出差及差旅费管理制度(2)完整篇.doc
出差及差旅费管理制度11
出差及差旅费管理制度
1、总则
为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。
2、出差管理
1出差的申请、登记及报销时限
1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。
2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。
3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。
4 员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。
5 员工出差返回公司后应在3个工作日内（本市业务）及5个工作日内（市外业务）限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。
2出差审批权限
1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。
2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。
3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。
3出差交通工具
1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。
2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。
表一出差乘坐交通工具一览表
3.差旅费管理办法
1临时出差
1出差纪律
1 临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。
2 员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。
3 出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游
地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。
4 出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。
2差旅费补助
1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。
.2 上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款“差旅费管理办法”中，市内交通费含义相同。
3差旅费报销的有效凭证
1 乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公司印制的车船发票。
2 住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。
3 车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。
4 车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。
4住宿费包干管理
1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员
工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜；乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放；乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。
.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。
.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。
5误餐费包干管理
1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。
.2 员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费（按出差天数扣除）。
.3 员工出差期间绕道回家不计发误餐费（绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除）。
.4 外出学习、培训，误餐费按50%执行。
.5 出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。
.6市内交通费及其他杂费包干管理
.1 出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。
.2 自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。
3 员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。
4 外出参观、学习按标准的50%执行。
.7其他规定
.1 公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。
.2 一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。
.3 一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费及其它杂费按对应标准的50%执行。
.4 因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。
本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。
表二员工差旅费补助标准一览表
：员工差旅费补助标准一览表
注：1、申请人须提前一天到综合部领取《出差申请单》；
2、本单一式三联，由申请人、综合部、财务部各持一份。
出差及差旅费管理制度11
出差及差旅费管理制度
1、总则
为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度。
2、出差管理
1出差的申请、登记及报销时限
1员工出差应填写“出差申请表”，“出差申请表”必须详细填写出差任务、出差地点，公司特别委派的出差及参观学习还应填写出差所要达到的目的。
2出差期限由派遣负责人视业务需要安排，由分管领导核定。
3出差人员凭核准的“出差申请表”向财务部借支相应数额的备用金，按审批流程签批后支取。
4 员工出差以及返回公司，应到综合部办理登记。
5 员工出差返回公司后应在3个工作日内（本市业务）及5个工作日内（市外业务）限时报销。凡超过报销时限的，按日加收0.05%的罚息并由经办人写出书面说明，报总经理或总经理授权人签署意见后给予报销。
2出差审批权限
1一般员工出差由分管领导审核，派遣长期驻外人员应报总经理或董事长审批。
2部门经理助理以上人员出差由总经理或董事长审批。
3销售人员异地出差，应电话向销售经理申请，并由经理安排行政人员代办出差申请和出差审批。
3出差交通工具
1公司领导出差可使用公司车辆，其他人员在发生紧急、重要事务时可申请使用本公司车辆。
2员工出差以乘坐火车、汽车、轮船为主，一般员工不得乘坐飞机，公司领导在事务紧急或路程较远情况下，经总经理审批后可乘坐飞机。
表一出差乘坐交通工具一览表
3.差旅费管理办法
1临时出差
1出差纪律
1 临时出差一般指出差地在合肥市以外，如出差地在长丰、肥东、肥西，且当日不能回合肥市的也可视为临时出差。
2 员工出差未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。
3 出差路线的选择以最佳路线为准，如出差人员绕道到旅游地或回家，绕道部分的车船费由个人承担。
4 出差途中，出差人员因病或其它不可抗力原因不能按期回公司，应电话申请延期，不得因私事借故延长出差时间，否则，除不报销差旅费外，同时视情节轻重给予处罚。
2差旅费补助
1员工出差，除车、船、飞机等交通费外，住宿费、误餐费、市内交通费和其它杂费实行包干制，补助标准详见表二《员工差旅费补助标准一览表》。
.2 上述3.1.2.1条款中市内交通费指出差地市内交通车票费，在第3条款“差旅费管理办法”中，市内交通费含义相同。
3差旅费报销的有效凭证
1 乘坐火车、汽车、轮船应出具铁路局、汽车公司、轮船公
司印制的车船发票。
2 住宿应有宾馆填制的服务业发票，收据不得作为报销凭证。
3 车船及住宿发票要与出差时间、出差地点相吻合。
4 车船及住宿发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门领导或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。
4住宿费包干管理
1住宿费按出差人员实际住宿天数发放补助，补助标准见《员工差旅费补助标准一览表》。连续乘车超过8小时并在车上过夜，乘坐火车硬座按以下标准发放补贴：特快补助10元/夜，直快补助20元/夜，慢车补助30元/夜；乘坐硬卧按乘坐硬坐的60%发放；乘坐汽车按照慢车补助30元/夜的标准发放。销售人员不执行此项规定。
.2住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放。
.3出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补助、报销住宿费。
5误餐费包干管理
1员工出差误餐费按实际天数计发，不满一天按半天计算。
.2 员工如已享受出差误餐费，不再享受正常上班误餐费（按
出差天数扣除）。
.3 员工出差期间绕道回家不计发误餐费（绕道时间超过1天以上的，耽搁时间按事假处理，期间内的所有费用在报销时扣除）。
.4 外出学习、培训，误餐费按50%执行。
.5 出差期间如因业务原因需要招待业务单位，须事先电话请示有关领导。回公司后再补办审批手续，同时按每百元业务招待费扣减个人误餐补助10元。否则，财务不予报销。
.6市内交通费及其他杂费包干管理
.1 出差期间市内交通费及其它杂费按实际天数计发，不满一天按半天计算。
.2 自带公司车辆出差，不补助市内交通费及其它杂费。
3 员工出差绕道回家不补助市内交通费及其它杂费。
4 外出参观、学习按标准的50%执行。
.7其他规定
.1 公司领导一人单独出差，住宿费可在规定标准的基础上提高50%。
.2 一般员工与公司领导随行，有一人可按公司领导标准享受补助。
.3 一般员工出差如住宿费实报实销，误餐费、市内交通费
及其它杂费按对应标准的50%执行。
.4 因工作需要全程陪同外单位人员出差，经总经理或总经理授权人批准后可据实报销，但陪同人员不再享受各种补助。
本规定由综合部制定，报总经理审批后生效执行。修正时亦同。
表二员工差旅费补助标准一览表
：员工差旅费补助标准一览表
注：1、申请人须提前一天到综合部领取《出差申请单》；
2、本单一式三联，由申请人、综合部、财务部各持一份。
出差及差旅费管理制度201206041
针对2011年8月份制定《新员工手册》第四章报销制度的补充如下:
1、差旅费
1.1.员工根据工作计划合理安排出差日程、路线及交通工具，并提前一天发EMAIL，发送至该部门主管及其他相关人员，并同时抄送行政部（记录考勤之用）、财务部（出差费用审核之用）备案；
1.2.部门主管同意出差申请需Email签批回复并同时抄送上述部门，出差员工需在第一时间与相关部门确认办理下述事项：
1）、出差票务安排及住宿：
票务由公司行政统一订票，出差人员向行政部说明出差日期及返程日期，若无法按时归程，也需向行政部报备，更换回程票务及相关事宜。
3）、票据要求
住宿费发票：应提供具有酒店信息的电子发票，若为定额发票，则需在发票背面注明酒店名称、住宿日期、单价、住宿天数等相关信息。
招待费发票：必须在发票背面注明对方客户（供应商）名称、双方参与人员以及日期和地点等。
出租车发票：发票需背面注明乘坐原因、出发地及目的地。
订票费发票：发票需背面注明注日期、时间、乘坐原因、出发地及目的地，如系电子打印发票仅需背面注明后三项。
员工在出差期间应自我约束，不得有假公济私、无故绕道、无故或故意延长旅程时间等不合理行为和费用的发生，公司有权对出差期间发生的不合理费用不予报销，并视不合理行为的情节轻重给予相应的行政处罚。
2、业务招待费
2.1、业务招待费应事先向总监提出书面申请（邮件或短信），
告知招待的原因、人数、规格和方式，经总监审批，确实需要的，方可进行。若实际花费超出500 元，则应请示李总，经批准后方可报销，否则不予报销。
2.2、业务招待的费用必须以信用卡或者贷记卡刷卡的方式支付所发生的款项，除非无法刷卡的小额费用（200元以下）才可以选择现金支付。刷卡后应保留本人付款签字的信用卡签单记录作为后续报销的必备凭据之一，否则不予报销.
2.3、每单宴请应酬费用报销必须同时按规定完整填写《宴请应酬报销附表》，注明双方
参与人员等信息，否则不予报销。
2.4、单笔业务招待费须经部门领导审批后，方可办理报销手续。如总监参与陪同宴请
应酬的，须同时经李总审核批准。宴请应酬时需严格控制我方参与陪同的人数。2.5、业务招待费必须在15个工作日内报销，出差期间发生的业务招待费必须随差旅费
一同报销，否则不予报销。
2.6、出差期间发生的业务招待费用，必须随差旅费一同报销;否则不予报销。
附：宴请应酬费报销附表（附件每笔费用报销单后）
3.佣金及返利
若客户需返利应在与客户洽谈时提供补充协议，注明返利的
原因及返利的金额，返利方式等；无法提供补充协议的应事先发EMAIL通知各部门主管、销售总监、财务及李总，领导批准回复时并同时抄送上述部门，财务备案跟踪。
4.报销发票
所有报销应提供相关发票。
关于出差及差旅费管理制度1 出差及差旅费管理制度
1、目的
为进一步明确和规范出差管理、差旅费报销程序，特制定本制度。
2、适用范围
适用于公司所有人员。
3、职责
综合部：出差期间的考勤管理；
财务部：出差费用的审核、报销。
4、内容
4.1 出差审批流程及权限
4.1.1 出差人员提前一天填写《出差申请表》，并按审批权限签
4.1.2各级审批人员要认真核实申请人出差事宜，视其工作性质及必要
性合理安排。
4.2 差旅费预借、报销流程及审批权限
4.2.1 差旅费预借
各部门根据出差的任务、路途、天数，确定预借差旅费数额。出差
人员预借差旅费需填写《借款单》，按《财务支出审批管理规定》
经部门分管领导、财务总监、总经理审批后，到财务部借款。
4.2.2 差旅费报销
4.2.2.1 出差返回后5个工作日内，出差人员填写《费用报销单》，
按流程签批后予以报销。
4.2.2.2 报销流程：经办人→部门负责人及分管领导→财务部复核报
销→财务总监→总经理
4.2.3 差旅费报销要求
4.2.3.1 出差人员出差前必须填写《出差申请表》，由部门负
责人和分管总监签字留存，返回后三日内将《出差申
请表》附《费用报销单》后以备审核，无《出差申请
表》及与发票填写不符的财务一律不予报销。
4.2.3.2出差人员住宿费一律凭发票报销，发票必须注明住宿时间、
公司名称、天数，金额严禁涂改。没有正式发票和发票与出
差时间不符的不予报销。
4.2.3.3超出标准的一律不予报销，特殊情况经总经理在发票签字批
准，陪同客人报销招待费的一律不再给予就餐补助。
4.2.3.4下级与上级一同出差参照上级标准执行。
4.3 出差交通工具选择及差旅费报销标准
4.3.1公司高层人员出差时，交通工具选择应以经济、快捷为基本原则，
在不耽误公务基础上，与目的地之间已开通动车、高铁等交通线
路的，原则上优选动车或高铁，未开通动车、高铁的方可考虑乘
坐飞机，且交通工具选择情况必须在“出差申请表”中写
明。
4.3.2中层及以下人员出差优选火车，若因紧急要务需要乘坐动车或者
高铁的，必须请示公司总经理，若乘坐飞机必须以请示报告形式
报集团总经理、董事长批示，否则费用报销时按火车票价格报销，
且交通工具选择情况必须在“出差申请表”中写明。
4.3.3低职级人员随同高职级人员出差，视情况可选择同高职级人员相
同交通工具；差旅费用超标的，逐级报总经理审批，否则不予报
销。
4.3.4在公司驻地因工作需要乘坐公交车的开支，可凭单据报销。严格
控制乘坐出租车，出租车费用由总经理批准后方可报销。
4.4 住宿标准及费用报销规定
4.4.1 住宿标准
出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，住宿费按实际住宿天数计算报销，特殊情况下由总经理批准可实报实销。
出差住宿标准表
4.4.2 住宿费报销规定：
4.4.2.1出差住宿不得超过上述住宿费用标准，超出标准部分个人自
负。
4.4.2.2住宿费按实际出差住宿天数结算。
4.4.2.3到集团出差，安排招待所住宿的，不再报销住宿费。
4.5 餐费补助标准及报销规定
4.5.1 餐费补助标准
出差人员的伙食补助实行限额凭据报销的办法，餐费补助按自然天数计发。
注：本规范经济特区指深圳、珠海、海南省。
4.5.2餐费补助报销规定
4.5.2.1因业务需要招待客户而报销餐费者，其相应的餐费补助不再
享受。
4.5.2.2接待单位宴请招待或出差处提供免费用餐的，其相应的餐费
补助不再享受。
4.5.2.3在大同区范围内出差，没有餐补费；出差当天返回的折半报
销。
4.6 传真费、文件邮费（运费）、订票退票等费用报销规定
出差期间因公需要传真、邮寄或托运文件（样品）发生的费用可据实报销，订票费按单程最高限额5元报销。
4.7 员工经批准到外地参加各种培训、进修、学习期间差旅费报销标准、
公司批准的外出培训学习，所发生的有关费用按出差标准执行，会议
费中包含餐费的，不再重复报销会议期间的餐费补助。
4.8 其他相关规定
4.8.1 出差期间，公休日、节假日均不得申报加班或调休，报销标准亦
同。
4.8.2 出差期限不得随意延长，因特殊情况延期者，须事先电话请示上
级领导核准后方可延期，返回公司后补办相关手续。
4.8.3 出差返回后仍在工作时间的，应先回公司继续工作。
4.8.4 出差返回公司两日内，应将出差情况向直属领导汇报。
4.8.5 出差所带礼品按公司有关规定馈赠，特殊情况报批（可电话请示）
后方可办理，否则费用自理。
4.8.6 出差开会颁发的公司荣誉证书、奖牌等材料，返回后及时上交综
合部。
4.8.7 公司人员出差期间，与工作无关的费用，均由个人自理。
4.8.8 多人一起出差，返回后费用原则上应一起结报；
4.8.9 出差人员不得虚报差旅费，不得有损害公司利益及形