银行业相关法律法规

第二篇银行业相关法律法规

（一）单选题

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要

求，请将正确选项的代码填入括号内。

1．《中国人民银行法修正案》于（）通过。

A.1995年3月18日

B.2001年12月27日

C.2003年12月27日

D.2005年3月18日

2．就监督管理部分而言，第十届全国人民代表大会常务委员会

第六次会议通过的《中国人民银行法修正案》修订的重点是（）。

A．中国人民银行开始行使直接审批金融机构的职能

B．中国人民银行开始行使反洗钱的职能

C．中国人民银行将对银行业的监管职能划分出来，移交给银监会

D．中国人民银行开始行使直接检查监督权

3．银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

4．银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的（）的行政强制措施。

A．停止其营业B．限制其所有业务C．终止其法人资格D．没收其所有资产

5．行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的（）。

A．开除处分B．刑事处分C．行政制裁措施D．撤职处分

6．行政处罚（）

A．是对犯有轻微违法行为，尚不构成犯半的行为人的法律制裁

B．是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁

C．是对违反行政纪律的行为给予的行政制裁

D．只针对公民，不针对法人

7．暂扣或者吊销执照属于（）

A．刑事制裁B．行政处分C．行政处罚D．追究民事责任

8．银行业监督管理机构查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户必须经（）批准。

A．国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人

B．国务院银行业监督管理机构或者银监会市一级以上派出机构

负责人

C．地方政府

D．当地公安部门

9．对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经（）批准，可以申请司法机关予以冻结。

A．中国人民银行B．地方政府C．纪检部门D．银行业监督管理机构负责人

10．金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（）承担未履行客户身份识别义务的责任。

A．第三方B．客户C．该金融机构D．该金融机构和第三方按比例

11．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是（）的职责之一。

A．中国银行业监督管理委员会B．所有商业银行C．中国银行业协会D．中国反洗钱监测分析中心12．《反洗钱法》自（）起施行。

13．中国反洗钱监测分析中心由（）设立。

A．中国银行业监督管理委员会B．财政部C．中国人民银行D．国家外汇管理局

14．中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（）。

A．按照规定向中国人民银行报告分析结果B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

15以下不属于金融机构的反洗饯义务的是（）。

A．金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责

B．金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度

C．金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁个部资料和记录

D．金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度

16．国务院反洗钱行政主管部门是（）。

A．中国银行业监督管理委员会B．中国保险监督管理委员会

C．中国证券监督管理委员会D．中国人民银行

17．有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的（）。

A．只能是金融机构工作人员B．只能是金融机构

C．只能是金融机构工作人员或金融机构D．可以是任何单位和个人

18．《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》自（）起施行。

A.2001年3月1日

B.2003年3月1日

C.2005年3月1日

D.2007年3月1日

19．金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是（）。

A．擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施B．泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私C．其他不依法履行职责的行为D．按照规定建立反洗钱内部控制制度

20．下列属于大额交易的是（）。

A．一笔25万元人民币的现金汇款B．当日累计支取人民币18万元

C．个人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转D．单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账

21．（）具体列举了商业银行的可疑交易标准。

A．《反洗钱法》B．《银行业监督管理法》C．《金融机构反洗钱规定》D．《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》

22．监管谈话是指监管人员为了解银行业金融机构的经营状况、风险状况和发展趋势而与其（）进行的谈话。

A．股东B．董事、高级管理人员C．普通工作人员D．客户

23．商业银行应当依法保护存款人合法权益下列行为没有做到依法保护存款人合法权益的是（）。

A．商业银行向最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况

B．商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款

C．商业银行因资金周转困难，延期支付存款人存款利息

D．商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息

24．人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人不得（）

A．借走资料原件B．抄录资料原件C．复印资料原件D．对资料原件照相

25．公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具（）公安局签发的“协助查询存款通知书”。

A．省级（含）以上B．市级（含）以上C．县级（含）以上D．镇级（含）以上

A.1周

B.2周

C.1个月

D.6个月

27．关于冻结单位存款的利息计算，说法正确的是（）。

A．被冻结的款项，在冻结期均不计算利息B．被冻结的款项，在冻结期均应计算利息

C．如果冻结单位存款发生失误，被冻结款项从解冻时开始计算利息

D．被冻结款项，不属于赃款的，冻结期应计付利息

28．存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是（）。

A．要约邀请B．要约C．承诺D．合同

29．存款机构收妥存款资金人账，并向存款客户出具存单或进账单是（）。

A．要约邀请B．要约C．承诺D．合同

30．由于存款业务量巨大，故存款合同一般采用（）。

A．客户制定的格式合同B．客户与存款机构协商的格式合同

C．存款机构制定的格式合同D．口头形式

31．借款人的义务不包括（）。

A．按照借款合同约定用途使用贷款B．按借款合同约定及时清偿贷款本息

C．接受借款合同以外的附加条件D．依法如实提供贷款人要求的资料

32．贷款人的权利不包括（）

A．要求借款人提供与借款有关的资料B．自主决定贷款利率的区间

C．了解借款人的生产经营活动D．根据借款人的条件，决定贷款金额

33．贷款人行使不安抗辩权时，借款人在合理期限内未恢复履行债务能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同，（）对此负通知义务和举证责任。

A．借款人B．原担保人C．贷款人D．人民法院

34．债权人行使撤销权的必要费用，由（）承担

A．债权人B．债务人C．担保人D．人民法院

35．在贷款合同中，撤销权的行使范围（）

A．以债务人的所有债务为限B．以债务人能够承担的债务为限

C．以债权人的债权为限D．以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限

36．《商业银行法》最早于1995年通过并施行，之后进行了修正并自（）年2月1日起施行。

A.2000

B.2002

C.2004

D.2007

37．以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是（）。

A．被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻

B．冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续，每次续冻期限最长为1年

C逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结

D．如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结

38．借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（）。

A．要求保证人归还贷款本金B．要求保证人归还贷款利息

C．要求就担保物优先受偿D．扣押保证人财产

39．实践中最常见的利率违规行为是（）。

A．银行以高于法定利率吸收存款的行为B．银行以低于法定利率吸收存款的行为

C．银行以高于法定利率发放贷款的行为D．银行擅自或变相以高利率发行债券的行为

40．《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例（）。

A．不得低于75％B．不得高于75％C．不得低于25％D．不得高于25％

41．《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”指的不是（）

C．与该银行有结算业务的客户D．商业银行信贷人员的近亲属

42．根据《商业银行法》的规定商业银行破产财产的分配顺序是（）

A．清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息B．清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用－企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息C．个人储蓄存款的本金和利息－企业存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用D．企业存款的本金和利息－个人储蓄存款的本金和利息－清算费用－所欠职工工资和劳动保险费用43．A公司委托B银行为代理人向其客户提供服务，下列情形中A公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（）。

A．A公司知道B银行在提供服务的过程中超越了其代理权限

但未作否认表示

B．A公司知道B银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对

C．B银行知道A公司要求的代理内容属于违法行为，仍然进行

代理活动

D．B银行的代理期限已过，但继续向A公司客户提供服务

44．下列选项中，不属于企业法人的是（）。

A．全民所有制企业B．全民所有制企业的子公司C．股份有限公司D．股份有限公司的分公司

45．张某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法与李某签订了合同。对于该合同的签订，（）。

A．张某承担民事责任B．王某承担民事责任C．张某与王某共同承担民事责任D．张某与王某均不承担民事责任

46．关于合同生效要件的说法，不正确的是（）。

A．至少有一方当事人具有相应的民事行为能力B．当事人意思表示真实

C．合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益D．合同标的须确定和可能

47．根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是（）。

A．无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力B．被撤销的民事行为，从行为开始起无效C．民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效D．显失公平的民事行为无效48．平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为（）。

A．承诺B．民事行为C．票据D．合同

49．根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定，表述不正确的是（）。

A．合同当事人的法律地位平等B．当事人依法享有自愿订立合同的权利

C．当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务D．当事人不能委托代理人订立合同

50．合同成立需要具备要约和（）阶段

A．执行B．承诺C．协商D．登记

51．关于合同成立条件的错误表述是（）。

A．承诺生效时合同成立B．双方当事人订立合同必须是依法进行的

C．当事人必须就合同的主要条款协商一致D．合同的成立不必须具备要约和承诺阶段

52．下列关于公司资本制度的说法，不正确的是（）。

A．《公司法》允许公司资本的分批缴纳B．股票发行价格不得高于票面金额

C．非货币出资不得高估作价D．公司资本不得任意变更

53．下列有限责任公司股东人数不符合《公司法》规定的（）。

A．l个法人B.1个自然人C.30个自然人D.30个自然人和30个法人

54．根据《公司法》的规定，下列关于有限责任公司和股份有限公司的异同，表述错误的是（）。

A．都是企业法人B．有限责任公司注册资本最低限额为3万元，而股份有限公司最低注册资本限额为500万元C．有限责任公司可以变更为股份有限公司，而股份有限公司绝对不能变更为有限责任公司D．都必须依法制定公司章程

A．资产收益B．选择管理者C．批准破产D．参与重大决策

56．根据《公司法》的规定股份有限公司采取募集为式设立的，注册资本为（）。

A．在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额B．在公司登记机关登记的实收股本总额C．在公司登记机关登记的个体股东的货币出资额D．在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额57．根据《公司法》的规定，关于公司公积金的说法，错误的是（）。

A．股份有限公司发行股票的溢价款列入资本公积金B．资本公积金可用于弥补公司亏损C．公积金可用于扩大公司生产经营D．公积金可转为公司资本

58．根据《公司法》的规定，下列说法不正确的是（）

A．公司是企业法人，以其全部财产对公司债务承担责任

B．公司营业执照签发日期为公司成日期

C．公司经总经理批准可为公司股东或实际控制人提供担保

D．有限责任公司的注册资木最低限额为人民币三万元

59．现行的《破产法》自（）年6月1日起施行，原1986年通过的《破产法（试行）》同时废止。

A.1990

B.1995

C.2005

D.2007

60．在破产过程中，行使“决定继续或者停止债务人的营业职权的是（）。

A．债权人会议B．破产公司股东会（股东大会）C．破产公司董事会D．人民法院

61．《破产法》规定，债权申报期限为：自人民法院发布受理破产申请公告之日起（）。

A．三十日内B．最短三十日，最长三个月C．最短三个月，最长六个月D．随时申报

62．《破产法》规定，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，可以向人民法院提出的申请不包括（）。

A．免偿部分债务B．重整C．和解D．破产清算

63．A企业由于经营不善、无力偿债被人民法院宣告破产、A企业尚有1亿元B银行贷款未还，该贷款以A企业的厂房为担保。A企业变价出售后的总破产财产2亿元，其中厂房清算价位为8000万。A企业的未偿债务还包括欠缴税款8000万元，职工工资及保险费用4000万元，其他普通破产债权1亿元。则B 银行可收回（）。

A.4000万元

B.6000万元

C.8000万元

D.1亿元

64．〔）是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

A．中央银行票据B．商业汇票C．本票D．银行汇票

65．根据《票据法》的规定，汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。

A．出票人B．背书人C．保证人D．承兑人

66．根据《票据法》的规定，下列关于汇票背书的说法不正确的是（）。

A．背书是指在票据背向或者粘单上记载有关事项并鉴章的票据行为

B．以背书转让的汇票，背书应当连续

C．背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对后手的被背书人不承担保证责任

D．以背书转让的汇票，后手应当对其所有前手背书的真实性负责

67．根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（）。

A．出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为

B．背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为

C．承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为

D．持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款

68．下列不属于《票据法》中所指的票据的是（）。

69．《担保法》于（）年通过并实施。

A.1993

B.1995

C.1997

D.1999

70．根据《担保法》的规定，下列关于抵押的说法，正确的是（）。

A．抵押人所担保的债权不得超出抵押物价值的百分之五十B．土地所有权可以抵押

C．债权消灭，抵押权继续存在D．抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产

71．以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质押合同自（）起生效。

A．合同签订之日B．登记之日C．登记之日后一日D．合同中约定之日

72．商业银行在贷款业务中，（）。

A．可以向公司董事的亲属发放条件优于其他借款人同类贷款条件的担保贷款

B．可以以稍高于中央银行规定的同类贷款基准利率提供贷款

C．可以吸收客户资金不人账，直接用于发放贷款

D．可以向银行其他业务客户中不符合贷款条件的企业发放贷款

73．根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（）。

A．某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款

B．某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率

C．某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限

D．某企业以高利率向职工借款，用于公司经营

74．以下哪种行为是触犯《刑法》的有关规定的？（）

A．商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动B．使用作废的信用证

C．村镇银行经批准吸收公众存款D．银行工作人员在填写存单的时候使用不规范的字体

75．下列行为没有违法的是（）。

A．某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款B．收买他人信用卡信息资料

C．银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明

D．银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资

76．伪造货币罪侵犯的客体是（）。

A．购买假币者B．金融机构C．货币D．国家货币管理制度

77．下列关于金融犯罪说法错误的是（）。

A．金融犯罪的主观方面不一定是故意B．金融犯罪不一定以非法占有为目的

C．金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位D．金融犯罪的主体违反了金融管理法规

78擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（）。

A．国家的银行管理制度B．国家对金融机构的准人管理制度

C．国家对存款的管理制度D．国家对贷款的管理制度

79．贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有（）的行为。

A．本机构他人的财物B．其他机构他人的财物C．公共财物D．以上都对

80．下列银行业犯罪中，其主观方面不是故意的是（）。

A．受贿罪B．票据诈骗罪C．变造货币罪D．签订、履行合同失职被骗罪

（二）多选题

在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.2003年12月27日，十届全国人大常委会第六次会议审议通过了（中国人民银行法修正案》，修正后的《中国人民银行法》施行后，中国人民银行的主要职能包括（）。

C．对金融市场进行宏观调控D．货币政策的制定和执行

2．中国人民银行对（）有权进行检查监督。

A．执行有关黄金管理规定的行为B．执行有关反洗钱规定的行为

C．执行有关外汇管理规定的行为D．执行有关人民币管理规定的行为

3．《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式有（）。

A．接管B．重组C．撤销D．依法宣告破产

4．刑事责任包括（）。

A．罚金B管制C．没收财产D．拘役

5．行政处分包括（）。

A．警告B．撤职C．记大过D．降级

6．行政处罚的种类有（）。

A．警告B．罚款C．行政拘留D．拘役

7．银行业金融机构违反审慎经营规则且限期未改的，银监会或者其省一级派出机构经负责人批准，可以区别情形，采取的措施有（）。

A．责令暂停部分业务、停止批准开办新业务B．限制分配红利和其他收入

C．责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利D．停止批准增设分支机构

8．下列措施中不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有（）。

A．剥夺政治权利B．取消董事、高级管理人员任职资格

C．禁止从事银行业工作D．经济处罚

9．在（）的情况下，银行业金融机构有权拒绝检查。

A．检查人员未出示检查通知书B．检查人员未出示合法证件

C．检查人员少于2人D．检查人员多于2人

10．《银行业监督管理法》规定，银监会的监督管理措施可以包括（）。

A．要求银行按照规定报送财务报表B．进人银行进行检查

C．与银行董事进行监督管理谈话D．责令银行按照规定如实披露风险管理状况

11．《银行业监督管理法》规定，银行业金融机构应当按照规定如实向社会公众披露（）。

A．财务会计报告B．风险管理状况

C．董事和高级管理人员变更事项D．员工中所有的违法违规处理结果

12．下列关于反洗钱叙述正确的是（）。

A．金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务

B．各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作

C．对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密

D．只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报

13．洗钱者通过金融机构洗钱的技巧包括（）。

A．购买高额保险，然后低价赎回B．匿名存储

C．控制银行D．利用银行贷款掩饰犯罪收益

14．若未发现交易可疑，可免于大额交易报告的有（）。

A．金融机构同业拆借B．交易一方为国家行政机关下属的事业单位

C．同一金融机构开立的同一户名下的定期存款续存D．外国政府贷款转贷业务项下的交易

15．对于洗钱者而言的保密天堂通常具有下列特征（）。

A．有严格的公司法B．不允许建立空壳公司C．有严格的公司保密法D．有宽松的金融规则

16．常见的洗钱方式包括（）。

A．借用金融机构B．伪造商业票据C．利用犯罪所得直接购置不动产和动产D．通过证券和保险业洗

17．授信业务包括（）。

A．贷款B．贷款承诺C．贸易融资D．担保

18．广义的贷款法律关系包括（）。

A．附属于贷款合同法律关系的保证合同法律关系B．附属于贷款合同法律关系的抵押合同法律关系C．委托贷款合同法律关系D．贷款合同法律关系

19．借款人的权利包括（）。

A．自主决定向第三人转让债务B．按合同约定提取和使用全部贷款C．用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营D．拒绝借款合同以外的附加条件

20．对借款人的限制包括（）。

A．不得向贷款人的上级反映有关情况B．不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资C．不得套取贷款用于借贷牟取非法收入D．不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款21．以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（）。

A．商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票B．任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储

C．商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间

D．商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费

22．根据相关法律法规，下列银行机构称谓中属于企业法人的是（）。

A．中国银行天津分行B．中国工商银行股份有限公司C．花旗银行（中国）有限公司D．苏格兰皇家银行北京代表处

23．根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件是（）。

A．行为主体为自然人B．行为人具有相应的民事行为能力C．意思表示真实D．不违反法律或者社会公共利益

24．在下列情形中代理人须承担民事责任的有（）。

A．代理人不履行职责而给被代理人造成了损害

B．代理人超越代理权，但经过被代理人追认

C．代理人在代理权限内以被代理人的名义实施合法代理行为，但对第三人的利益造成损害D．代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动

25．根据《民法通则》的规定，代理包括（）。

A．委托代理B．自愿代理C．法定代理D．指定代理

26．表见代理的构成要件包括（）。

A．代理人无代理权B．相对人主观上为善意

C．客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形

D．相对人基于选项C中所述情形而与无权代理人成立民事行为

27．根据《合同法》的规定，当事人订立合同，应当具有相应的（）。

A．民事行为能力B．民事权利能力C．独立的财产D．名称、组织机构和场所

28．根据（合同法》规定，一方当事人可以请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销合同的情形包括（）。

A．因重大误解而订立的B．在订立合同时显失公平的

C．一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的

D．合同期限届满或超出期限

29根据《公司法》的规定，有限责任公司董事会的职责包括（）。

A．对公司增加或者减少注册资本作出决议B．决定公司内部管理机构的设置

C．执行股东会决议D．制定公司的基本管理制度

30．根据《公司法》的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持

A．修改公司章程B．公司增加注册资本C．公司合并、分立、解散D．变更公司形式

31．根据《公司法》的规定，公司解散的原因有（）。

A．公司章程规定的营业期限届满B．股东会或股东大会决议解散

C．因公司分立需要解散D．依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

32．某商业银行因为经营不善，无力清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力，（）可以向人民法院提出对其进行破产清算申请。

A．财政部B．国资委C．中国银行业监督管理委员会D．中国银行业协会

33．某银行的贷款客户因为经营不善、无法偿还该银行的债务，已向人民法院提出破产清算的申请，下列说法正确的是（）。

A．在破产申请受理后至破产程序终结前该企业取得的财产属于债务人财产

B．对于该企业在破产申请受理三个月前无偿转让的一笔财产，管理人有权申请撤销

C．银行发放给该企业未到期的债务视为到期

D．自破产申请受理时银行对该客户的贷款停止计息

34根据《票据法》的规定，汇票到期日前，有（）情形的，持票人可以行使追索权。

A．汇票被拒绝承兑B．承兑人或者付款人死亡、逃匿

C．承兑人或者付款人被依法宣告破产D．承兑人或者付款人因违法被责令终止业务活动

35．票据丧失的补救措施包括（）。

A．挂失止付B．公示催告C．仿真制造D．提起诉讼

36．根据《担保法》的规定，可以质押的权利包括（）。

A．汇票、本票、支票B．存款单、仓单、提单C．土地所有权D．依法可以转让的股份、股票

37．破坏金融管理秩序的行为包括（）。

A．个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B．某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料的时候继续使用

C．银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财物以帮助其优先办理业务

D．银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户

38．未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行的（）会受到处罚。

A．个人B．单位C．单位的直接负责的主管人员D．单位的所有工作人员

39．金融犯罪的对象可以是（）。

A．社会公众B．金融机构C．信用证D．货币

40．下列哪些属于犯有非法吸收公众存款罪的行为？（）

A．个人私设银行B．企事业单位私设储蓄所

C．农村资金互助社吸收社员以外的公众存款D．商业银行在客户存款时许诺先付利息

41．银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的（）等银行结算凭证进行诈骗活动的行为。

A．委托收款凭证B．货币C．汇款凭证D．银行存单

（三）判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

1．中国人民银行有权对金融机构以及其他单位执行有关黄金管理规定的行为进行检查监督无权对个人的该类行为进行检查监督。（）

2．银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重组，并宣告其破产。（）

3．行政处罚是一种法律制裁，是追究行政责任的形式之一。（）

4．单位银行账户之间当日累计人民币100万元以上的转账属于大额交易。（）

5．按照我国反洗钱法律法规的有关规定，只要是大额交易，都应当报告。（）

予以撤销。（）

7．银行业金融机构已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的，银监会依法有权对该银行业金融机构实行接管或者促成机构重组。（）

8．银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的高级管理人员进行监督管理谈话，但无权要求其董事就其业务活动的重大事项作出说明。（）

9．金融机构反洗钱义务不包括开展反洗钱培训和宣传工作。（）

10．金融机构不需要向中国反洗钱监测分析中心报告外币大额交易，只需向外汇管理局汇报即可。（）11．人民法院因审理案件，需要向银行查询企业的存款资料时，查询人必须出示“协助查询存款通知书”。（）

12．在依法冻结单位存款时，如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结金额时，应当在六个月的冻结期内，冻结该单位可以冻结的存款，直至达到需要的冻结金额。（）

13．若银行发现客户存单的存款日期有误，其他内容均正确合理，那么银行可以自行修改存款日期。（）

14．合同履行中的抗辩权是指债权人行使债权时，债权人根据法定事由，对抗债务人的权利。（）15．经济合同的书面形式只能是纸质载体。（）

16．贷款人的不安抗辩权是指贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。（）

17．《商业银行法》规定，商业银行的存款准备金率不得低于8%。（）

18．民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。（）

19．《合同法》规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。（）

20．《合同法》规定，承诺生效时合同成立。因此承诺生效的时间总是等于合同生效的时间。（）21．《合同法》规定，当事人订立合同应具有要约邀请、要约和承诺三个阶段。（）

22．根据《公司法》的规定，股份有限公司募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。（）

23．根据《公司法》的规定，公司的法定代表人必须是公司的董事长。（）

24．以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为母公司和子公司。（）

25．《票据法》中票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。（）

26．《物权法》已由全国人民代表大会于2007年3月通过，自2007年10月1日起施行。（）

27．《担保法》中保证是指保证人与债务人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。（）

28．张某自己制作货币并出售的行为，不管所获金额大小，都是违法行为。（）

29．某企业发现所在地区公众有大量闲钱，因此自行开设了一个民间钱庄，吸收公众的存款并付给一定利息。这是违法行为。（）

30．银行工作人员利用职务上的便利，在外地出差时，用公款为10余名亲属提供交通和住宿达4周之久，不属于犯罪行为。（）

31．伪造货币罪的行为人均有牟利目的，此目的是该罪成立的必要条件之一。（）

32．违反金融管理法规，是金融犯罪成立的前提和基础。（）

33．在金融犯罪中，若行为人出售、运输假币后又使用的，应当以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（）

参考答案及答案详解

（一）单选题．

1C2C3B4C5C6A7C8A9D

21D22B23C24A25C26D27D28B29C30C

31C32B33C34B35C36C37C38D39A40B

41C42A43D44D45B46A47D48D49D50B

51D52B53D54C55C56B57B58C59D60A

61B62A63C64B65A66D67C68C69B70D

71B72B73A74B75D76D77A78B79C80D

（二）多选题

1BCD2ABCD3ABCD4ABCD5ABCD6ABC7ABCD8A9ABC10ABCD

11ABC12AC13ABCD14ACD15CD16ABCD17ABCD18ABCD19BD20BCD

21ABC22BC23BCD24AD25ACD26ABCD27AB28ABC29BCD30ABCD

31ABCD32C33ABCD34ABCD35ABD36ABD37AB38ABC39ABCD40ABCD

41ACD

（三）判断题

1F2F3T4F5F6T7T8F9F10F11T12T13F14F15F16T17F18T19T20F

21F22T23F24F25T26T27F28T29T30F31F32T33T

答案详解

（一）单选题

1．答案C

1995年3月18日全国人大审议通过了《中国人民银行法》；2003年12月27日全国人大常委会审议通过了《中国人民银行法修正案》。（第154~155页）

2．答案C

《中国人民银行法修正案》修订重点是“将原属于中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给新成立的银行业监督管理机构；中国人民银行不再直接审批、监管金融机构”。因此，直接审批金融机构属银监会的职责，故A选项错误。开始行

使反洗钱的职能不是此次修订的重点，故B选项错误。为了实施货币政策和维护金融

稳定，中国人民银行保留了部分监管职责，即直接检查监督权原本就有，并非开始行使，故D选项错误。（第155页）

3．答案B

《商业银行法》第六十四条规定：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。（第158页）

4．答案C

撤销是指“终止其法人资格”。而“停止其营业”、“限制其所有业务”和“没收其所有资产”均不能使该金融机构丧失法人资格，故A、B、D选项错误。（第159页）

5．答案C

行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪

律的行为给予的行政制裁措施。（第162页）

开除、撤职都是行政处分的一种，故A、D选项错误。（第162页）

刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形式，故B选项错误。（第161页）

6．答案A

刑事责任是对触犯《刑法》的行为给予的刑事制裁，故B选项错误。行政处分是对行

政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律

的行为给予的行政制裁措施，故C选项错误。行政处罚是国家行政机关对犯有轻微违

式之一，故D选项错误。（第162页）

7．答案C

行政处罚的种类包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留以及法律和行政法规规定的其他行政处罚。（第162页）

A选项中，刑事制裁的种类包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、

剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162页）

B选项中，行政处分的种类包括：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162 页）

D选项中，追究民事责任不属于对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形

式。

8．答案A

《银行业监督管理法》第四十一条规定：经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，银行业监督管理机构有权查询涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户。（第161页）

9．答案D

《银行业监督管理法》第四十一条规定：对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。（第161页）

10．答案C

《反洗钱法》第十七条规定：金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。

11．答案D

根据《金融机构反洗钱规定》，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。（第169 页）

12．答案C

《反洗钱法》于2006年10月31日由全国人大常委会审议通过，2007年1月1日起施行。（第167页）

13．答案C

中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。（第169页）

14．答案B

制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行

的反洗钱职责。（第167页）

A、C、D选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。（第169页）

15．答案C

《反洗钱法》第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故C选项错误。

《反洗钱法》第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。A、B、

D选项中的建立反洗钱内部控制制度、建立客户身份识别制度以及建立大额交易和可以

交易报告制度均为金融机构的反洗钱义务。（第168页）

《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门。（第168 页）

17．答案D

《反洗钱法》第七条规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。

18．答案D

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》于2006年11月6日通过，自2007年

3月1日起施行。（第169页）

19．答案D

A、B、C选项属于《反洗钱法》第三十条规定的，有关反洗钱行政主管部门和其他依

法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员的违法行为。（第

170~171页）

建立反洗钱内部控制制度是《反洗钱法》中对金融机构反洗钱义务的规定之一，D选项

的行为符合这一规定。（第168页）

20．答案A

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》列举了大额交易的标准。（第169页）A选项所述交易超过了单笔现金汇款20万人民币的限额，为大额交易。

根据教材内容，大额交易标准总结如下：

单笔或当日累计额度超过

交易性质交易方

人民币外币

现金收支（包括现金缴存、现金支取、现金结售

汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付等）

---20万等值1万美元

单位银行账户之间200万等值20万美元

转账个人银行账户之间，以及

个人银行账户与单位银

行账户之间

50万等值10万美元

跨境交易一方为个人---等值1万美元

21．答案D

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》具体列举了一些可疑交易标准。（第

169页）

22．答案B

监管谈话的对象为金融机构董事及高级管理人员。（第160页）

23．答案C

《商业银行法》第三十三条规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息，故C选项的行为错误。《关于查询、冻结、扣划企业事业

单位、机关、团体银行存款的通知》规定商业银行对公安机关、人民法院、人民检察院符合条件和程序的查询、冻结、扣划单位存款的活动应该积极配合，故A、B选项的行

为正确。《商业银行法》第二十九条、第三十条规定，除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划存款人的存款，故D选项的行

为正确。（第174页）

24．答案A

得借走原件，需要的资料可以抄录、复制或照相，并经银行盖章。（第175页）

25．答案C

《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》规定，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上人民法院、人民检察院、公安局签发的“协助查询存款通知书”。（第174页）

26．答案D

《关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知》有关冻结单位存款的规定，冻结单位存款的期限不超过六个月。（第175页）

27．答案D

被冻结的款项，不属赃款的，冻结期间应计付利息，故A选项错误。被冻结的款项，

属于赃款的，冻结期间不计付利息，故B选项错误。如冻结有误，解除冻结时应补计

冻结期间利息，故C选项错误。（第175页）

28．答案B

根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要约的意思表示。（第198~199页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款

机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款客户向存款机构提供的转帐凭证或填写的存款凭条是要约。（第180页）

29．答案C

根据《合同法》规定，要约是希望和他人订立合同的意思表示。承诺是受要约人同意要约的意思表示。（第198~199页）本题“要约人”为存款客户，“受要约人”为存款

机构。存款合同的订立也须经要约和承诺两个阶段。存款机构收妥存款资金入账，并向存款客户出具存单或进账单等是承诺。（第180页）

30．答案C

由于存款业务是存款机构经特许而经营的，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。存款合同应当采用书面形式，而非口头形式，故D选项错误。（第180页）

31．答案C

借款人有权拒绝借款合同以外的附加条件，故C选项错误。A、B和D选项都是借款

人的义务。（第183页）

32．答案B

我国人民币贷款利率实行上限放开、下限管理，因此贷款人无权自主决定贷款利率区间，必须根据中国人民银行规定的贷款基准利率制定本机构的贷款利率，故B选项不是贷

款人的权利。（第58页）A、C和D选项都是贷款人的权利。（第184页）

33．答案C

贷款人享有先履行抗辩权，或称不安抗辩权，是指负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订之后，有确切证据证明借款人有下列情形之一：（1）经营状况严重恶化；（2）转移财产、抽逃资金，以逃避债务；（3）丧失商业信誉；（4）有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形，难以按期归还贷款时，可以中止（暂时停止）交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。

借款人在合理期限内未恢复履行能力并且未提供适当担保的，贷款人可以解除合同。但贷款人对此负有通知义务和举证责任，贷款人没有明确证据中止履行的，应当承担违约责任。（第186页）

34．答案B

债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。（第

35．答案C

依《合同法》规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。（第187页）贷款合同是合同的一种。

36．答案C

2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议《关于修改〈中华

人民共和国商业银行法〉的决定》通过，2004年2月1日起施行。

37．答案C

被冻结的款项在冻结期限内如需解冻，应以作出冻结决定的人民法院、人民检察院、公安机关签发的“解冻冻结存款通知书”为凭，银行不得自行解冻，故A选项错误。每

次冻结期限最长不超过六个月，故B选项错误。如果冻结单位存款发生失误，应及时

予以纠正，并向被冻结存款的单位作出解释，故D选项错误。（第175页）

38．答案D

《商业银行法》第四十二条规定，借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。

保证人与作为债权人的银行是平等的民事主体，担保属于二者之间的经济行为，若发生争议，如协商不成，必须通过诉讼途径解决，即经过法院审理后才可以执行保证人的财产。银行无权扣押保证人财产。

39．答案A

A、D选项皆为利率违规行为，A选项是实践中最常见的利率违规行为。（第177页）40．答案B

《商业银行法》第三十九条规定商业银行贷款余额与存款余额的比例不得超过75％。41．答案C

《商业银行法》中规定的关系人包括：（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。（第187页）

42．答案A

《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依照下列顺序清偿：（1）破产人所欠职工的工资……保险费用……；（2）破产人欠缴的……社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213页）

《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。

43．答案D

《民法通则》第六十六条规定，没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经追认的行为，由行为人承担民事责任。《习题集》D选项改为“A公司客户知道B银行的代理期限已过，但B银行

继续向A公司客户提供服务”。故D选项的情形应由B银行承担民事责任。（第196 页）

《民法通则》第六十六条规定，本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意。故A选项的情形表示A公司同意B银行的代理行为，应由A公司对代

理行为承担民事责任。

《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。B、C选项的情形中A公司和B银行负连带责任。

44．答案D

格。（第193页）在我国，企业法人根据所有制性质和外商参与方式分为：全民所有制、集体所有制、私营、中外合资、中外合作、外商独资企业法人。（第192页）以公司的外部控制或附属关系为标准，可将公司分为母公司和子公司，子公司具有法人资格。以公司的内部管辖关系为标准，可将公司分为总公司和分公司。（第206页）

45．答案B

代为他人实施民事法律行为的人，称为代理人（张某）；由他人以自己的名义代为民事法律行为，并承担法律后果的人，称为被代理人（王某）。代理行为的法律后果直接归属于被代理人（王某）。（第194~195页）

46．答案A

合同生效的要件之一是“当事人必须具有相应的民事行为能力”，而不是至少有一方，故A选项的说法不正确。（第199页）

47．答案D

A、B、C选项分别出自《民法通则》第五十八条、第五十九条、第六十条原文。根据

《民法通则》第五十九条，对显失公平的民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销。被撤销的民事行为从开始起无效。据此，显示公平的行为被撤销才是无效的，而不是自始至终无效，故D选项的表述错误。

48．答案D

《合同法》第二条规定，合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。（第197页）

49．答案D

合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，所以A选项的表述正确。（第197页）

被代理人可以“由他人以自己名义代为民事法律行为，并承受法律后果”。可见当事人依法可以委托代理人订立合同，故D选项的表述错误。（第194页）

根据《合同法》第三条规定，合同当事人的法律地位平等，一方不得将自己的意志强加给另一方。第四条规定，当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。第五条规定，当事人应当遵循公平原则确定各方的权利和义务。第九条规定，当事人依法可以委托代理人订立合同，故A、B、C选项的表述正确。

50．答案B

当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。（第198页）

51．答案D

承诺生效时合同成立，故A选项表述正确。（第199页）当事人订立合同，应当按照

法定程序进行，即采取要约承诺方式，故B选项表述正确。（第198页）双方达成合

意合同即成立，故C选项表述正确。（第200页）当事人订立合同，应当按照法定程

序进行，即采取要约承诺方式，合同的成立必须具备要约和承诺阶段，故D选项表述

错误。（第198页）

52．答案B

我国《公司法》规定，股票发行价格不得低于票面金额，故B选项的说法错误。根据

我国《公司法》对公司资本制度的有关规定，A、C、D选项的说法均正确。（第207 页）

53．答案D

《公司法》第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。

54．答案C

《公司法》第九条规定，有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定

的有限责任公司的条件。只要符合条件均可以变更，故C选项的表述错误。公司是企

业法人，有限责任公司和股份有限公司都属于公司，因此均为企业法人，故A选项的

表述正确。（第206页）《公司法》第二十六、八十一条规定，有限责任公司和股份有限公司的注册资本最低限额分别为人民币三万元和五百万元，故B选项的表述正确。《公司法》第二十三、七十七条规定，有限责任公司和股份有限公司都必须依法制定公司章程，故D选项的表述正确。

55．答案C

《公司法》第一百八十八条规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。可见裁定宣告破产是人民法院的职责，故D选项的表述错误。《公司法》第四条规定，公司股东依法享有资产

收益、参与重大决策和选择管理者等权利，故A、B、D选项的表述正确。

56．答案B

《公司法》第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。

57．答案B

《公司法》第一百六十八条规定，股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款以及国务院财政部门规定列入资本公积金的其他收入，应当列为公司资本公积金。第一百六十九条规定，公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金不得用于弥补公司的亏损，故B选项的

说法错误。

58．答案C

《公司法》第十六条的规定，公司为公司股东或实际控制人提供担保，必须经股东会或股东大会决议，故C选项的表述错误。公司是指股东依照《公司法》的规定出资设立，股东以其出资额或认购的股份对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人，故A选项的表述正确。（第206页）公司营业执照签发日期，即为公司

成立日期，故B选项的表述正确。（第207页）《公司法》第二十六条规定，有限责

任公司注册资本的最低限额为人民币三万元，故D选项的表述正确。

59．答案D

2006年8月27日全国人大常委会表决通过《破产法》，自2007年6月1日起施行。（第209页）

60．答案A

《破产法》第六十一条规定了债权人会议的职权范围，其中包括“决定继续或者停止债务人的营业”。（第210~211页）

61．答案B

《破产法》第四十五条规定，债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。（第210页）

62．答案A

《破产法》第二条规定，债务人有题干所述情形的，可以向人民法院提出重整、和解或破产清算申请。（第210页）

63．答案C

《破产法》第一百零九条规定，对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿的权利。第一百一十条规定，债权人行使优先受偿权利未能完全受偿的，其未受偿的债权作为普通债权。《破产法》第一百一十三条规定，破产财产在优先清偿

用……；（2）破产人欠缴的……社会保险费用和破产人所欠税款；（3）普通破产债权。（第213页）《商业银行法》第七十一条规定，商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。

清偿步骤：

破产财产2亿元

–厂房清算价值8,000万元

（银行1亿元担保债权有优先受偿权利，未能完全受偿的2000万元作为普通债权继

续按顺序参与之后的分配）

–职工工资及保险费用4,000万元

–欠缴税款8,000万元

=0元（已没有破产财产可分配给普通债权）

所以银行合计可以收回8,000万元。

64．答案B

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。（第88页）《习题集》B选项中“商业汇票”应改为“汇票”。65．答案A

《票据法》第二十一条规定，汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。

66．答案D

根据《票据法》第三十二条，以背书转让的汇票，后手只需对其直接前手背书的真实性负责，而不是所有前手，故D选项的说法错误。根据《票据法》第二十七条、第三十

一条、第三十四条的规定，A、B、C选项的说法正确。

67．答案C

承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。即是付款人而非出票人的承诺行为，故C选项的表述错误。（第216页）出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付收

款人的行为，故A选项的表述正确。（第216页）根据《票据法》第二十七条、第五

十三条的规定，B、D选项的表述正确。

68．答案C

《票据法》规定的票据包括汇票、本票、支票。（第214页）

69．答案B

《担保法》于1995年通过并实施。（第219页）

70．答案D

《担保法》第五十八条规定，抵押权因抵押物灭失而消灭。因灭失所得的赔偿金，应当作为抵押财产。《担保法》第三十五条规定，抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值，故A选项的说法错误。《担保法》第三十七条规定，土地所有权不能抵押，故B 选项的说法错误。《担保法》第五十二条规定，抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭，故C选项的说法错误。

71．答案B

质押合同自质物移交与质权人占有时生效。（第224页）以基金份额、证券登记结算机构登记的股权出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。（第225页）72．答案B

我国人民币贷款利率上限放开，实行下限管理，允许金融机构上浮贷款利率，故B选

项所述行为正确。（第58页）A、D选项所述行为属于违法发放贷款的行为。（第236 页）C选项所述行为属于吸收客户资金不入账的行为。（第237页）

A选项将抵押物重复担保进行贷款，属于贷款诈骗行为。（第244页）B选项属于银行

与企业协商贷款合同，但如果利率低于基准贷款利率则属于利率违法行为。（第176 页）C选项所述行为是正常的贷款行为。但展期一般不超过原贷款期限的一半（累计不超过三年）。（第75页）D选项所述行为是非法吸收公众存款的行为，并没有从银行

诈骗贷款。（第235页）

74．答案B

B选项所述行为属于信用证诈骗的行为。（第246页）A、C选项所述行为皆为合法行为。（第58页、第18页）D选项所述行为违反了《支付结算办法》的有关规定，尚未触犯《刑法》。（第92页）

75．答案D

A选项所述行为属于非法吸收公众存款的行为。（第235页）B选项所述行为属于伪造、变造金融票证的行为。（第239页）C选项所述行为属于非法出具金融票证的行为。（第240页）

76．答案D

伪造货币罪侵犯的客体是国家的货币管理制度，既包括国家对本国货币的管理制度，也包括国家对在本国流通的外国货币的管理制度。（第229页）

77．答案A

金融犯罪是一种图利犯罪，其主观方面只能是故意，有的还要求具有非法占有目的，故A选项的说法错误，B选项的说法正确。金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位，故C选项的说法正确。金融犯罪的客观方面表现为违反金融管理法规，非法从事货币

资金融通活动，危害国家金融管理秩序，情节严重的行为，故D选项的说法正确。（第227页）

78．答案B

擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入管理制度。（第234页）A选项中，非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。C选项中，吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度。（第237页）D选项中，高利转贷罪、违法发放贷款罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。（第236页）

79．答案C

贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有公共财物的行为。（第254页）

80．答案D

签订、履行合同失职被骗罪的主观方面是过失，而非故意。（第257页）A选项中，受贿罪的主观方面为故意。（第256~257页）B选项中，票据诈骗罪的主观方面是故意，并且必须具有非法占有目的。（第249页）C选项中，变造货币罪的主观方面是故意，《刑法》的有关规定没有要求以营利为目的或者以使用为目的。（第233页）

（二）多选题

1．答案BCD

此次《中国人民银行法》修订的重点是将中国人民银行履行的对银行业的监督管理职能划分出来，移交给银监会，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，维护币值的稳定以及对金融市场进行宏观调控，促进金融市场的繁荣发展，故B、C、D选项正确。（第155页）国务院银行业监督管理机构负责对

全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作，故A选项错误。（第5页）

2．答案ABCD

《中国人民银行法》第三十二条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的

民币管理规定的行为。（第155页）

3．答案ABCD

《银行业监督管理法》规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、重组、撤销和依法宣告破产。（第158页）

4．答案ABCD

刑事责任包括：管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑、死刑以及罚金、剥夺政治权利、没收财产等刑罚。（第162页）

5．答案ABCD

行政处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、开除。（第162页）

6．答案ABC

行政处罚包括：警告、罚款、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照、行政拘留等。（第162页）

7．答案ABCD

《银行业监督管理法》第三十七条规定了对违反审慎经营规则的强制性监管措施。除了A、B、C、D四项之外，还包括：限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关

股东的权利。（第157页）

8．答案A

对违反国家有关银行业监督管理规定的银行业金融机构的工作人员，根据《银行业监督管理法》第四十七条规定，可以区别不同情形，采取纪律处分、警告、罚款、取消任职资格、禁止从事银行业工作等，故B、C、D选项都是可以采取的处罚措施。（第164 页）A选项剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。（第162页）

9．答案ABC

《银行业监督管理法》第四十二条规定：银行业监督管理机构依法对银行业金融机构进行检查时，调查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。

《反洗钱法》第二十三条规定，国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构调查可疑交易时，调查人员不得少于二人，并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。调查人员少于二人或者未出示合法证件和调查通知书的，金融机构有权拒绝调查。

10．答案ABCD

A选项属于非现场监管。B选项属于现场检查。C选项属于监管谈话。D选项属于信息

披露监管。（第8页）

11．答案ABC

《银行业监督管理法》第三十六条规定：银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。员工中所有的违法违规处理结果不一定都属于重大事项，故D 选项错误。（第161页）

12．答案AC

《反洗钱法》规定：国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作。《金融机构反洗钱规定》规定：中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，故B选项错误。（第167~168页）根据《反洗钱法》第七条，任何单位和个人发现反洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，故D选项错误。

13．答案ABCD

借用金融机构洗钱的技巧包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其