交易和职能；批发市场经营各种涉及银行、其他金融机构、专门机构和大公司的大规模交易的职能。
领会：伦敦银行同业拆借利率的重要性；作为货币政策的一部分，中央银行管理或影响货币市场和利率的职能。
应用：采取比较和对比方法，把这些内容应用到中国和国际货币市场上。
二、国内债券市场
识记：债券的定义；债券的不同种类及其分类。
应用：通过比较和对比，把这些概念和中国货币市场情况联系起来。
第三节国际货币和债券市场
一、欧洲美元或欧洲货币金融市场的发展
识记：长期和短期国际金融市场都被称为欧洲市场或者说欧洲美元或欧洲货币市场；欧洲市场的发展和职能。
领会：国际金融市场的起源和发展。
应用：联系中国参与国际金融市场的活动（比如：龙债券）。
二、国际债务危机
识记：金融市场不断发展并日益国际化，一系列国际债务危机动摇了全球金融体系。如：1982年墨西哥债务危机，1987年巴西，1997年泰国、印尼、韩国、1998年俄罗斯、巴西。
领会：到目前为止，每次危机，IMF都使局面最终稳定下来并恢复正常。但欠发达国家（LDC）债务问题仍然存在，国际银行体系和世界金融市场仍然易受债务违约和货币贬值的冲击。
应用：联系中国在最近亚洲金融危机中的经历。
第四章外汇市场和国际贸易融资
学习目的和要求
通过本章的学习，理解和掌握有关汇率决定的理论，了解几种不同汇率体系的内容、运作方式以及政府对汇率的管制；了解为国际贸易提供的金融服务如外汇业务、进出口融资等，并且认识到在国际交往中可能产生的汇率风险以及适当的防范、管理措施。
内容
第一节汇率的决定
一、外汇的供求
汇率的概念，外汇的购买者和出售者，政府对本国货币供求的影响，国际收支差额。
二、汇率理论
购买力平价理论，资产组合平衡模型。
第二节不同的汇率制度及其监管
一、不同汇率制度
固定汇率制度，浮动汇率制度，钉住汇率制度。
二、汇率管制
政府对外汇市场的影响，可自由兑换货币和不可自由兑换货币，汇率管理和外汇储备的使用，外汇管制手段。
第三节国际金融服务业
国际支付（如：基金汇付）和债务清收服务，信贷和其他融资服务（如：汇票、信用证、“福费廷”和保付代理等业务），外汇业务，担保和保险等。
第四节汇率风险及其管理
外汇市场变化的可能性产生了汇率风险，交易风险、折算风险和经济风险，风险管理（内部手段：提前或推迟结账，设立财务中心等；外部手段；远期外汇协议、货币期货、货币互换协议等），人民币管理。
考核知识点
第一节汇率的决定
第二节不同的汇率制度及其监管
第三节国际金融服务业
第四节汇率风险及其管理
考核要求
第一节汇率的决定
一、外汇的供求
识记：外汇买卖的参与者，国际收支差额统计数据（包括经常项目和资本项目）揭示一国货币供求总体差额。
领会：汇率这一概念的含义，政府怎样能影响、管理甚至控制本国货币汇率。
应用：联系中国经常项目和资本项目收支差额的实际情况，并确定人民币供求的主要来源；同时联系其他经济实体的情况。
二、汇率理论
识记：购买力平价理论强调汇率的主要决定因素是导致贸易换衡的各国不同通货膨胀率。资产组合平衡模型认为世界已产生变化，它强调投资和投机的影响，并认为预期和资产相对价格是目前外汇市场汇率的主要决定因素。
领会：经常项目持续赤字表明一国在当前汇率下缺乏竞争力，汇率应该下降，反之亦成立。
第二节不同的汇率制度及其监管
一、不同的汇率制度
识记和领会：固定汇率、浮动汇率和钉住汇率体系的主要特征和优、缺点。
二、外汇管制
识记：可自由竞争兑换货币和不可自由兑换货币的区别，汇率管理手段和黄金、外汇储备的使用，外汇管制。
领会：为什么政府曾寻求限制外汇市场的影响。
应用：联系人民币和其他国家货币管理实际。
第三节国际金融服务业
识记：金融市场和金融服务行业提供的各种服务。
领会：金融市场和金融服务行业提供的一系列重要服务便利并促进了国际贸易的扩大。
应用：将这些内容和中国以及其他国家实际联系起来。
第四节汇率风险及其管理
识记：管理风险的内部手段，如何通过外汇市场和衍生市场提供的服务和工具来“对冲”风险。
领会：汇率风险和外汇市场汇率变化可能性之间的联系（汇率风险）对进口商和出口商（交易风险），在母国外持有资产和营利的跨国公司（折算风险）和任何面临外国竞争者的公司包括主要在国内经营的企业（经济风险）可能产生的影响。
应用：把这些内容和中国以及其他国家企业的情况联系起来。
第五章证券交易所
学习目的和要求
通过本章的学习，理解和掌握有关证券交易所的历史和职能、主要参与者、专业术语、比率、指数和信息来源、监管和放松管制。
内容
第一节证券交易所的历史和职能
一、起源
证券交易所的起源；最初产生政府债券的背景；19世纪证券交易所迅速发展的原因。
二、证券交易所的职能
证券交易所的功能；在证券交易所上市的条件；OTC市场的上市公司。
第二节证券市场的主要参与者
影响正在减弱的个人股东；包括退休基金、保险基金和互助基金在内的机构投资者；证券商（经纪商和做市商）；研究、分析、评估和预测市场行情并提出建议的市场分析家。
第三节证券市场的专业术语、比率、指数和信息来源
主要用于评估股票的一些专业术语，包括：每股收益率（EPS），市盈率（P/E）,股息收益、盈利股息比率、利息偿付比率；衡量市场行情的股票价格指数，最著名的指数有：道·琼斯指数（纽约）《金融时报》100种股票指数（伦敦）、日经指数（东京）、恒生指数（香港）；提供重要交易信息的专业金融报刊（如《华尔街日报》、《金融时报》）。
第四节监管和放松管制
一、支持监管的理由
保护投资者；增强竞争并确保市场效率；保持市场稳定；确保公平交易。
二、放松管制的发展
导致放松管制和世界证券交易所巨大变化的因素；竞争更加激烈，跨国交易越来越多。
考核知识点
第一节证券交易所的历史和功能
第二节证券市场的主要参与者
第三节证券市场的专业术语、比率、指数和信息来源
第四节监管和放松管制
考核要求
第一节证券交易所的历史和职能
一、起源
识记：证券交易所的早期情况及其与16、17世纪第一批股份公司的联系。
领会：产业革命、公司设立法律手续的简化和有限责任原则的采用对19世纪证券交易所迅速发展所起的作用。
应用：联系证券交易所发展实际。
二、证券交易所职能
识记：证券交易所提供了一个更加公开、安全、有竞争性、流动性强的资本市场。证券交易所交易股票和债券；证券交易所提供了一级和二级市场；证券交易所仅限于符合严格上市条件的上市公司；非上市公司可进入条件较松但费用较低的第二市场或场外交易市场（OTC）。
领会：证券交易所提供了一个更加公开、安全、有竞争性和流动性强的资本市场。
应用：联系国内和国际证券交易所实际情况。
第二节证券市场的主要参与者
识记：个人股东在目前一般影响下降;机构投资者包括退休基金、保险基金和互助基金；证券商包括经纪商和做市商；市场分析家研究、分析、评估、预测市场行情并提出建议。
应用：联系具体证券交易所实际。
第三节证券市场的专业术语、比率、指数和信息来源
识记：包括用于评估股票价值的标准的主要专业术语；专业金融报刊提供重要交易信息的职能。
领会：股票价格指数在反映市场行情方面的功能。
应用：把这些概念和证券交易所实际情况联系起来。
第四节监管和放松管制
一、监管的目的
识记：监管的原因。
领会：监管的原因。
应用：联系国内和国际证券交易所监管实际情况。
二、放松管制的发展
识记：很多交易场地现已关闭，导致竞争加剧、跨国交易增多。
领会：放松管制的原因。
应用：联系证券交易所放松管制的实际活动。
第六章衍生证券市场
学习目的和要求
通过本章的学习，理解和掌握衍生工具的定义和类型，它们产生和发展的原因及金融市场的系统风险问题。
内容
第一节衍生产品的定义和种类
一、定义
衍生工具的交易对象；衍生工具的发展。
二、金融衍生工具的种类
两种最基本的衍生工具（期货、期权）及其含义；其他衍生工具。
第二节衍生证券发展的原因和系统风险问题
一、发展原因
套期保值；投机；国际金融市场的迅速发展和放松管制。
二、系统风险问题
以预期的未来事件为基础，投使者以很少即付现金支出就能取得很大的期货头寸地位；债权人的利益受到威胁，也危及国际金融体系。
考核知识点
第一节衍生工具定义和种类
第二节衍生证券发展原因和系统风险问题