发票验旧报告表的填写
发票验旧报告表的填写
发票验旧报告表填表说明：
1、本表由纳税人验旧购新时填写，如发票跨月份开具的，则按月份分别填写开具份数、开具金额及税额。
2、“开票日期”栏按该月最后开具的日期填写。
3、“使用情况”栏填写“正常填开”、“填用作废”或“剪角作废”。
4、普通发票验旧购新时“填开金额”栏按按价税合计填写，增值税发票（含增值税专用发票和增值税普通发票）验旧购新时“填开金额”栏按不含税价填写。“填开税额”栏按纳税人适用税率换算：
（1）如小规模纳税人开具发票价税合计金额为10000元，如是商业，则“填开税额”为（10000/1.04）×0.04＝384.62元；如是工业，则“填开税额”为
（10000/1.04）×0.06＝566.04元；
5、本表一式二联，第一联税务机关存查，第二联纳税人存查。
发票领购,使用情况报告表
发票领购,使用情况报告表 篇一：纳税人发票申请购领、使用情况报告表 纳税人发票申请购领、使用情况报告表 税务管理码：填表日期：年月日 注：1、本报告表为一式二份，分票种分月填写，一份退纳税人，一份主管税务机关留存； 2、纳税人必须凭分票购领簿和此报告表购领分票，报告表必须一次填写，章戳齐全； 3、纳税人必须严格按照《中华人民共和国发票管理办法》使用、保管发票，在领票90日无论发票是否使用完毕，均应到主管地税分局进行缴销； 4、购票方式是指批量供应、交旧购新或者验旧购新等方式。对批量供应、验旧购新的纳税人验旧发票，经主管税务机关审核后由纳税人存档。 篇二：发票使用情况报告表 发票使用情况报告(本文来自：https://www.360docs.net/doc/392200254.html, 小草范文网:发票领购,使用情况报告表) 表 纳税人名称（加盖公章）： 纳税人识别号： 填表说明（验旧） 1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具
的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 3.本表一式两份。一份税务机关存查，与当日销售日表装订在一起；一份纳税人存查 篇三：发票使用情况报告表 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。 填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间: 年月 报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。 填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，
普通发票网络服务系统企业端操作手册模板
普通发票网络服务系统企业端操作手册
普通发票网络服务系统 操 作 手 册 VER1.0.0.1 辽宁省国家税务局 9月
文档仅供参考 目录 1. ......................................................................................................... 功能概述 . 0 1.1 编写目的 0 1.2 背景 0 2. ......................................................................................................... 环境准备 . (1) 2.1操作系统及IE要求 (1) 2.2 普通发票网络服务系统安装 (1) 3. 操作使用 (3) 3.1 系统登录 (3) 3.2 修改密码 (4) 3.3 系统锁定 (5) 3.4 重新登录 (5) 4. 外部管理 (6) 4.1 系统维护 (6) 4.1.1 企业信息基本维护 (6) 4. 1 .2发票库存预警参数维护 (7) 4.2 查询管理 (9) 4.2.1 发票期末库存 (10) 4.2.2 发票开具统计查询 (11) 4.3 发票分发管理 (13) 4.3.1 发票分发 (13)
4.3.2发票验旧 (15) 文档仅供参考 4.3.3验旧查询 (16) 4.4 开具管理（开票组件） (17) 4.4.1 正常开具 (19) 4.4.2空白作废 (23) 4.4.3 填开作废 (24) 4.4.4红字冲减 (25) 4.4.5发票补打 (27) 4.4.6发票退回 (29) 4.4.7旧版红冲 (30) 4.5 系统维护 (34) 4.5.1客户信息维护 (34) 4.5.2商品信息维护 (36) 4.5.3开票界面维护 (37) 4.5.4常见人员维护 (38) 4.5.5 打印参数维护 (39) 4.5.6系统参数维护 (40) 4.5.7同步检测信息 (42) 4.6 权限管理 (42) 4.6.1 开票员管理 (42) 5. ........................................................................................................ 常见问题说明 (45)
普通发票验旧采集软件
普通发票验旧采集软件（纳税人端）操作手册
系统简介： 普通发票验旧采集软件用于纳税人采集需要验旧的普通发票信息，由税务局免费提供。软件无需安装，运行于WINDOW XP系统，IE5.5及以上，如IE版本为IE7，需参考第七章常见问题（问题一）进行设置。 如使用中有任何问题，请遵循以下原则： 1、请仔细阅读本操作手册（尤其是红色字体的注意事项和 第七章常见问题） 2、向所属国税局信息中心咨询或email至 xtaxer@https://www.360docs.net/doc/392200254.html,，邮件中最好能详细说明问题并附上 错误截图。 3、有任何建议也可email至xtaxer@https://www.360docs.net/doc/392200254.html,，谢谢您的 使用。 第一章软件登录 功能描述：安装软件，进入普通发票验旧采集软件系统 操作流程： 一、将包含该软件的文件夹ptfpcj拷贝至电脑任意目录下， 即可使用； 二、双击文件夹中的“普通发票采集”文件，进入系统，如图 1.1所示
图1.1 三、界面分为三部分，上面为“工具栏”、下面的左边为“文 件列表”和右边的“工作区”。工具栏包含各功能按钮； 文件列表显示所有发票验旧表名；工作区采集普通发票的 验旧信息。 第二章设置 功能描述：对纳税人的基本信息、常用发票种类和常用验旧结果设置，方便录入普通发票验旧信息时进行选择。 操作流程： 一、点击工具栏上的“设置”按钮，进入设置界面，如图2.1 所示；
图2.1 二、依次录入纳税人的基本信息，常用发票种类设置，选择发 票种类和常用验旧结果，如图2.2所示，点击工具栏上的“保存”，设置完成。 三、点击工具栏上的“设置”，回到主界面； （注：当软件处于设置界面时，工具栏的按钮只有“设置”、 “保存”和“退出”可以使用，其它按钮不可使用。）
普通发票开具清单
普通发票开具清单 纳税人名称纳税人识别号 发票名称验旧发票编码 发票起止号码起止填开时间年月日至年月日普通发票开具明细表普通发票月份开具统计表 序号三位尾号开票日期开具金额序号三位尾号开票日 期开具金额月份起始号码终止号码份数金额税额 1 14 2 15 3 16 4 17 5 18 6 19 7 20 8 21 9 22 10 23 11 24 12 25 13 26 财务负责人：填表人： 税务机关审核人：
填表说明：填写完毕的《普通发票开具清单》粘贴在验旧发票封三上留存。 普通发票开具明细表表头 1、发票名称：填写验旧发票的票种名称。 2、验旧发票编码：填写发票的12位编码，即发票右上角第一排的（12101开头）的编码。 3、发票起止号码：填写本本发票的起止号码，即发票右上角第二排的号码。 普通发票开具明细表（填写每组发票开具情况） 1、填开时间：填写本本发票的起始是第一组发票开票日起终止是最后一组发票的开票日期。 2、三位尾号：填写本组发票的号码（发票右上角第二排的号码）后三位。 3、开票日期：填写本组发票开票填写的月、日期。 4、开具金额：填写本组发票开具填写的金额（含税）。 普通发票月份开具统计表（填写月份汇总的验旧情况） 1、月份：填写验旧发票开具的月份，如：验一本发票都是一月份开具的，在本栏填写“1”即可。如本次验旧发票一本，开具是1、 2、3月份应按月分别统计分别 填写。 2、起始号码：填写开具月份汇总起始号码。 3、终止号码：填写开具月份汇总终止号码。 4、份数：填写月份汇总开具的份数。 5、开具期起：填写开局月份汇总第一组发票的日期。 6、开具期止：填写开局月份汇总最后一组发票的日期。 7、开具金额：填写开具月份汇总金额； 审核签字部分 财务负责人：由企业财务科长签字（盖章）； 填表人：由企业填表人签字（盖章）； 税务机关审核人：由税务机关税收管理员签字（盖章）。
发票自查报告表
竭诚为您提供优质文档/双击可除 发票自查报告表 篇一：纳税人发票自查情况报告表 袁驿国税所纳税人发票自查情况报告表 自查所属时间：年月日至年月日 单位：元 篇二：发票检查情况报告表 发票检查情况报告表 税证号码：纳税人名称(盖章)：填写日期：年月日 纳税人申请购买：（位）业联发票（本、份）（大写）经审核已供应该纳税人：（位）业联发票（本、份）（大写）起止号码：第号至号纳税人经手人签章：验审、售票员签章： 供发票日期：年月日填表说明见背面。 （背面） 填表说明：1、本表由纳税人验旧购新时填写，如发票跨月份开具的，则按月份分别填写开 具份数、开具金额及税额。
2、“开票日期”栏按该月最后开具的日期填写。 3、“使用情况”栏填写“正常填开”、“填用作废”或“剪角作废”。 4、普通发票验旧购新时“填开金额”栏按按价税合计填写，增值税发票（含增 值税专用发票和增值税普通发票）验旧购新时“填开金额”栏按不含税价填写。“填开税额”栏按纳税人适用税率换算： （1）如小规模纳税人开具发票价税合计金额为10000元，如是商业，则“填 开税 额”为（10000/1.04）×0.04＝384.62元；如是工业，则“填开税额”为（10000/1.04）×0.06＝566.04元； （2）如一般纳税人开具普通发票填开金额为10000元，则“填开税额”为 （10000/1.17）×17％＝1452.99元。 （3）如一般纳税人开具增值税发票（含增值税专用发票和增值税普通发票）“填开金额”（不含税）为8547.01元，则“填开税额”为8547.01×0.17＝1452.99元。 5、本表一式二联，第一联税务机关存查，第二联纳税人存查。 篇三：发票使用情况报告表
发票使用情况报告
篇一：发票使用情况报告表 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 报验发票前，请将作废发票全联次采用v型方式剪去发票监韵章。 填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间: 年月 报验发票前，请将作废发票全联次采用v型方式剪去发票监韵章。填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。篇二：发票使用情况报告表模板填写说明 《发票使用情况报告表》模板填写说明 “安徽纳税人服务平台”《发票使用情况报告表》模板填写详细说明： 发 票 编 码发票代码使用形式单位数量项目管理编码 1、发票编码：从“纳税人服务平台”——“发票使用情况报告”——“导入”——“填表说明”中查询获取，为阿拉伯数字。 2、发票代码：根据纳税人待报告发票上的发票代码填写，为12位阿拉伯数字。 3、使用形式：填写1位阿拉伯数字，不同使用形式要分别填写。1代表“正常填开”，2代表“作废”，3代表“红字”，4代表“被红冲”。 4、单位：填写阿拉伯数字1，代表单位为“份”。 5、数量：填写阿拉伯数字，为纳税人报告发票使用情况的实际份数。同一种“使用形式”，当“数量”大于1时，发票号码不得跳号。 6、起始号码：与“使用形式”相对应发票的起始号码。 7、终止号吗：与“使用形式”相对应发票的最后一张号码。 8、税目：选择对应营业税税目的编码，填写8位阿拉伯数字，营业税税目编码见下表，不同税目应分别填写： 税目编码营业税税目名称 03030410 其中:金融租赁 03030420 其中:邮政储蓄 03030400 其他金融 03040000 文化体育业 03050000 代理业 03060000 餐饮业 03070100 住宿 03070200 租赁业 03070300 旅游业
假发票自查报告范本
Record the situation and lessons learned, find out the existing problems and form future countermeasures. 姓名：___________________ 单位：___________________ 时间：___________________ 假发票自查报告
编号：FS-DY-20353 假发票自查报告 根据财政局[2012]67号文《关于在全区行政机关和事业单位开展发票检查的通知》的要求，结合本单位的实际情况现将本单位20xx年度发票检查情况报告如下： 一、领导重视： 在20xx年度中我单位在局长张作云的带领下，在本单 位内积极的加强宣传教育，要求每个人都要充分的认识到发票违法犯罪行为的重要性，增强纳税意识，自觉的抵制假发票犯罪行为，将检查工作纳入了日程，落实了责任人严格认真的进行自查。 二、加强监督： 在平时的工作中尽量做的细，对所有发票都进行严格 的检查，发现假发票及时与当地税务机关联系，即使举报发票犯罪行为。 三、严肃纪律：
严格按照财政局对假发票使用的相关规定，在单位内采 用财务公开制度，严格按照区财政局的要求，不使用假发票报销费用，不序列支出情况即利用假发票滥发职工福利，侵吞国家资产等违法犯罪行为不扣减单位经费预算。 按照省、市的统一部署，今年9月以来，我局以积极主动、务实求真的态度，采取切实可行的措施，认真开展民主评议政风行风活动。现将我局民主评议政风行风工作情况报告如下。不妥之处，恳请批评指正。 一、基本情况 武汉市地方税务局组建成立于1994年9月，内设16个职能处室，下辖2个直属局（涉外税收管理局和稽查局）和16个区地税局及其所属118个基层税务所，全市地税系统现有干部职工3200人，其中本科以上学历2430人，所占比例为75%。 地税部门的主要职能是筹集财政收入、发挥税收杠杆作用调节经济结构，服务地方经济发展。我市地税工作呈现出以下特点： ——负责征收的税费种多达26个。主要承担国家规定的
发票使用情况报告
发票使用情况报告 一、基本情况 20**年2月，由市局信息中心、办公室联合组成的信息化建设工作调研督导组，对全系统信息化建设工作情况进行了深入调研。在调研过程中，大部分征收单位反映，在公路内河货运代开发票方面存在较多问题，尤其是正常开出的发票在国税部门不能抵扣的情况非常严重，不能抵扣率非常高，直属一分局、汉沽区局等单位高达50%。 为彻底查清正常代开发票不能进行抵扣的原因，缓解基层单位的开票压力，市局决定自3月27日起，对全市公路内河货运代开发票开票情况进行专项调查，首先由各单位根据各自工作实际，分别提出存在问题、意见和改进建议。再由市局针对提出的问题，区分共性和个性，分析、排查可能造成不能抵扣的各种原因，最后研究解决办法。 在此基础上，经与市国税局协商，由市国税信息中心和税政一处专门负责货运代开发票的同志，与我局合作，对一些不能抵扣问题比较严重的单位，从发票的开具、纳税人票据的管理到国税抵扣的全过程进行了全程跟踪调查，并进行了实地考察，最终查明了货运代开发票不能抵扣率高的原因。
二、具体原因分析 通过调查分析，我们发现，各征收单位开具的货物运输业发票到达国税后，不能抵扣的具体原因有以下几个方面： （一）发票印刷质量存在问题。经过对20**版和20**版的空白票据、不能抵扣票据、正常抵扣票据分别进行大量的实验，我们发现：一是20**版票据的识别率明显高于20**版；二是20**版发票联的识别率明显高于抵扣联，而抵扣联识别率较低直接导致无法正常抵扣现象增多。 （二）打印机针头问题。在调查过程中发现一些单位用的打印机的针头已有破损，而经过更换新的打印针头或修理后，再开具的代开发票到国税后识别率有一定程度的提高。 （三）发票保管的问题。通过对大量退回税票的分析、实验，发现有些纳税人对地税开具的货物运输发票保管不够重视，没有像保管增值税发票那样使用专用的夹子来精心保管，造成已经代开的货物运输业发票有一定程度的损伤，以致到国税抵扣时，国税的扫描仪不能识别率上升。而通过调查，纳税人对地税代开的货物运输业发票保管比较重视，购买了专用票据夹进行保管的纳税人，货物代开发票抵扣率相对较高。 （四）国税的扫描仪及扫描时间问题。经向国税局有经验的工作人员了解，发
普通发票网络服务系统
普通发票网络服务系统 操 作 手 册 VER1.0.0.1 辽宁省国家税务局 2017年9月
目录 1. 功能概述 0 1.1编写目的 0 1.2背景 0 2. 环境准备 0 2.1操作系统及IE要求 0 2.2普通发票网络服务系统安装 (1) 3. 操作使用 (3) 3.1 系统登录 (3) 3.2修改密码 (4) 3.3系统锁定 (5) 3.4重新登录 (5) 4. 外部管理 (5) 4.1系统维护 (5) 4.1.1企业信息基本维护 (5) 4.1.2发票库存预警参数维护 (6) 4.2查询管理 (8) 4.2.1发票期末库存 (9) 4.2.2发票开具统计查询 (10) 4.3发票分发管理 (12) 4.3.1发票分发 (12) 4.3.2发票验旧 (13) 4.3.3验旧查询 (14) 4.4开具管理（开票组件） (15) 4.4.1正常开具 (16) 4.4.2空白作废 (20) 4.4.3填开作废 (21) 4.4.4红字冲减 (22) 4.4.5发票补打 (24) 4.4.6发票退回 (26) 4.4.7旧版红冲 (27) 4.5系统维护 (31) 4.5.1客户信息维护 (31) 4.5.2商品信息维护 (32) 4.5.3开票界面维护 (33) 4.5.4常用人员维护 (34) 4.5.5打印参数维护 (35) 4.5.6系统参数维护 (36) 4.5.7同步检测信息 (37) 4.6权限管理 (38) 4.6.1开票员管理 (38) 5. 常见问题说明 (40)
1. 功能概述 1.1编写目的 本手册分为三个部分：第一部分为功能概述，介绍系统的主要背景和功能；第二部分为环境准备，主要介绍软件运行所需要的软硬件环境、软件安装等；第三部分为操作手册，详细介绍软件每个菜单项的操作过程及操作过程中的注意事项。 用户应首先参照安装手册部分安装本系统，进入系统前要仔细阅读使用手册，具体操作可参照操作手册部分。 备注：本操作手册主要供纳税人使用。 1.2背景 为加强和规范普通发票管理，适应税收信息化发展的要求，国家税务总局下发了《全 国普通发票简并票种统一样式工作实施方案》及相关文件，明确提出了“简并票种、统一式 样、建立平台、网络开具”工作思路。根据总局的工作要求，为实现由“以票控税”向“信息管税”的转变，需要开发《普通发票网络服务系统》，用信息化手段全面提高普通发票管理和数据应用水平，逐步建立以“机具开票，鼓励索票，查询辨伪，防堵假票，票表比对，管好税源”为主要内容的发票管理长效机制，实现发票全程控管，堵塞税收漏洞，优化纳税 服务，完善网上办税。 2. 环境准备 2.1操作系统及IE要求 普通发票网络服务系统可以在WINXP、Win7系统以上使用，要求浏览器版本在IE7.0 以上，如果您的浏览器版本低于7.0，请先升级您的浏览器，开票时请保持网络连通，以保 证开具发票的正常上传。
发票自查报告范文
发票自查报告范文 一、基本情况 我区（县）农村信用社现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，我联社各项存款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，增长x%，完成联社计划的x%；各项贷款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，完成联社计划的x%；不良贷款xxxx万元，比年初净降xxxx万元，剔除央行票据置换贷款1xxxx万元，实际净降xxxx万元，完成联社计划的x%，占比x%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款xxxx万元、呆滞贷款xxxx万元、呆账贷款xxxx 万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%，其中贷款利息收入xxxx万元,手续费收入xxxx万元；财务支出xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%；其中存款利息支出xxxx万元，营业费用xxxx万元，手续费支出1xxxx万元；全辖实现账面利润xxxx万元，比上年减少xxxx万元，完成市联社计划的4x%。贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用xxxx 万元，资本充足率为x%，固定资产占比为x%。 检查认为，xx年我联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了
一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。 二、存在的问题 （一）财务上存在的问题 1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施（办公家具、多功能显示屏等）、支付的安全防卫费（防弹玻璃、防盗门等）共计xxxx万元，未纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支xxxx 万元，在联社账外储蓄存单账户中列支xxxx万元。其中xxxx 万元冲销了1391垫支的家具款，xxxx万元购置联社招待所家具，xxxx万元预付联社招待所装饰款。(年月日我联社营业部在5321-я兄ч?金额xxxx万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计xxxx万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得税元，实际余额xxxx万元。年月至年月共计支出笔，金额1xxxx 万元，至月日该账户 现余xxxx万元，检查结束时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理)。二是当年开支的费用未纳入当期损益
网上发票验旧操作说明
网上发票验旧操作说明 网上发票验旧分为一般验旧和特殊验旧，建筑安装等特定行业采用特殊验旧，其他纳税户均采用一般验旧。 ★一般发票验旧 ★特殊发票验旧 ★一般验旧数据查询 ★特殊验旧数据查询 ★打印《网上发票验旧情况汇总表》 ★一般发票验旧 一般验旧：是指纳税人对一定时期内实际使用发票的情况，按发票代码和发票使用号码段区间向税务机关汇总报告的行为，是纳税人发票使用情况的证明， 也是纳税人重新购买发票的前提。 1、纳税人进入“发票管理－－》发票一般验旧“界面，按发票代码和发票 起止号码查询库存中需要验旧的发票，查询结果按发票种类和连续号码段显示。 纳税人选择需要验旧的发票段进行验旧操作。
2、纳税人进入一般验旧内容填写界面，填写发票使用情况，纳税人如果只对选中的发票号码区间中的部分发票进行验旧，可以通过修改“发票起号”和“发票止号”来控制实际需要验旧的发票号码区间。在“填开金额”字段录入纳税人验旧的发票区间所有发票的有效填开金额总数，如果纳税人进行定额发票验旧，则系统自动计算“填开金额”不需要纳税人另行录入。如果纳税人验旧的发票区间中所有的发票都是正常开具则纳税人点击“正常填开发票验旧数据提交”完成该笔发票网上验旧。如果纳税人验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，则纳税人点击“非正常填开验旧数据录入”进入非正常填开数据录入界面。
3、如果纳税人因为验旧的发票区间中有部分发票出现填用作废、剪缴作废等其他异常使用情况，点击“非正常填开验旧数据录入”进行非正常填开数据录入界面。纳税人通过填写“发票起号”、“发票止号”来选择需要说明的非正常填开发票的区间，并在“验旧结果”中选择非正常填开发票的种类，并在“备注”中进行说明。纳税人点击“新增”按钮确认所填写的非正常填开发票验旧信息后，系统将在下方的“发票验旧列表”中重新分割发票号码区间。当纳税人完成所有非正常填开发票说明后，点击“保存”完成对整个发票号码区间的发票非正常填开情况的说明。
发票专项检查工作报告
发票专项检查工作报告 为进一步整顿和规范税收征管秩序，堵塞税收征管漏洞，维护国家税收征管秩序，有效保障税收收入，震慑涉税违法犯罪行为，根据市局统一部署，稽查局对全市范围内部分餐饮、交通运输和旅游企业组织开展了一次普通发票大检查。现将检查情况报告如下： 一、发票领、用、保管总体良好。 检查各单位发票都有专人保管，领、用、存的情况比较清楚，发票的开具基本规范，按规定建立了发票登记制度，并向税务机关报告发票使用情况。 二、发票管理中存在的问题： 非法购买、使用假发票。××市正和饭店、正和川菜馆，两纳税人均系个体工商户，由同一业主张和经营，税务机关采取核定征收方式。为隐瞒经营收入，业主张和非法购买假50元版“安徽省××市服务业有奖定额发票”22本，将其中两本在正和川菜馆使用，实际使用85份，隐瞒营业额4250元。李世虎，个体运输业主，挂靠市交通运输服务公司经营。 6月至7月，共为铁道战备舟桥处××机运公司提供运输劳务223800元。4月与机运公司结算时提供两份假《安徽省公路货运运输统一发票》，发票号：0016887、0191912，发票金额分别为28500元、23000元，隐瞒运输营业额51500元，少缴地方各税3399元。
不按规定开具发票，隐瞒收入。一些核定征收纳税人通过不开发票不人为减少核定营业额，少缴税款。如：××市正和饭店主管税务机关核定其1-8月月营业额12600元，9-12月月营业额0元;1-6月月营业额0元，7-12月月营业额25000元。经查实，7至12月实际营业额为365111元，6至8月实际营业额115865元。所查实的9个月中，税务机关核定的营业额为175200元，实际营业额为480976元，实际营业额是核定额的倍。少缴地方税费元。 房屋租金收入不开发票偷税。房租收入不是纳税人的主营业务收入，一些纳税人长期出租房产不开具发票，不计入收入总额。如：××市富甸园饭店，该纳税人是一个人独资企业，主要经营为住宿、餐饮服务、零售。经查，该户出租门面房取得收入165400元，未按规定开具发票，少缴营业税、房产税、个人所得税等地方税54658元。××市兴荣贸易公司招待所出租门面房采取同样手段少缴营业税、房产税等地方税41468元。还有些餐饮企业承租房屋后以出租方的消费与租赁费对抵，双方均不开发票，承租方少缴服务业营业税，出租方不缴租赁业营业税、房产税，造成双方偷税。 发票填写不规范的情况较普遍。大多数纳税人发票填写不规范。如付款单位填写不全或不填，发票项目填写错误，不按规定时限、顺序填开，少量发票大写未填，开票人只写姓不填名等等痼疾依然存在。
发票验旧管理办法
西安市国税直属分局 发票验旧及缴销管理办法 为了规范发票在内部管理各环节的操作规程，阻塞漏洞，加强发票内部管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》、《增值税专用发票内部管理办法》、《西安市国家税务局发票内部管理办法》等有关规章制度，结合分局工作实际，特制定本办法。 纳税人在税务机关领购发票时需要将上次领购的已开具的发票进行验旧操作后方可购买新票。验旧时，购票员需要提供以下资料： 1.发票领购簿。 2.发票验旧明细表。其内容包括：发票名称、发票代码、本数、份 数、起始号码、终止号码、开票日期起止、金额、税额等信息。 明细表需盖单位公章，经办人须签名，并留下联系方式，以便有问题可以及时沟通。（针对手工验旧的发票）发票领购人员必须在税务机关登记备案，若非发票领购人员来购票须出示单位介绍信及本人身份证明后方可购票。 3.已开具发票存根联（记账联）、红字发票和作废发票（使用税控机 的同时提供发票使用汇总数据报表）。 4.需上传发票电子开具信息、下载开具发票电子解锁文件的，应提 供储存介质。 具体工作程序： 1.发票发售岗根据企业《发票领购簿》显示的上次购买发票信息与
ctais中的企业发票领购信息进行核对； 2.审核企业前次领购的已使用过的手工发票存根联及开具发票明细 表； 3.在“发票交旧验旧”模块按月输入发票相关信息，完成验旧工作。缴销发票时企业须提供以下资料： 1.发票缴销登记表。 2.发票领购簿。 3.税务登记证副本及需要缴销的发票。 具体工作程序： 1.对用票单位及个人未使用的发票在“全国统一发票监制章”处按 “V”型剪角，将“监制章”全部剪除，并将剪除部分全部销毁。 2.发票缴销实行双人管理制、经手责任制，发票的名称、代码、号 码数量应准确无误。
四川省国家税务局关于进一步明确普通发票管理有关问题的通知
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四川省国家税务局关于进一步明确普通发票管理有关问题的通知【标 签】普通发票管理 【颁布单位】四川省国家税务局 【文 号】川国税函﹝2009﹞12号 【发文日期】2009-01-22 【实施时间】2009-02-01 【 有效性 】全文有效 【税 种】发票管理 各市、州国家税务局，省局直属税务分局： 为进一步加强普通发票管理，规范税收秩序，加强“以票控税”，促进税源管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则和《国家税务总局关于进一步加强普通发票管理工作的通知》的规定和要求，现就普通发票管理中的有关具体问题明确如下，请遵照执行。 一、使用《发票统一领购簿》 (一)为规范《发票领购簿》管理，简化操作程序，方便纳税人保管使用，全省《增值税专用发票领购簿》和《普通发票领购簿》合并为《发票统一领购簿》。《发票统一领购簿》在市州局范围内实行统一编号管理，利用综合征管软件V2.0系统中的“发票发售”模块进行计算机打印，同时取消手工填写方式。有条件的地区可根据实际情况，在不增加纳税人负担的前提下，采用报送IC卡等电子形式进行发票领购簿的使用管理。 (二)由于部分地区已先行采用《发票统一领购簿》，为避免重新更换造成浪费，省局对《发票统一领购簿》式样、规格、内容不再作统一规定。市州局可根据实际情况自行确定，但应满足原《增值税专用发票领购簿》和《普通发票领购簿》的基本要求，同时满足增值税专用发票和普通发票的购票记录应分别进行登记的要求。 (三)《发票统一领购簿》应视同发票进行管理。对《发票统一领购簿》的领用、遗失、缴销、封存等有关管理事项，市州局可在发票管理规定所确定的原则范围内，结合本地区实际情况，作出进一步的明确。 (四)全省国税系统2009年5月1日起正式启用《发票统一领购簿》。2009年4月1日开始新版《发票统一领购簿》的换发工作，换发时免收工本费。《发票统一领购簿》由市、州局负责印制。 二、发票验旧购新 (一)所有普通发票均实行验旧购新。为提高验旧购新工作效率，纳税人应向主管国税机
企业发票自查报告范文
企业发票自查报告范文 税务自查报告范文一： 20xx 年度自查报告 我公司与20xx 年xx 月xx 日对公司20xx 年1 月 20xx 年xx 月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢! 纳税人名称 税务登记号 纳税人识别号 经济类型 法人代表 眷查时限 20xx 年1 月 20xx 年xx 月 一、企业基本情况： 我公司系私营企业，经营地址：主营：注册资金：人。法人代表：，在册职工工资总额。20xx 年实现营业收入 20xx 年度经营性亏损元。 二、流转税(地税)： 1.主营业务收入：我司20xx 年实现主营业务收入元。其中： 2.营业税：我司20xx 年上缴纳营业税元。其中： 3、城市维护建设税：我司20xx 年上缴城市维护建设税元。其中： 4、教育费附加：我司20xx 年上缴教育费附加元。其中： 5、堤防费：我司20xx 年应缴堤防费元。 6、平抑食品价格基金：我司20xx年应缴平抑食品价格基金元。 7、教育发展费：我司20xx 年应缴教育发展费元。其中： 三、地方各税部分： 1.个人所得税：我公司法人代表 20xx年工资收入元，我司20xx 年个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税。 2. 土地使用税：无 3. 房产税：我司20xx 年度无房产税
4. 车船使用税：我司拥有小车辆，应缴纳车船使用税元，已缴纳。 5. 印花税：我公司20xx 年主营业务收入元，按0.0xx%税率应缴纳印花税元。帐本4 本，每本5 元贴花，共计元。合计应缴纳印花税元。 四、规费、基金部分： 1、我司20xx年度为职工4 人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司。 2、我公司20xx年交缴残疾人就业保障金元。 五、发票使用情况：20xx 年度我公司开具了发票 范文二： 一、基本情况 我区(县)农村信用社现有营业网点个(主社个)，信用代办点个;在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人，发票自查报告范文。截至年月末，我联社各项存款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，增长x%，完成联社计划的x%;各项贷款余额xxxx万元，比年初净增xxxx万元，完成联社计划的x%;不良贷款xxxx万元，比年初净降xxxx万元，剔除央行票据置换贷款1xxxx万元，实际净降xxxx万元，完成联社计划的x%，占比x%，比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款xxxx万元、呆滞贷款xxxx万元、呆账贷款xxxx万元，分别占各项贷款的x%、x%、x%。全年实现财务收入xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%，其中贷款利息收入xxxx万元,手续费收入xxxx万元;财务支出xxxx万元，比上年增加xxxx万元，增长x%;其中存款利息支出xxxx万元，营业费用xxxx 万元，手续费支出1xxxx万元;全辖实现账面利润xxxx万元，比上年减少xxxx 万元，完成市联社计划的4x%。贷款收息率x%，营业费用率x%，人均费用xxxx 万元，资本充足率为x%，固定资产占比为x%。 眷查认为，xx年我联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。
普通发票校验流程操作手册
?手册编号：MM-BPD-100 ?功能说明 公司采购业务，采购、收货后、付款前的审核处理工作 ?系统路径 吉盟： 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 采购订单 -> 显示ME23N 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 采购订单 -> 清单显示 -> 按采购订单编号ME2N 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 输入发票MIRO 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 预制发票MIR7 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 后勤发票校验 -> 进一步处理 -> 显示发票凭证MIR4 后勤 -> 零售 -> 商品后勤 -> 库存管理 -> 物料凭证 -> 显示MB03 后勤 -> 零售 -> 采购 -> 采购订单 -> 主数据 -> 物料 -> 物料 -> 显示MM43 金吉盟： 后勤 -> 物料管理 -> 采购 -> 采购订单 -> 显示me23n 后勤 -> 物料管理 -> 采购 -> 采购订单 -> 清单显示 -> 按采购订单编号ME2N 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 输入发票MIRO 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 凭证输入 -> 预制发票MIR7 后勤 -> 物料管理 -> 后勤发票校验 -> 进一步处理 -> 显示发票凭证MIR4 后勤 -> 物料管理 -> 库存管理 -> 物料凭证 -> 显示MB03 后勤 -> 后勤执行 -> 主数据 -> 物料 -> 物料 -> 显示 -> 显示当前状态MM03 ?系统事务代码 ME23N：显示采购订单 ME2N：按采购订单编号（查看所有需要发票校验清单） MIRO：输入发票 MIR7：预制发票 MIR4：显示发票凭证 MB03：显示物料凭证 MB03或MM43：查看物料价格 ?前提条件 根据采购业务的采购合同、采购订单、收货单 ?操作岗位 应付会计、总帐会计、会计主管 ?涉及单据
普通发票网络开具简要操作流程
普通发票网络开具简要操作流程 1、纳税人要配备计算机及打印机，并开通宽带网络及电信VPDN业务。 2、纳税人从服务网站：http:// https://www.360docs.net/doc/392200254.html,下载并安装计算机系统相对应的VPDN业务注册表修改程序；创建一个VPDN连接，具体见http:// https://www.360docs.net/doc/392200254.html,中的操作说明（计算机未设置和创建VPDN的需操作，已有不需操作）。 3、国税机关经办人员在浙江省国税局管理分析平台（http://80.16.16.180:7001以下简称管理分析平台）上的电子发票管理—管理维护—日常维护—开票资格维护模块中对纳税人进行开户设置。 4、国税机关经办人员在CTAIS中录入纳税人票种核定信息。 5、国税机关经办人员在浙江省国税局管理分析平台上的电子发票管理—管理维护—日常维护—企业行业维护模块中对纳税人进行行业维护。 6、纳税人向税务机关购买发票2小时后，购票信息自动导入发票开具系统，纳税人须在购买发票2小时后方可开具所购发票。若纳税人需要立即开具所购发票，国税机关经办人员须在管理分析平台中的电子发票管理—管理维护—日常维护—购票信息更新模块中进行单户发票信息导入，纳税人方可立即开具发票。 7、纳税人首次开票时，通过发票开具系统（http://100.0.0.4:8000）），登录system用户（密码：000000），设置开票人员、单点开票或多点开票等。 8、纳税人通过发票开具系统，在开票点发票分配模块中对购票信息进行分配设置操作。 9、纳税人首次开票时，通过发票开具系统并登录开票人员用户打开对应的开票模块，进行打印机设置后（以后不需设置），填写齐全发票项目内容，保存并打印。 10、纳税人发票开具完毕后，通过发票验旧申请模块生成“普通发票验旧（缴销）信息传递单”。 11、国税机关在普通发票验旧信息传递单模块中，与企业纸制的资料进行核对，确认无误后，点击传递单上的“验旧”按钮，则完成发票的验旧操作（目前验旧信息不能导入CTAIS中，需手工在CTAIS中的发票交旧验旧模块中操作，如果系统完成功能升级，按流程模块操作）。
发票领购,使用情况报告表
发票领购,使用情况报告表 篇一：发票领用情况报告表 发票领用情况报告表 使用说明 1.本表依据《中华人民共和国发票管理办法》第十六条和第二十八条设置。 2.适用范围：纳税人日常报验、领购发票时使用。 3.填写说明：（1）使用定额发票和使用网络、点对点、用户卡等方式报送开票电子数据的纳税人，不填写“报验发票存根联情况”栏目内容； （2）单位：本、份、卷、元。 4．本表为a4型竖式，一式二份，发票发售人员一份，纳税人一份。篇二：发票使用情况报告表 发票查验(领购)情况报告表 纳税人名称(加盖发票专用章)： 纳税人识别号：填写时间:年月日 纳税人申请购买：位联发票(本、份)(大写 填表说明 1．本表由纳税人验旧、购新时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额及税额。 2．“开票日期”栏按该批发票开具始、终日期填写。3．“使用情况”栏填写“正常填开”
、“填用作废“或”剪角作废“。 4．普通发票验旧时“填开金额“栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时”填开金额“栏按不含税价填写。 5．本表一式两份。一份税务机关存查，与当日销售日表装订在一起；一份纳税人存查。 篇三：发票使用情况报告表 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。 发票使用情况报告表 纳税人名称（加盖公章）：纳税人识别号： 领购方式：批量供应（）、交旧购新（）、验旧购新（）（在（）内打√）填写时间:年月 报验发票前，请将作废发票全联次采用V型方式剪去发票监韵章。填表说明（验旧）1.本表由纳税人验旧、交旧时填写，如发票跨月份开具的，则按月分别填写开具份数、开具金额。 2.普通发票验旧时“填开金额”栏按价税合计填写，增值税专用发票和增值税普通发票验旧时“填开金额”栏按不含税价填写。
普通发票系统数据的导出导入
一、发票数据导入 发票数据导入模块用于导入从其他系统获得的发票数据文件，或者导入从“总局机动车销售统一开票软件”备份的发票数据文件 发票数据导入的界面如图7-1所示： （图7-1） 操作顺序：导入从其他系统导出的txt文件或机动车发票数据文件-〉点击校验数据按钮-〉保存 txt文件格式说明 txt文件由两部分组成，一是文件头，txt文件的第一行为文件头，文件头内容为发票数量和发票总金额，中间由TAB键隔开。例如一个txt文件里含有100张发票信息，其总金额为1400.8，则文件头为： 100 1400.8 Txt文件的另一部份为发票明细清单，一张发票一行记录，包含的内容有发票代码、发票号码、开票金额、开票日期，中间亦由TAB键隔开，例如： 144010820001 00000001 100.2 2008-2-1 144010820001 00000002 10 2008-2-1 144010820001 00000003 10 2008-2-1 144010820001 00000004 10 2008-2-1 下面是一个完整的txt文件示意： 4 403.03 144000000001 12345678 100.01 2008-10-01
144000000001 12345679 101.01 2008-10-01 144000000001 12345680 101 2008-10-01 144000000001 12345685 101.01 2008-10-01 二、发票录入数据的导出和导出文件合并 发票录入数据导出功能主要是导出发票数据送税务机关查验，并提供查询统计打印等功能，方便管理发票数据。 进入系统后，选择菜单“查询统计和数据导出”-〉“发票数据导出”进入修改发票录入数据导出界面（图8-1）。 (图8-1) 发票数据导出模块界面如图8-2所示： （图8-2）
发票检查自查报告(完整版)
报告编号：YT-FS-2921-48 发票检查自查报告(完整 版) After Completing The T ask According To The Original Plan, A Report Will Be Formed T o Reflect The Basic Situation Encountered, Reveal The Existing Problems And Put Forward Future Ideas. 互惠互利共同繁荣 Mutual Benefit And Common Prosperity
发票检查自查报告(完整版) 备注：该报告书文本主要按照原定计划完成任务后形成报告，并反映遇到的基本情况、实际取得的成功和过程中取得的经验教训、揭露存在的问题以及提出今后设想。文档可根据实际情况进行修改和使用。 一、新农合总体运行情况 自XX年我市新型农村合作医疗制度启动以来，通过完善组织机构，落实监管机制，加大宣传力度，农民参保情况较好。到目前为止，全市农医保参保人数为79.10万人，参保率81.6%。合计共补偿456957人次，其中住院补偿23981人次，补偿总额3110万元，门诊补偿432976人次，补偿金额443万元，基金滚存节余1205万元。市业管中心也在市社保局的领导下，狠抓审核、稽查、财务、档案管理等工作，全市新型农村合作医疗工作进展总体顺利、基金运行安全、平稳；信息化方面，今年1月1日，我市开始实行新农合信息化系统运作。参保农民就诊时只要凭卡和本人有效证件就可在定点医院刷卡等，出院和门诊可当场
结算报销，大大方便了群众报销，更能全程监管医院的用药和医疗服务的收费行为，使新农合基金的监管更有力。 二、新农合基金管理制度建立和运行情况 为加强对新农合及各项基金的监管力度，市社保局认真执行《新农合基金财务制度》、《新农合基金会计制度》，完善基金审计、报销及现金管理等相关规章制度，规范相关业务流程，依法进行基金财务管理和核算，将新农合基金纳入单独的财政专户实行收支两条线管理，每月根据用款计划向财政提出申请，经财政审核后拨款支付。 三、新农合基金审计和监督情况 我局建立了较完善的信息公开制度。新农合相关政策法规、业务流程、各定点医疗机构均次门诊费用、均次住院费用和实际补偿比等具体信息等通过市社会保障局网站、工作简报等形式向社会公开。 四、定点医疗机构监管情况 我局根据《新型农村合作医疗定点医疗机构考核