2021年自考金融法笔记

1.商业银行经营原则:⑴效益性原则⑵安全性原则⑶流动性原则

2.商业银行经营方针：⑴自主经营方针

⑵自担风险、自负盈亏方针⑶自我约束方针

3.申请设立银行条件：⑴有符合商业银行法和公司法规定章程。⑵符合商业银行法规定注册资本最低限额。⑶有具备任职专业知识和业务经验高档管理人员。⑷有健全组织机构和管理制度。⑸有符合规定经营场合、安全防范设施和与业务关于其她设施

4.信托业特点:⑴信托财产所有权转移到受托人手中，而租赁财产所有权保存在出租人手中，承租人只有使用权。⑵信托收益来源于信托财产经营利润，没有利润就没有收益，而客户在银行储蓄，无论银行经营有无利润都得付利息。⑶信托业务受托人为委托人利益进行经营，受托人得到劳务报酬，而不是与委托人分享红利。信托业务不是共担风险式联合投资，可以共分红利。

5.金融租赁特点:⑴融资与融物相结⑵所有权与使用权分离⑶以租金形式分期归还本息

6.国内金融租赁三中形式:⑴自营租赁⑵回租租赁，简称回租⑶转租赁，简称转租。

7.商业银行和其她金融机构发放贷款和

借款人在使用贷款时应当遵守原则:⑴

合法原则⑵应当遵循资金使用安全性、

流动性和效益性原则⑶自愿平等和诚实

信用原则⑷公平竞争、密切协作原则

8.借款人权利:借款人权利是法定，重要

涉及下列几种方面：⑴可以自主向主办

银行或者其她银行经办机构申请贷款并

依条件获得贷款；⑵有权按合同商定提

取和使用所有贷款；⑶有权回绝借款合

同以外附加条件；⑷有权向贷款人上级

和中华人民共和国人民银行反映、举报

关于状况。⑸在征得贷款人批准后有权

向第三人转让债务。

9.法律禁止作为保证人主体：⑴国家机

关，但通过国务院批准为使用外国政府

或者国际经济组织贷款进行担保除外。

⑵学校、幼儿园、医院等以公益为目事

业单位、社会团队不得为保证人。⑶公

司法人分支机构、职能部门不得为保证

人

10.禁止抵押财产:⑴土地所有权⑵耕

地、宅基地、自留地、自留山等集体所

有土地所有权⑶学校、幼儿园、医院等

以公益为目事业单位、社会团队教诲设

施、医疗卫生设施和其她社会公益设施。

⑷所有权、使用权不明或有争议财产⑸

依法被查封扣押监管财产⑹依法不得抵

押其她财产

11.银行对客户义务:⑴为存款人保密⑵

利率公示⑶存款准备金⑷保证支付与责

任

12.人民币发行原则⑴经济发行原则，依

照市场发展需要和货币流通规律规定发

行货币。⑵筹划发行原则，即依照国民

经济和社会发展筹划来发行货币。⑶集

中发行原则，即货币发行权集中在中央

银行，禁止其她单位擅自发行货币。

13.外汇管理对国际贸易悲观影响:⑴限

制市场自由调节作用充分发挥。⑵外汇

管理不利于生产国际化⑶外汇管理阻碍

国际贸易发展，加重各国之间矛盾。

14. 股票发行与交易原则:⑴公开、公正、

公正原则⑵自愿、有偿、诚实信用原则。

15.和公司股票相比公司债券特点:⑴债

券是债权凭证，债券持有人享有对公司

还本付息祈求权，不参加公司决策经营。

股票是股东权凭证，股东享有参加公司

经营管理和利润分派权。⑵债券有偿还

期限，股票没有偿还期限。⑶债券普通

有固定利率，与公司绩效没有直接联系，

收益比较稳定，风险比股票小。

16.公司发行债券积极条件：⑴股份有限

公司净资产不低于人民币3000万元，有

限责任公司净资产额不低于人民币

6000万元。⑵合计债券总额不超过公司

净资产额40%。⑶近来3年平均可以分

派利润足以支付公司债券一年利息。⑷

筹集资金投向符合国家产业政策⑸债券

利率不得超过国务院限定利率水平。⑹

国务院规定其她条件。

17.开放式基金和封闭式基金重要区别:

⑴基金规模可变性不同。⑵基金单位买

卖方式不同。⑶基金单位买卖价格形成

方式不同。⑷基金单位投资方略不同。

18.期货交易重要特性:⑴期货和约是由

期货交易所制定、在期货交易所内进行

交易和约。⑵期货和约是原则化和约。

⑶实物交割率低。⑷期货交易实行保证

金制度。⑸期货交易所为交易双方提供

结算交割服务和履约担保，实行严格结

算交割制度，违约风险很小。

19.期货市场功能:⑴发现价格功能，指在

一种公开、公平、高效、竞争期货市场

中，通过期货交易形成期货价格，具备

真实性、预期性、持续性和权威性特点，

可以比较真实地反映出来将来商品价格

变动趋势。⑵套期保值功能，是指以回

避现货价格风险为目期货交易行为。

20.期货交易法律制度:⑴期货保证金制

度⑵期货交易涨跌停板制度⑶每日无负

债结算制度⑷限仓制度和大户报告制

度：依照保证金数量规定持仓限量，对

会员持仓量，对客户持仓量限制。

21.简述公司债券发行积极条件:（1）股份有限公司净资产额不低于人民币三千万元，有限责任公司净资产额不低于人民币六千万元；（2）合计债券总额不超过公司净资产额百分之四十；（3）近来三年平均可分派利润足以支付公司债券一年利息；（4）筹集资金投向符合国家产业政策；（5）债券利率不得超过国务院限定利率水平；（6）国务院规定其她条件。

22.简述期货交易法律制度:（1）期货保证金制度（2）期货交易涨跌停板制度（3）每日无负债结算制度（4）限仓制度与大户报告制度（5）经纪人行为管理制度23、简述商业银行经营原则：1）效益性原则；商业银行效益性从狭义解释：指商业银行自身经济效益。从广义解释，指符合国家宏观经济和产业政策指引金融业整体效益。2）安全性原则；银行之因此将安全性排在第一位是由于银行业是涉及各种公众利益最多金融行业，与社会稳定，政治安定和经济发展均有密切关系，因此商业银行经营一定要稳健和安全。其二，国内商业银行在市场化进程中，安全性问题也日益突出3）流动性原则；银行要保证支付，另一方面银行不能提前收回贷款，如果没有外援或政府支持，大多数银行都经不住公众挤兑。

24、外资银行在国内经济中有哪些作

用？1)有助于吸引外资2))有助于国内

学习外国银行管理经验3)为国内金融管

理体制改革提供参照经验

25、简述信托业特点。1)信托财产所有

权转移到受托人手中，而租赁财产所有

权保存在出租人手中，承租人只有使用

权。2)信托收益来源于信托财产经营利

润，没有利润就没有收益，而客户在银

行储蓄，无论银行经营有无利润都得付

利息。3)信托业务受托人为委托人利益

进行经营，受托人得到劳务报酬，而不

是与委托人分享红利。信托业务不是共

担风险式联合投资，可以共分红利。

26、商业银行和其她金融机构发放贷款

和借款人在使用贷款时，应当遵守原则

有哪些?（1）合法原则2）应当遵循资

金使用安全性、流动性和效益性原则。

这是商业银行基本经营原则。（3）自愿、

平等和诚实信用原则（4）公平竞争、

密切协作原则

27、开放式基金和封闭式基金重要区别

有哪些？（1）基金规模可变性不同（2）

基金单位买卖方式不同（3）基金单位买

卖价格形成方式不同（4）基金单位投

资方略不同

28、简述商业银行设立条件:（1）有符

合《商业银行法》和《中华人民共和国

公司法》规定章程；（2）有符合《商业

银行法》规定注册资本最低限额；即10

亿元人民币。都市合伙商业银行注册资

本最低限额为一亿元人民币，农村合伙

商业银行注册资本最低限额为五千万元

人民币（3）有具备任职专业知识和业务

工作经验董事长（行长）、总经理和其她

高档管理人员；（4）有健全组织机构和

管理制度；（5）有符合规定营业场合、

安全防范办法和与业务关于其她设施。

29、简述人民币发行原则:（1）经济发

行原则，依照市场经济发展需要和货币

流通规律规定发行货币；（2）筹划发行

原则，即依照国民经济和社会发展筹划

来发行货币；（3）集中发行原则，即货

币发行权集中在中央银行，禁止其她单

位擅自发行货币。

30、简述商业银行经营方针:（1）自主

经营方针（2）自担风险、自负盈亏方

针（3）自我约束方针

31、股票发行交易基本原则是什么:（1）

公正、公平、公开原则（2）自愿、有

偿、诚实信用原则

32、简述期货市场功能:（1）发现价格

功能（2）套期保值功能

33、和股票相比，公司债券特点有哪些:

（1）债券是债权凭证，债券持有人享有

对公司还本付息祈求权，不参加公司决

策经营。股票是股东权凭证，股东享有

参加公司经营管理权和利润分派权。（2）

债券有偿还期限，股票没有。（3）债券

普通有固定利率，风险比股票小。在公

司破产时，债券持有人享有优先于股东

对公司剩余资产索取权。

34、简述期货交易限仓制度重要内容:

（1）依照保证金数量规定持仓限量。（2）

对会员持仓量（3）对客户持仓量限制。

35、简述银行对客户义务:（1）为存款

人保密（2）利率公示；（3）向中央银行

缴存存款准备金，留足备付金；（4）保

证本金和利息支付，承担延期支付责任。

36、简述商业银行贷款与经营基本规则：

（1）资本充分率监管，即资本充分率不

低于8％（2）贷款余额限制，即贷款余

额与存款余额比例不超过75％（3）流

动性资产余额限制，即流动性资产余额

与流动性负债余额比例不低于25％（4）

对同一借款人贷款限制，即对同一借款

人贷款余额与商业银行资本余额比例不

超过10％（5）对关系人贷款限制商业

银行不得向关系人发放信用贷款；向关

系人发放担保贷款条件不得优于其她借

款人同类贷款条件。

37、简述人民币发行原则（1）经济发行

原则，依照市场经济发展需要和货币流

通规律规定发行货币；（2）筹划发行原则，即依照国民经济和社会发展筹划来发行货币；

（3）集中发行原则，即货币发行权集中在中央银行，禁止其她单位擅自发行货币。

38、简述国内担保法禁止保证人范畴（1）国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷除外。（2）学校、幼儿园、医院等以公益为目事业单位、社会团队不得为保证人。（3）公司法人分支机构、职能部门不得为保证人。公司法人分支机构有法人书面授权，可以在授权范畴内提供保证。

39、国内法律禁止买卖股票情形有哪些？（1）股份有限公司董事、监事、高档管理人员和持有公司5%以上股份股东，将其所持有股份在买入后6个月内卖出或卖出后6个月内卖进，由此获得受益归公司所有。（2）证券交易所、证券公司、证券登记结算机构从业人员证券监督管理机构工作人员和法律禁止参加股票买卖其她人员，在任期或者法定期限内不得直接或以化名等形式持有、买卖或收受赠与股票。（3）.为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文献专业机构和人员在承销期内和期满6个月内不得买卖股票。(4) 为

上市公司出具审计报告、资产评估报告、

法律意见书等文献专业机构和人员，自

接受上市公司委托之日起至上述文献公

开后5日内不得买卖股票。（5）为减少

注册资本而注销或与持有我司股票公司

合并外，公司不得收购自己股票。

40、期货交易有哪些特性？

（1）期货合约是由期货交易所制定在期

货交易所内进行交易合约。（2）期货合

约是原则化合约。（3）实物交割率低。）

（4）期货交易实行保证金制度。（5）期

货交易所为交易双方提供结算交割服务

和履约担保，实行严格结算交割制度，

违约风险小。

41、简述借款人权利：（1）可以自主申

请并依条件获得贷款（2）有权按合同越

大提取和使用所有贷款（3）有权回绝合

同以外附加条件（4）有权向贷款人上级

和关于部门反映、举报关于状况（5）在

征得贷款人批准后，有权向第三人转让

债务

42、简述外汇管理对国际贸易悲观影响

（1）限制市场调节作用充分发挥（2）

不利于生产国际化（3）阻碍国际贸易发

展，加重各国之间矛盾。

43、简述信托业特点（1）信托财产所有

权转移到受托人手中，而租赁财产所有

权保存在出租人手中，承租人只有使用

权。（2）信托收益来源于信托财产经营

利润，没有利润就没有收益，而客户在

银行储蓄，无论银行经营有无利润都得

付利息。（3）信托业务受托人为委托人

利益进行经营，受托人得到劳务报酬，

而不是与委托人分享红利。信托业务不

是共担风险式联合投资，可以共分红利。

44、简述金融租赁特点。（1）融资与融

物相结合（2）所有权与使用权相分离（3）

以租金形式分期归还本息

45、简述商业银行经营原则。答：（1）

效益性原则（2）安全性原则（3）流动

性原则

46.简述公开市场业务？答：中央银行与

普通政府部门一种区别就在于它可以在

金融市场上从事买卖业务，中央银行从

事这种业务目不是为了赚钱，而是为了

调节市场货币供应量或汇率等指标，这

种业务称为公开市场业务

47.监管目与范畴？答：金融监管范畴：

1）金融安全目；2）保护存款人和投资

者合法利益；3）提高国有商业银行信贷

资产质量

48.设立银行条件？1）有符合《商业银

行法》和《公司法》规定章程。2）符合

《商业银行法》规定注册资本最低现额。

3）有具备任职专业知识和业务经验董事

长（行长），总经理和其她高档管理人员；

4）有健全组织机构和管理制度；5）有

符合规定营业场合，安全防范设施和与

业务关于其她设施。

49.简述银行高档管理人员条件？答：1）

积极条件；所谓任职积极条件就是任职

必要具备条件。2）悲观条件；所谓悲观

条件就是不能发生条件，如果这些条件

发生了就不能担任高档管理人员。

50.银行高档管理人员任职四项悲观条

件？答：1）犯罪，因犯有贪污，贿赂，

侵占财产，挪用财产或者破坏社会经济

秩序罪被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺

政治权利者；2)破产，曾经担任过因经

营管理不善而破产清算公司，公司董事

长或者厂长，经理，并对该公司，公司

破产负有个人责任者；3)担任因违法被

吊销营业执照公司，公司法定代表人，

并负有个人责任者；4)信用不好，个人

所负数额较大债务到期未清偿者

51.贷款与经营基本规则？答：1)资本充

分率监管2)贷款余额限制3)流动性资产

余额限制。

52.商业银行关系人？答：1商业银行董

事，监事，管理人员，信贷业务人员及

其近亲属；2前款所列人员投资或者担

任高档管理职务公司，公司和其她经济

组织。

53.银行清算程序？答：a支付清算费用b清偿所欠职工工资和劳动保险c支付个人储蓄存款本金和利息d偿尚有优先权债务e偿还其她普通债务f股东分派剩余财产

54.借款人权利？答：a可以自主向主办银行或者其她银行经办机构申请贷款并依条件获得贷款；b有权按合同商定提取和使用所有贷款；c有权回绝借款合同以外附加条件；d有权向贷款人上级和中华人民共和国人民银行反映，举报关于状况e在征得贷款人批准后，有权向第三人转让债务

10贷款人权利？答：a规定借款人提供与借款有关资料b依照借款人条件，决定贷与不贷以及贷款金额，期限和利率等c理解借款人生产经营活动和财务活动状况d依合同商定从借款人账户上划收贷款本金和利息e借款人未能履行借款合同规定义务，贷款人有权依合同商定规定借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用贷款f在贷款将受或已受损失时，可根据合同规定，采用使贷款免受损失办法。

55.法律禁止保证人？答：a国家机关，但通过国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行担保除外b学校，幼儿园，医院等以公益为目事业单位，社会团队不得为保证人c公司法人

分支机构，只能部门不得为保证人

56.银行对客户义务？答：1)为存款人保

密2)利率公示3)存款准备金4)保证支付

与责任

57.人民币发行原则？答：1)经济发行原

则2)筹划发行原则3)集中发行原则

58.外汇管理意义（目）？答：1)维护本

国货币汇价2)减少国际收支逆差，增长

外汇收入3)保持国际收支平衡4)保证本

国经济独立自主地发展

59.外汇管理对国际贸易悲观影响？答

1)限制市场自由调节作用充分发挥2)不

利于生产国际化3)阻碍国际贸易发展，

加重各国之间矛盾。

60.股票发行与交易基本原则？答：1)公

开，公正，公平原则2)自愿，有偿，诚

实原则

61.禁止买卖股票状况？答：1)股份有限

公司董事，监事，高档管理人员和持有

公司5％以上股份股东，将其所持有公

司股票在买入后6个月内卖出或在卖出

后6个月内买入，由此获得利益归该公

司所有2)证券交易所，证券公司，证券

登记结算机构从业人员，证券监督管理

机构工作人员和法律，行政法规禁止参

加股票交易其她人员，在任期或者法定

限期内，不得直接或者以化名，借她人

名义持有，买卖股票，也不得收益她人

赠送股票3)为股票发行出具审计报告，

资产评估报告，法律意见书等文献专业

机构和人员，在该股票承销期内和期满

6个月内，也不得买卖该股票4)为上市

公司出具审计报告，资产评估报告，法

律意见书等文献专业机构和人员，自接

受上市公司委托之日起至上述文献公开

后5日内，不得买卖该种股票5)除为减

少公司资本而注销或者与持有我司股票

其她公司合并外，股份有限公司不得收

购自己股票

62.与公司股票相比，公司债券特点？

答：1)债券是债权凭证，债券持有人享

有对公司还本付息祈求权，不参加公司

决策经营；股票是股东权凭证，股东享

有参加公司经营管理权和利润分派权2)

债券有偿还期限股票没有3)债券是固定

利率，与公司绩效无直接联系，收益稳

定，风险比股票小。

63.期货交易重要特性？答：1)期货合约

是由期货交易所制定，在期货交易所内

进行交易合约2)期货合约是原则化合约

3)实物交割率低4)期货交易实行保证金

制度5)期货交易所为交易双方提供结算

交割服务和履约担保，实行严格结算交

割制度，违约风险很小

64.期货市场功能？答：1)发现价格功能

2)套期保值功能

65.采用货币政策涉及？答：存款准备

金、中央银行基本利率、再贴现、向商

业银行提供贷款以及通过公开市场业务

买卖国债和外汇。

66.办理业务是所受限制规定？答：1禁

止向金融机构帐户透支。2禁止对政府

财政透支。3禁止向地方政府贷款。4

禁止向任何单位和个人提供担保。

67.禁止股票交易行为？答：1禁止买卖

股票。2禁止内幕交易。3禁止操纵证券

交易市场。4禁止虚假陈述。5禁止欺诈

客户。

68.都市信用社个人社员应当具备条件

是？答：1具备该都市信用社所在地户

籍或有固定住所并持续居住满3年。2

具备完全民事行为能力。3诚实守信，

并有合法稳定收入。

69.信托重要有如下几种特点：1信托财

产所有权转移到受托人手中，而租赁财

产所有权保存在出租人手中，承租人只

有使用权。2信托收益来源于信托财产

经营利润，没有利润就没有收益，而客

户在银行储蓄无论银行经营有无利润都

得支付利息。3信托业务受托人为委托

人利益进行经营，受托人得到劳务报酬，

而不是与委托人分享红利，信托业务不

是共担风险式联合投资，可以共分红利。

70.商业银行区别于其她金融机构几种方面？答：1商业银行是以从事“零售性”金融服务业为主金融机构。2商业银行是可以提供各种期限贷款金融机构。71.商业银行设立条件？答：1有符合《商业银行法》和《公司法》规定章程。2符合《商业银行法》规定注册资本最低限额。3有具备任职专业知识和业务经验董事长、总经理和其她高档管理人员。4有健全组织机构和管理制度。5有符合规定营业场合、安全防范办法和与业务关于其她设施。

72.抵押权实现？答：1解决抵押权方式：债务履行期届满，抵押权人未受清偿时，债权人可与抵押权人合同以抵押物折价或以拍卖、变卖该抵押物所得价款受偿，所得价款超过债权数额某些归抵押人所有，局限性某些由债务人清偿。合同不成，抵押权人可以向人民法院提起诉讼。2债权人清偿顺序：抵押合同以登记生效，按抵押物登记先后顺序清偿；顺序相似，按债权比例清偿。抵押合同自签定日起生效，该抵押物已登记，按登记顺序先后清偿；未登记，按合同生效时间先后顺序清偿；顺序相似，按债券比例清偿。抵押物已登记先于未登记受偿。3新增财产解决：可与抵押物一同拍卖，但抵押权人对此无权优先受偿。4国有土地使用权拍卖：所得价款应当依法缴

纳相称于应缴纳土地使用权出让金款额

后，抵押权人才有优先受偿权，但不得

在补偿地价前获得受偿。5代位追偿：

为债务人抵押担保第三人，在抵押权人

实现抵押权后，有权向债务人追偿。6

抵押物灭失：抵押权因抵押物灭失而消

灭。抵押物灭失所得补偿金，应当作为

抵押财产。有保险，在抵押期间内灭失，

由保险公司补偿损失。

73.境外上市外资股发行条件？答：1符

合国家产业政策，公司应属于国家容许

外商投资行业。2公司有发展潜力，急

需资金。3公司具备一定规模和良好经

济效益：申请公司应有持续3年赚钱业

绩，公司改组后投入上市公司某些净资

产规模普通不少于4亿元人民币，经评

估或估算后净资产税后利润率达到10%

以上。税后净利润规模达到6000万元以

上，公司发行股票后国有股份比例应超

过51%。4对国务院拟定当代公司体制

试点公司，试点获得明显进步，同等条

件下恰当优先考虑。5公司发行境外上

市外资股筹资额预测可哒4亿元人民币

以上。6公司有一定创汇能力，创汇水

平普通要达到税后净利润额10%以上。7

公司有一定知名度和经营管理水平。

74.申请上市可转换债券必要符合条

件？答：1经证券主管部门批准并公开

发行。2可转换债券实际发行额在1亿

元以上。3可转换债券期限在3年以上，

但不超过5年。4可转换债券利率不超

过国家规定利率水平。5国家法律、法

规及该证券交易所规定其她条件。

75.期货交易法律制度？答：1期货保证

金制度。2期货交易涨跌停板制度。3

每日无负债结算制度。4限仓制度和大

户报告制度。5经纪人行为管理制度

76.基金应当终结状况？答：1基金封闭

期满，未被批准续期。2基金经批准提

前终结。3因重大违法、违规行为，基

金被中华人民共和国证监会责令终结。

77.股票上市交易条件？答：1股票经中

华人民共和国证监会批准已向社会公开

发行。2股票发行人股本总额不少于人

民币5000万元。3公司成立时间在3年

以上，并且近来3年内持续获利；原国

有公司依法改建而设立，或者在《公司

法》实行后新组建成立公司，其重要发

起人为国有大中型公司，成立时间可持

续计算。4持有股票面值达人民币1000

元以上股东人数不少于1000人，向社会

公开发行股份不少于股票发行人股份总

数25%；股票发行人股本总数超过人民

币4亿元，其向社会公开发行股份比例

不少于15%。5股票发行人在近来3年

内无重大违法行为，财务会计报告无虚

假记载。6国家法律、法规、规章及证

券交易所规定其她条件。7外资股上市，

应符合中华人民共和国证监会规定条

件。

78.内幕交易涉及下列行为：1内幕人员

运用内幕信息买卖证券或依照内幕信息

建议她人买卖证券。2内幕人员向她人

泄露内幕信息，使她人运用该信息进行

内幕交易。3非内幕人员通过不合法手

段或其她途径获得内幕信息，并依照该

信息买卖证券或建议她人买卖证券。4

其她内幕交易行为。

79.欺诈客户行为有：1违背客户委托为

其买卖证券。2不在规定期间内向客户

提供交易书面确立文献。3挪用客户所

委托买卖证券或客户帐户上资金。4擅

自买卖客户帐户上证券，或假借客户名

义买卖证券。5为牟取佣金收入，诱使

客户进行不必要证券买卖。6证券公司

不按国家关于法规和证券交易场合业务

规则规定解决证券买卖委托。7证券公

司将自营业务和代理业务混合操作。8

证券登记或者清算机构不按国家关于法

规和本机构业务规则规定办理清算、交

割、过户、登记手续。9证券登记或者

清算机构擅自将顾客委托保管证券用作

抵押。10发行人或者发行代理人将证券