财务总监离任审计报告定稿版

财务总监离任审计报告 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】

某财务总监的离任经济责任审计报告

某财务总监的离任经济责任审计报告集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X 月X日起对集团财务总监??同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与??同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况 ??同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。

本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行

海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。

财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。

全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。

预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意率>55％，培养1-2个骨干，优

秀人才流失≤1人，优秀人才服务期2年以上基本上完成二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。

实际完成万元，其中XXXX年万元，XXXX年万元，与计划相比完成情况不是很令人满意；由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。

2、预算执行情况，??所负责的财务管理和资金计划两部门的年度预算均没有突破，预算外支出万元，也事前经过审批。经对这两部门的费用报支情况抽查，未见越权和违规审批情况。

3、海外上市计划，目前已进行了拟上市企业的资产剥离、重组工作，并通过了合作方的尽职调查，实施拟上市企业股权调整，已完成xx字公司的改制工作。

4、集团预算管理已搭建了初步的框架，今年又开始将工程、营运费用等全面纳入预算体系，在预算管理方面已初见成效，并在对一些存在问题进行修订、完善。

5、制度建设，集团于XXX年X月试行的制度、流程已涵盖了相关财务管理制度，集团会计核算制度也已从XXXX年X月X日起全面推行，集团上海、北京、南京、成都、深圳等已全面实行会计电算化，这将全面提升集团财务信息质量。

6、财务分析，我们注意到财务分析还是以零星建议、报告方式分散提交，目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析，对集团往来账的清理还有好多工作要做，目前仍存在较多子公司间往来不平现象。

7、XXXX年X月至X月，集团财务管理部为员工先后提供了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素质的学习安排，财务人员队伍相对保持了数量稳定，但财务人员进出比较频繁：2004年有新进财务、融资人员10人，离职7人，05年1-4月，新进2人，离职1人。

三、任期内主要工作业绩 ??同志在任期内工作认真负责，带领财务管理部、资金计划部员工为集团财务目标的完成付出了辛勤的劳动，主要管理业绩如下： 1、开拓融资渠道，新辟融资主体。在全行业面临金融、财税等宏观调控措施多管齐下的时候，集团融资工作难度加大，在??总监的努力下，集团仍融资万元，除了银行贷款外、银行承兑汇票融资也初次引入；行业融资受限制，集团将AA、BB、CC等非宏观调控重点公司作为融资平台，争取到万元的融资，较好地满足资金需求。

2、强化基础管理，推进制度建设。集团财务、融资相关制度和流程地制定和完善紧跟集团管理规程和流程建设的步伐，如期完成拟稿、审议和定稿工作，并制定集团统一的会计核算办法，同一集团会计政策，明确集团会计信息质量要求。

3、积极探索海外资本运作之路。围绕集团海外资本运作计划，财务部和资金计划部对纳入此计划地子公司进行了资产清查重组，在XXXX年X月通过尽职调查，并开始着手有关公司股权结构调整工作，已完成XX字公司的转制手续。

4、税务筹划得到高度重视。 XXXX年增设专人负责税务事务，先后安排多次培训，并实施了多项税务筹划方案，有效地降低集团税负。如新公司注册地的选定、如关于业务招待费、广告费、人员工资等税前扣除事项采取了一些筹划措施、如对关联交易的运用等。

5、预算管理作用得到进一步发挥，拟推行工程费用估算和投资控制管理体系。

四、主要工作不足 1、作为高管，财务总监首先要建立起一个有效地财务体系，能有效和迅速的生产会计信息。集团财务管理和会计核算制度的下发，正推动构建这一体系的努力，但财务人员的频繁变动，财务总监对会计信息质量缺乏更多的关注，目前提供的会计信息及其质量，还不能很好地服务于集团的决策。

2、集团财务会计和融资工作机构设置和人员配备还需进一步科学化，财务总监在这一方面需有更大的决定权，对财务人员工作、培训、考核需投入更大的精力。任期内财务人员业务指导、培训交流较少，流动频繁，财务组织体系不稳定。

3、融资平台建设未能满足集团发展需要，资金调度仍需更加科学、有效，对外协调工作存在差距。

由于宏观调控等形势变化，使融资工作难度加大，任期内集团融资目标经调减，完成情况仍不理想，银企关系还需要进一步加强和改善。

五、??同志对集团财务工作的建议经与??同志交换意见，??对任期内拟解决或正在进行但仍未完成的财务事项提出如下建议： 1、加强财务基础工作，建立财务基础工作考评体系，建立会计问题解答制度，不断提高会计信息相关性、及时性，更好地为集团战略决策服务。

2、推进税务筹划工作，目前也有些思路和操作，包括设立贸易公司和销售公司的做法，包括拟收购一家建筑公司的思路，通过与主营行业相关的产业延伸，搭建税收筹划的平台，充分利用税法留给我们的操作空间，减少和降低税收成本，创造税收价值。

3、破解融资难题，拓展融资渠道。各地区融资环境不同，在项目投资决策时，要评估投资环境，并将融资环境纳入重要评估指标。海外上市的探索需继续深入，要充分评估需要与可能，从集团发展的实际情况出发，寻求海外融资的切实可行的最佳路线。

4、完善预算管理体系，目前的预算仅占小部分，销售收入、营销费用、工程预算和投资控制都

要纳入到预算管理体系，预算执行情况表要包含集团全部收支，准确监测集团现金流，切实发挥预算的作用。

5、加强财务团队建设，以前会计人员偏紧，相互之间沟通和交流不充分，今后要建设有凝聚力、战斗力、相对稳定的财务人员队伍，确保集团财务目标的实现。如多与财务人员交心、增加业务培训、增进财务人员交流、关心财务人员工作和生活、落实财务人员岗位责任制等。

为更好地做好集团高管（地区公司主要负责人）任期经济责任审计，建议集团完善高管定期述职制度，其述职报告应提供书面材料，并作为重要档案存档，审计时可供查询。由于执行审计师曾经是财务管理部总经理，离开该部门尚不满一年，提请报告使用人注意本报告的独立性。 ABC集团审计部 XXXX年X月X日

事业单位基本情况简介

基本情况简介基本情况： XXX是于1991年2月7日，经陈仓区（原宝鸡县）编委“宝县编发（1991）03号”文件，批准成立的具有独立法人资格“经费实行自收自资”的副科级事业单位，该站现有正式编制5人（其中：中级职称4人，初级职称1人），法人代表：晁榛。二、具体职能： “XXXXXX号”文件批准“XXX”承担以下具体职能：1.承担全区乡镇企业的技术服务、技术咨询和员工培训工作任务。2.对全区乡镇企业的专业技术人员任职资格进行评审与申报工作。3.对全区乡镇企业新“星火计划”项目的实施，产品的开发、引进进行可行性研究。4.为全区乡镇企业经济联合提供服务，会同有关单位对乡镇企业新项目、新产品的投产进行技术鉴定。5.对乡镇企业的质量管理和标准计量工作进行考评。6.对乡镇企业的出口创汇产品、引进外资等工作进行业务指导。7.会同有关单位对乡镇企业的污染治理工作进行业务指导和技术指导。三、服务情况 XXX，在各有关部门及企业的大力支持下，通过积极实施中小企业员工培训、开展中小企业技术服务、组织中小企业参加各级各部门举办各项活动等形式，最大限度地为我区中小企业提供

快捷、方便、高效、全方位的服务，着力为中小企业在生产经营、项目建设、可研分析、人才交流等方面做好服务工作。开展了一系列健康有益的活动和服务于中小企业的各项工作。曾先后组织开展了以提高全区中小企业员工素质，树立和培育学习型企业、知识型人才为主题的“中小企业大讲堂”、“中小企业员工培训”；以切实服务于我区中小企业，着力解决全区中小企业在经济发展和企业经营与管理方面存在问题为主题的“中小企业专家咨询会诊”；以改善中小企业与有关部门关系，切实拉近企业与金融机构之间距离为主题的“银企项目对接会”、“融资贷款报告会”；以大力推介我区中小企业，宣传全区中小企业整体形象为主题，组织企业积极参加省、市、区及其有关单位举办的各类会议、各种经贸展示活动等，极大的增进了我区中小企业与外地企业的沟通与合作，密切了全区中小企业与外地企业间的关系。此外，还积极配合区中小企业局做好有关服务于企业的各项工作，并开展了一系列活动。服务业绩 XXX自成立以来，在社会各界以及上级主管部门和有关单位的大力支持和协助下，通过积极开展各类技术服务、技术咨询、职称申报、技术培训、项目可研、会计咨询、财务审计等工作，分期、分批、分区域、分专业等形式，以及组织专家教授开展讲座培训、现场咨询会诊，采取企业现场培训与基地集中培训相结

经济责任审计报告范文

经济责任审计报告范文审计报告怎么写？大家知道吗？那经济责任审计报告呢？本文是小编为大家收集整理的经济责任审计报告相关内容，欢迎参考借鉴。经济责任审计报告范文一集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X月X日起对集团财务总监xx 同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与xx同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况 xx同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整

合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意率>55%，培养1-2个骨干，优秀人才流失≤1人，优秀人才服务期2年以上基本上完成二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。实际完成万元，其中XXXX年万元，XXXX年万元，与计划相比完成情况不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。 2、预算执行情况，xx所负责的财务管理和资金计划两部门的

行政事业单位离任审计报告模板

行政事业单位离任审计报告模板篇一：离任审计报告[1]. 山东正华会计师事务所有限公司ShanDong ZhengHua Certified Public Accountants Co.,LTD(20 )正华专审字第号关于离任经济责任审计报告：我们接受委托，对任职期间 XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日的财务预算的执行情况和决算上报情况；专项资金的管理和使用情况；国有资产的管理、使用及保值增值情况；财政收支、财务收支的内部控制制度及执行情况；财务收支是否符合民主决策程序等方面进行审计。审计工作所提供资料的真实性和完整性是管理当局的责任，我们的责任是在对该单位所提供资料实施审计工作的基础上发表审计意见。一、审计依据（一）中国注册会计师执业准则；（二）事业单位会计准则和《事业单位会计制度》；（三）中办发[1999]20 号文《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》；（四）济南市卫生局济卫规财发[XX]4 号文《关于对局直单位主要领导离任经济责任审计的实施意见》；（五）料。（六）其他相关文件。二、审计程序 XX 年 2 月 27 日，卫生局任期经济责任审计工作领导小组召开会议，下发《局直单位主要领导干部离任经济责任审计通知书》济卫审函[XX]第 5 号文件，正式开始1XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日财务报表财务账簿、凭证及相关资尚

衍寅院长任职期间经济责任审计工作。审计小组于 XX 年 3 月 4 日进驻审计现场，通过了解核实情况、实地盘点实物资产、检查复核数据等各种审计程序和方法，对会计核算资料及其他相关资料进行了全面审计，于 XX 年 3 月25 日结束外勤工作。外勤工作结束后，审计小组对现场审计取得的资料进行整理，向卫生局安排的协调人进行汇报后，出具审计报告。三、被审计人及所在单位基本情况（一）被审计人的情况（二）所在单位的情况四、审计情况（一）资产、负债及净资产状况 1、资产状况截止 XX 年 12 月31 日，账面资产总额 37,271, 元，其中： 2、负债状况（二）收入、支出情况 1.收入情况该单位 XX 年 5 月 1 日至XX 年 12 月 31 日各项收入共计 138,384, 元，具体情况为：（单位：万元）2 2.支出情况该单位 XX 年 5 月 1 日至 XX 年 12 月31 日各项支出共计 132,403, 元，具体情况为：（单位：万元）五、相关指标情况（一）资产指标分析 1、资产总额增长情况 2、资产负债率的变化情况 3、净资产增长情况（二）收入指标分析 1、财政补助收入的情况 2、医疗收入的增长情况 3、药品收入的增长情况（三）收入支出比例分析3 六、存在的问题（一）财务收支核算及管理方面（二）专用基金的管理和使用方面（三）国有资产的管理、使用方

财务总监离任审计报告

财务总监离任审计报告 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】

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行政事业单位经济责任审计风险与防范

行政事业单位经济责任审计的风险分析与防范江培泉行政事业单位经济责任审计是对单位领导干部任职期间履行经济责任的真实性、合法性和效益性以及对有关经济活动应当负有的责任进行的审计。经济责任审计风险是指审计人员在对领导干部经济责任审计过程中，所收集的会计资料不真实、不可靠、未能全面了解责任者所在单位的情况而作出了错误的评估和判断，从而导致对责任者的经济责任审计评价不准确或出具了不恰当的审计报告，引起不良后果。领导干部经济责任审计既包括合规性、合法性审查，又包括经济性、效率性和效果性的评价，这必然存在一定的风险。并且这种审计风险和其他审计风险一样，无处不在，贯穿于审计工作的全过程。也正是因为经济责任审计的特殊性以及其与干部管理、调整、任免和考核的相关性，经济责任审计产生风险的可容忍程度低，并具有政治性强、审计内容广、关注层面多、工作要求高等特点。一、经济责任审计风险分析 1．行政事业单位经济责任审计风险类型：行政事业单位经济责任审计风险形式大致分为两类，一是单位领导干部认真履行了经济职责，成绩突出，而审计人员获取了与责任者的经济责任不相关的审计证据，将不属于经济责任范畴的内容纳入审计范围，如工作方式、方法等内容，并写进审计报告，而对领导人做出不正确的评价。二是单位领导干部任期内在执行国家财经法规及本人遵守廉政纪律等方面出现了问题，未完成责任目标、发生了经济损失、而审计人员未能发现或取得的审计证据不完备，不能满足客观性、相关性、充分性和合法性，导致审计结果偏离事实，从而作出错误的评价。　 2．行政事业单位经济责任审计风险的特征：一是行政事业单位经济责任风险成因具有一定的特性。首先经济责任审计对象层次高，责任人一般为掌握一定权力的领导者，同时审计的内容错综复杂，评价事项多而敏感，审计的评价标准还不很规范，各类因素都会导致审计风险的发生。二是行政事业单位经济责任审计风险其成因和表现形式具有多重性。经济责任审计是一项不确定性因素多、社会影响因素多、牵涉面广的工作，尤其是对具有一定领导职务的人员进行监督。因此，监督的层次更高，政策性更强，审计内容更复杂，要求更严格。三是行政事业单位经济责任审计风险可预防性。审计风险是客观存在和不可避免的，但只要审计人员具有充分的专业知识，认真负责的态度，不断总结经验，通过改进审计手段，采取有效措施，准确、客观地判断风险水平，就可以控制审计活动过程中的风险产生因素，最大限度地降低审计风险。 3．行政事业单位经济责任审计风险的成因：（1）审计人员的综合业务素质、思想政治素质和职业道德素质不高。其中职业道德素质是控制审计风险的关键点。审计职业道德是每个审计人员应当恪守的行为规范，如果审计人员接受被审计对象的好处，则会丧失其客观公正的立场，造成审计风险。审计人员的业务素质是审计质量的保证，是控制审计风险的根本所在。经济责任审计涉及面广，要求审计人员不仅要具备查账能力，还要熟悉宏观经济管理知识以及相关的政策法规，具备综合判断分析能力等。但是目前大部分审计人员的业务素质不够全面，经验和能力有限，不能满足工作需要，造成监督失控，制约和影响了审计工作的质量，容易导致做出错误的评价和结论，从而形成审计风险。（2）审计人员所采用的审计技术、方法滞后形成的审计风险。审计工作本身在不断发展，要求审计技术也要不断发展。然而目前一些审计技术方法弊端突出，已远远不能适应现代审计工作的要求。传统的审计方法注重于实质性测试，未能采用以内控制度测评为主的现代审计方法，而不能确定审计重点，从而加大了经济责任审计风险。（3）审计评价标准不规范形成的风险。大多数部门、单位内部没有建立规范、科学的经济责任审计评价指标体系。任期内应负的责任、任期目标、考核标准都没有给出科学、明确的界定。主要责任与次要责任、个人责任与集体责任、前任责任与现任责任、直接责任与间接责任等内容，即使决策失误、管理不当，造成经济损失，但追究何种行实务探讨PRACTICE DISCUSSION 中国总会计师?月刊 112

社团法定代表人离任审计报告格式

关于（单位名称）领导班子（或法定代表人）任期经济责任的审计报告格式文本鄂×专审字[ ]××号（单位名称）：我们接受委托，于××年×月×日至××年×月×日，对（单位名称）领导班子（或法定代表人）任职期间的财务会计报表及与经济责任相关的资料进行了审计。这些会计报表及资料的真实性、完整性由（单位名称）负责。我们的责任是对上述会计报表及相关资料发表审计意见。我们的审计是根据民政部、湖北省民政厅有关文件精神和中国注册会计师独立审计准则进行的。本次审计对象的时间范围为××年×月×日至××年×月×日。在审计过程中，结合被审单位的实际情况，实施了包括抽查会计凭证等我们认为必要的审计程序，我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。一、基本情况 1、单位简介主要介绍单位名称、成立时间、批文号、许可证号、登记证号、开办资金、法定代表人、职工人数、办公地址、业务范围、机构设置等。 2、领导班子（或法定代表人）任期内的主要业绩二、财务状况经审计，截止××年12月31日，（单位名称）的总资产为××万元，总负债为××万元，所有者权益为××万元。资产、负债、所有者权益各明细项目审计情况： 1、货币资金期末余额：种类币种期初数期末数现金人民币银行存款人民币其他货币资金人民币合计 2、应收款项期末余额：账龄期初数期末数金额比例坏账准备金额比例坏账准备 1年以内 1-2年以内 3年以上合计主要债务人名称（前五名）期末数 3、预付帐款期末余额: 账龄期初数期末数金额比例金额比例 1年以内 1-2年以内 3年以上合计主要债务人名称（前五名）期末数 4、存货期末余额:

法人单位基本情况

法人单位基本情况表号：ＭＬＫ１０１－１表制定机关：国家统计局文号：国统字(2016)125号有效期至：２０１8年１月《中华人民共和国统计法》第七条规定：国家机关、企业事业单位和其他组织及个体工商户和个人等统计调查对象，必须依照本法和国家有关规定，真实、准确、完整、及时地提供统计调查所需的资料，不得提供不真实或者不完整的统计资料，不得迟报、拒报统计资料。《中华人民共和国统计法》第九条规定：统计机构和统计人员对在统计工作中知悉的国家秘密、商业秘密和个人信息，应当予以保密。01 组织机构代码：□□□□□□□□－□ 统一社会信用代码： □□□□□□□□□□□□□□□□□□ 02 单位详细名称： 03 法定代表人（单位负责人）： 04 单位所在地及区划区划代码(统计机构填写) □□□□□□—□□□—□□□省(自治区、直辖市)地(区、市、州、盟)县(区、市、旗) 乡(镇) 街(村)、门牌号单位位于：街道办事处社区(居委会) 15 单位注册地址及区划区划代码(统计机构填写) □□□□□□—□□□—□□□省(自治区、直辖市)地(区、市、州、盟)县(区、市、旗) 乡(镇) 街(村)、门牌号注册地位于：街道办事处社区(居委会) 05 联系方式长途区号□□□□□ 固定电话□□□□□□□□ 移动电话□□□□□□□□□□□ 传真号码□□□□□□□□ 邮政编码□□□□□□ 电子邮箱网址 06 行业类别主要业务活动(或主要产品) 1；2；3 行业代码□□□□ (统计机构填写) 07 登记注册(或批准)情况(如登记注册或批准机关为多个，请复选) 机关级别：1国家 2省(自治区、直辖市) 3地(区、市、州、盟) 4县(区、市、旗) 1.工商行政管理部门机关级别□登记注册号 2.编制部门机关级别□登记注册号 3.民政部门机关级别□登记注册号 4.国家税务部门机关级别□登记注册号 5.地方税务部门机关级别□登记注册号 9.其他(请注明批准机关) 机关级别□ 08 登记注册类型□□□ 内资港澳台商投资外商投资 110 国有 159 其他有限责任公司 210 与港澳台商合资经营 310 中外合资经营 120 集体 160 股份有限公司 220 与港澳台商合作经营 320 中外合作经营 130 股份合作 171 私营独资 230 港澳台商独资 330 外资企业 141 国有联营 172 私营合伙 240 港澳台商投资股份有限公司 340 外商投资股份有限公司142 集体联营 173 私营有限责任公司 290 其他港澳台商投资 390 其他外商投资 143 国有与集体联营 174 私营股份有限公司 149 其他联营 190 其他 151 国有独资公司

某财务总监的离任经济责任审计报告

集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X月X日起对集团财务总监XX同志自XXXX 年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与XX同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况 XX同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。 1、财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。 2、全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。 3、财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。 4、部门建设员工满意率>55％，培养1-2个骨干，优秀人才流失≤1人，优秀人才服务期2年以上基本上完成二、考核指标完成情况 1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料，集团融资目标经调整后为：万元。实际完成XX万元，其中XXXX年XX万元，XXXX年XX 万元，与计划相比完成情况不是很令人满意；由于部分贷款归还后未能再获续贷，期间贷款规模缩减了万元。主要原因是宏观调控对全行业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。

山东省机关事业单位及国有企业法定代表人离任审计

【发布单位】81501 【发布文号】【发布日期】1998-10-12 【生效日期】1999-01-01 【失效日期】【所属类别】地方法规【文件来源】中国法院网山东省机关事业单位及国有企业法定代表人离任审计条例（1998年10月12日省九届人大常委会第4次会议通过）第一章总则第一条第一条为了加强对机关、事业单位及国有企业法定代表人经济责任的监督，促进廉政建设，根据有关法律、法规，结合本省实际，制定本条例。第二条第二条本条例适用于县级以上地方各级人民政府所属行政机关、事业单位，乡镇政府（含城市街道办事处），国有企业（包括国有资产占控股地位或者主导地位的企业）法定代表人的离任审计。人民法院、人民检察院法定代表人的离任审计适用本条例。第三条第三条本条例所称离任审计，是指为明确离任法定代表人任职期间在本单位经济活动中应当负有的经济责任，审计机关对离任法定代表人所在单位的财政收支、财务收支的真实性、合法性和效益状况依法进行的审计。第四条第四条法定代表人不再担任原职务的，应当进行离任审计。第五条第五条审计机关对机关、事业单位和国有企业法定代表人的离任审计应当与年度财政财务审计或者法定代表人任期经济责任审计相结合。

第六条第六条审计结果作为对离任法定代表人考核与实施奖惩、升降职务及聘用、任用的一个重要依据。第二章审计机关和审计人员第七条第七条县级以上地方各级人民政府审计机关负责办理法定代表人离任审计事项。依法成立的社会审计机构接受委托在授权范围内依法办理法定代表人离任审计事项；国家和省批准设立的开发区的审计机构以及部门、单位内部审计机构在各自职责范围内办理法定代表人离任审计事项。第八条第八条审计机关和审计人员实施离任审计，应当以法律、法规、规章为依据，坚持独立审计、客观公正、实事求是、廉洁奉公和保守秘密的原则。审计机关依法独立行使审计监督权，不受其他行政机关、社会团体和个人的干涉。第九条第九条审计人员实施离任审计，有权检查离任法定代表人所在部门、单位的财务会计资料及其他有关资料和资产；有权向有关单位和个人进行调查、取证。第十条第十条审计人员应当具备与从事离任审计工作相适应的专业知识和业务能力，遵守职业行为规范。审计人员办理离任审计事项，与审计对象有利害关系的，应当回避。第三章审计管辖第十一条第十一条审计机关实施离任审计，按照职务任免权限和被审计单位财政、财务隶属关系或者国有资产监督管理关系，确定审计管辖范围。第十二条第十二条审计机关负责对本级人民政府所属行政机关和本级人民政府任命的事业单位的法定代表人，本级人民法院和人民检察院以及本级人民政府管理的国有企业法定代表的离任审计。县级审计机关负责乡镇政府法定代表人的离任审计。

离任审计

离任审计报告离任审计报告是全面总结离任经济责任审计过程和结果的文件，它起着对被审计人任职期内经济责任履行情况进行公证的作用。由于离任审计涉及到人，而且审计时间跨度大，审计范围广，政策性强，审计终结后，审计报告（指审计机关向委托人报送的情况报告）如何撰写，往往成为审计人员非常棘手的问题。离任审计报告完稿后，应经审计机构的业务负责人进行复核。目录

离任审计报告是特定目的的审计报告，与一般的财务会计审计报告相比，具有离任审计报告以下特点：离任审计报告的使用范围相对较窄，一般只提交给委托人、法定代表人以及法规规定的有关部门，不对外公开。离任审计的审计报告一般是非标准、长式审计报告。离任审计报告的内容往往是综合性的。离任审计所涉及的范围较广，是一项综合性审计。离任审计内容包括财务责任审计、管理责任审计、法纪责任审计和社会责任审计，因此在离任审计报告中既有一般财务报表审计应包括的内容，又有对法定代表人应承担的管理责任、法纪责任等方面的评价。编辑本段内容导语部分其内容包括：①称呼：即主送机关名称。②审计依据：如某文件号。 ③审计时间及审计对象。一般来说，导语部分应简明扼要，文字不宜过多，百多字即可。例（导语部分示范）：市委组织部：根据“X组审函（1998）X号”通知，我局派出审计组于X年X月X日至X年X月X日，对某某（单位名称）原任法人代表（姓名）同志x年x 月至x年x月任期内的经济责任，依据所在单位提供的相关资料进行了就地审计。现将审计情况报告如下：被审计人所在单位的概况部分离任审计报告的这部分内容与资产负债损益审计或财务收支审计报告的内容基本相同，主要是将被审计人所在单位的性质、资产、人员结构、内部机构设置等情况，简要地向委托人进行报告，所不同的是：离任审计报告在这部分中要指明被审计人的任职时间。审计结果部分

工会离任审计报告(共7篇)

工会离任审计报告(共7篇) 篇一：北京市工会主席离任经济责任审计办法北京市工会主席离任经济责任审计办法（试行）一、为加强工会组织的廉政建设，提高工会干部廉洁自律的素质，完善工会内部监督约束机制，根据中纪发[1998]2号文件的精神和市总工会《工会内部审计办法》制定本办法。二、本办法适用于各级工会组织。审计对象一般指工会主席和主管财务的工会副主席。上述人员由于任职届满、工作调动、职务变更、离退休等原因，在离开原工作岗位前均应根据本办法对其任期内各年度财务工作和经济活动进行经济责任审计。三、审计主要内容 1、任期内本级各年度经费收入、上解、管理和使用情况。 2、工会资产的管理和使用情况。 3、各项专用基金提取和使用情况。 4、本级工会主办的企事业收益上交和使用情况。 5、工会投资收回和收益实现及经济合同、协议履行兑现情况。 6、债权和债务情况。 7、需要审计的其他项目。四、审计依据和准备工作 1、离任审计要依据《工会法》、《审计署关于内部审计规定》及有关法律、法规和政策，对审计对象在任期内各年度财务工作

和经济活动结合工会工作实际情况，进行客观、公正、实事求是地评价。 2.审对对象和所在单位在进行审计事项前须提供如下资料：（1）审计对象的述职报告、任期内有关财务工作和经济活动方面的总结材料。（2）有关会计资料、帐目、报表、凭证等。（3）财务、财产管理的有关制度。（4）有关经济合同及其履行情况资料。（5）债权债务资料。（6）有关基本建设项目资料。（7）有关工会企事业经营管理资料。（8）其他有关资料。 3.审计对象在离开原工作岗位前，同级工会经审会应向上级、经审会报告，并组成审计小组。审计一般采取同级审或上级助审、上下联审的办法，特殊情况也可在请示上级经审会同意后，采取委托会审计的方法进行。五、审计程序 1、审计小组在审计时要听取审计对象及有关人员介绍情况，并可采取适当的形式广泛听取意见。 2、查阅复核相关会计档案资料，核实帐、库、物、做出相关的审计工作底稿。 3、协助有关人员编制审计对象离任前工会资产及有关经济事项

财务总监离任审计报告完整版

财务总监离任审计报告 HUA system office room 【HUA16H-TTMS2A-HUAS8Q8-HUAH1688】

某财务总监的离任经济责任审计报告某财务总监的离任经济责任审计报告集团董事会：根据集团部署，我们于XXXX年X 月X日起对集团财务总监同志自XXXX年X月至XXX年X月任期内的经济责任，依据相关单位提供的相关资料进行了就地审计。我们查阅了有关的财务报表和账册凭证，与集团部分高管进行了交流，对财务管理部和资金计划部部分人员进行了书面询问调查，采用询问和抽样调查相结合的必要的审计程序，并就本报告与同志交换了意见，现将审计情况报告如下：一、概况同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监，并兼任集团财务管理部和资金计划部经理，全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。本次离任审计时间跨度为XXXX年X月至XXXX年X月，其间集团下达财务总监的主要考核指标：项目 XXXX年 XXXX年合计财务填报完成情况说明融资部门预算执行海外资本运作完成海外上市任务，确定全部海外上市程序通过了尽职调查，拟上市资产整合，对在美反向收购上市进行了有益的探讨，XX公司已转为外商独资企业。财务管理制度 x月x日前建立财务管理制度体系框架，x月x日前完成制度健全和完善，建立内控系统，完成财务信息化集团财务制度按计划完成了根更新和完善，统一的集团会计核算制度自xxxx年1月起全面执行，总部实现电算化，异地公司年内同步运行至甩账。全面预算管理提出预算控制指标，并实施考核方案，全面实行预算管理。预算管理已初见成效，按月向预算单位提供预算执行反馈，及时修正预算，正式开始编制工程预算。财务分析提交财务分析报告，半年内部往来清理进行了两次大的往来清查核对，大大减少内部随意挂账。部门建设员工满意率>55％，培养1-2个骨干，优

2016事业单位法人离任审计报告范文

2016事业单位法人离任审计报告范文 (2) 2016事业单位法人离任审计报告范文根据中华人民共和国内部审计准则的有关规定，我局派出审计组，自20 年月日至20 年月日，对同志20 年月至20 年月任法定代表人期间的经济责任履行情况进行了审计，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计情况报告如下：一、基本情况于成立于年月，年月取得事业单位法人证书，工作职能主要是，经费来源为，执行《事业单位会计制度》，目前在职人员人。同志20 年月至20 年月任法定代表人，分管。财务收支情况 20 年月至20 年月，账面反映收入合计万元，其中：拨入专款万元，事业收入万元，利息收入万元;支出合计万元，其中：工资福利支出万元，商品和服务支出万元，对个人和家庭补助支出万元，其他资本性支出万元，上缴上交支出万元。资产、负债、净资产情况截止20 年月底，账面反映资产元，负债元，净资产余额为元。二、内控制度建立及执行情况经检查，已建立比较完善的内部控制制度。同志任期内，对单位原有制度进行了梳理、修改和完善，制订了制度、制度和制度。上述内控制度较为健全，基本能够有效地对单位内部控制和财务管理的各个环节进行监控。从检查结果看，各项制度基本得到了有效的执行。三、审计评价意见审计结果表明: 同志任期内经营管理良好，20 年月日的资产负债表和20 年月至20 年月业务活动表符合会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了的财务状况和业务活动收支情况。四、审计查明的主要问题、处理意见及责任认定主要包括事实、适用的法律法规依据及其审计处理意见;问题的性质及影响、被审计者所起的作用及其责任认定等。无此类事项填写无。五、被审计单位存在的其它问题和处理意见

离任审计报告

离任审计报告一、离任审计的简述离任审计是审计人员对受托管理资财的运用及其效果所负责任进行的监督、评价活动。其理论根据为：审计是因两权分离后受托经济责任的产生而产生的，归根到底审计就是审查资财管理者对资财所有者应履行的经济责任。现代审计中的财务审计和管理审计，是离任审计的两种表现形式。前者审查资产、负债和损益情况，后者审查资金运动的效果和效率情况。二、离任审计的内容离任审计的内容主要取决于企业法定代表人在企业经营管理中的地位及其应履行的职责。概括起来，企业法定代表人在其任职期间应履行的责任主要包括三个方面：财务责任、管理责任和法纪责任，所以，离任审计的内容也由这三部分组成。三、离任审计的种类按照审计的内容，可以将离任审计分为任期离任审计和破产离任审计。任期离任审计，就是对经济责任人完成其承担的任期目标等目标责任情况进行的审计。破产离任审计主要审查和确认企业破产的原因；确定对企业破产应当承担责任的主要责任人；监督破产企业的财产物资，包括破产清算时资产、负债项目的确认，资产价值的评估，破产资财的变卖和分配。四、离任审计的方法离任审计方法是指审计人员为取得充分有效的审计证据，据以证实被审事项的性质和发表审计意见而采取的各种手段。由于离任审计的内容包括财务责任审计、管理责任审计和法纪责任审计，是一项综合性审计。因此，进行离任审计，必然要综合运用多种审计方法。这些审计方法，除了检查、分析性复核等基本方法外，还会运用到ABC分析法、网络技术法、综合评分法、金额法等一些特殊方法本文来自：范文网(https://www.360docs.net/doc/482761018.html,)原文链接：https://www.360docs.net/doc/482761018.html,/htm通用的报告格式 1）标题； 2）收件人； 3）审计过的财务资料； 4）参照的审计准则或遵循的法律法规； 5）对财务资料表示意见或拒绝表示意见； 6）审计单位或部门名称； 7）审计人员签字； 8）报告日期 2、典型审计报告的范例（1）、离任审计报告 A离任审计目的。离任审计报告审计包括领导干部离任和企业厂长（经理）离任经济责任审计两种。审计目的是： 1）验证厂长（经理）上任时的财务状况； 2）审计厂长（经理）离任时的财务状况和任期内的经营成果； 3）评价厂长（经理）任期内各项经济指标的完成情况； 4）审核厂长（经理）任期内的重大经营决策和法律诉讼等情况； 5）评价厂长（经理）任期内各项内部控制制度的健全情况，有无损失浪费和资产流失情况。 B离任审计特点

离任审计的操作流程

有限公司离任审计流程提交资料并承诺提交资料并承诺

离任审计概述 1、离任审计对象包括： ①集团委派或任命的控股公司（专业公司）、项目公司总经理； ②集团管理机构、职能部门总监、总经理、。 2、离任是指以上人员离开现职位，包括届满离任和提前离任，具体分为：调任、解聘、免职、辞职和退休。（意外） 3、离任审计一般指以上人员离职前的经济责任审计，特殊情况下离任后进行。以上人员任期中每年度至少进行一次任期经济责任审计，离任审计应充分运用任期经济责任的成果。 4、离任审计目的是评价离任人任期间履行岗位职责情况，一般由集团或各下属公司的董事会或监事会授权的领导人批示或人力资源部门委托。 5、离任审计依据：集团与离任人签订的经营管理责任书、国家法律法规和公司制度、流程。 6、流程描述根据集团领导批示或人力资源部门委托，组成审计组，拟写并下发审计通知书。通知书应在进场前2日内送达被审计单位和离任人。审计通知书应列名离任人所在单位和部门应提供的资料和离任人应提交的工作报告及提交期限。

（文件头）关于对×××同志离任×××（职务）进行审计的通知（）第号 ×××××公司或部门：根据集团领导批示，决定对你公司（部门）×××同志进行离任审计。请你公司（单位）做好有关资料的准备工作，提供必要的工作条件。请×××同志做好述职准备，并提交书面报告。现将有关事项通知如下：一、审计内容（略）二、审计期限从年月至年月，根据审计需要可追溯和后延。三、审计时间从年月日起进行现场审计。四、审计组组长：成员：五、请提供下列有关资料（见附件）特此通知 XX集团审计部年月日

行政事业单位经济责任审计的内容与方法

行政事业单位经济责任审计的内容与方法通过以财政财务收支为基础的审计，核实其所在单位财政财务收支的真实、合法性。一是经费支出是否合规合法，有无将救济、科研、农业、教育、基本建设等专项资金（基金）挪作他用的问题；债权债务和往来款项业务是否真实，有无通过应付款为其他单位办理不正当业务或截留应当上交国家收入、出借单位资金牟取私利等问题；预算外收入是否合法，有无乱收费、乱罚款、乱集资、乱摊派、收入不入账或账外设账等问题；预算外支出是否符合规定范围，有无大吃大喝、请客送礼、乱发钱物和铺张浪费等行为。二是固定资产是否人账建卡，安全完整；增减变动手续是否齐备，有无管理不善造成流失问题；有无未经批准擅自处置固定资产；或通过降低转让价格获取好处的问题；固定资产的变价收入是否全部人账、专款专用。正常报废的固定资产。单位将经同级财政部门签署意见的《国有资产处置申报表》、《国有资产处置审批表》和报废固定资产的原始凭证复印件、鉴定资料、有关证明传递到中心，中心据以记帐。若发生清理费用，行政单位直接列支，事业单位减少“专用基金——修购基金” ，发生残值变价收入，单位应及时上交财政专户，返还时，行政单位增加“其他收入”，事业单位增加“专用基金——修购基金” ，未使用“修购基金”科目的，则相应调整“修理费”或“其他收入” 。三是单位的对外投资活动是否严格遵循财务制度规定的对外投资的基本要求，有无对所创办实体占用单位的房屋、设备等有形资产和技术、专利等无形资产不进行有效评估计价、不收取占用费、无偿使用、所有权变相转移等造成国有资产在创办经济实体中流失的问题。四是内控制度是否健全有效，是否在国家有关政策制度的基础上建立健全了部门规章制度并认真执行；会计核算是否符合会计制度的要求，是否建立了现金出纳制度、报销制度、借款制度、一支笔审批制度等内部控制

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XX人寿保险有限公司经理任期经济责任审计报告书 XX寿经济责任审计报告[ ] 号月日

XX分公司XX同志离任审计报告根据《XX人寿保险有限公司经理任期经济责任审计（暂行）》的规定，总公司审计部于10月14日- 10月19日对XX分公司总经理XX同志在7月—9月主持工作期间内的损益及资产、负债、权益的真实、完整性；有关经济指标完成及实现情况；国家财经法纪、法规的遵守；各项经济业务；内控制度的建立健全等方面，采用对资料、记录抽查结合对相关人员访谈的方式，以各项经济指标定量分析、群众访谈为基础，对XX同志在主持工作期间的经济责任进行评价，现将离任审计报告如下：一、基本情况 XX同志自 3月开始负责筹建XX分公司，并于当年6月31日顺利经过验收并开业。XX同志在XX分公司开业后担任副总经理职务，全面负责分公司工作，并分管银行保险业务。这次审计检查了该同志任职期间的经济责任情况，重点审计了分公司组织管理与队伍建设，财务管理与费用开支情况，内部管理和内控制度建设以及分管业务的业绩实现，业务队伍的管理与建设等方面情况。二、分公司资产、负债、权益及损益情况在XX同志主持工作期间内，XX分公司累计保费收入

109,733,488元，保险业务支出40,282,970元，准备金提转差95,870,946元，营业费用25,551,053，承保利润-26,420,428，营业利润–26,802,650元，净利润-26,802,650元。截止9月30日，XX分公司流动资产4,381,567元，固定资产1,361,090元，无形资产及其它资产678,867元，流动负债-60,675,267元，长期负债93,899,441元，所有者权益-26,802,651元。在审计过程中，我们在抽查的基础上，检查了支持会计报表金额的资料，我们认为上述分公司损益及资产、负债、权益情况，真实、完整地反映了XX分公司在XX同志主持工作期间内的经营情况和 9月30日的财务状况。三、总体业务收入和费用控制业务收入及费用控制表单位:元

事业单位离任审计经济责任审计报告

2003——2011年经济责任情况报告我于2003年8月-2011年6月担任某单位常务副校长（农业部农民科技教育培训中心常务副主任），根据领导干部任期经济责任审计实施办法的要求及《关于对曾一春同志进行离任审计的通知》（农审通[2011]7号）精神，现将任期经济责任情况汇报如下：一、职能范围和工作情况某单位主要针对农民、农村基层干部和农技人员开展教育培训，同时承担农技推广服务、科学普及、信息传播等多种功能。拥有广播、电视、音像出版、互联网、卫星网络、报纸、杂志等多种传播渠道。在中央人民广播电台“中国之声”开办《致富早班车》节目，在中央电视台第七套开办《农广天地》节目。建有886个卫星终端接收站的独立卫星网络系统；主办和合作联办“中国农村远程教育网”和“农广在线-中国农事网”，编辑出版《农业广播电视教育报》和《农民科技培训》杂志。近年来某单位认真贯彻落实中央和部党组关于加强农村人力资源开发和新型农民培养工作的一系列文件精神和工作部署，加强调研，总结经验，不断理清发展思路，创新工作机制，在统筹协调、整体推进事业发展上下功夫；在动员全国某单位系统上下联动，“抓早、抓快、抓细、抓实”上做文章；在深入基层、服务群众，办农民满意的教育上动真情；在夯实工作基础，构建长

效机制，谋划事业长远发展上花心思，全校呈现出团结和谐、奋发向上、事业蓬勃发展的良好局面，近年来学校先后荣获国务院“全国民族团结进步模范集体”、“国家技能人才培育突出贡献奖”、“农民工工作先进集体”、“首届中国出版政府奖”、“全国三八红旗集体”等荣誉称号，连续五年获得“中央国家机关文明单位”、“农业部文明单位”称号，多次获得农业部直属机关“先进基层党组织”称号，今年被我部推荐为中央国家机关“先进基层党组织”。（一）围绕中心，服务大局，根据农业农村经济发展对农民教育培训的总目标和农村教育的总要求，适时提出新阶段农民教育培训和某单位工作的目标定位、指导思想。把“以农为根、以教为本，特色立校、育才强农”作为新时期某单位的办学方针、发展方向和重点任务，通过近几年的实践，得到各联合办学单位、部领导和全体系的一致认可，有力地指导了各项具体工作，在走中国特色的农民教育培训之路上迈出了坚实的步伐。组织各方面力量，制定并组织实施了“十五”、“十一五”、“十二五”全国农民教育培训和某单位事业发展规划，争取并组织实施了扩大中等职业教育、加强农民培训、壮大体系建设等方面的一系列办学政策和项目，不断改善条件，强化手段；提出并扎实推进人才、资源、师资“三进村”行动，形成了农民教育培训进村入户的长效机制；加大对外宣传，营造良好舆论氛围，取得了明显成绩。

离任审计报告范文

离任审计报告范文 xxx同志经济责任审计报告 xx年2月24日至xx年3月7日，xxx派出审计组依据xxxx（以下简称“xxx”）及辖内xxx社（以下简称“xxx”）提供的资料，对xxx同志xx年9月至xx年2月任荆门市xxx期间的工作情况进行了审计，本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告如下：一、基本情况 (一)被审计人基本情况。 xxx，男，生于1962年11月，大专文化程度，中共，经济师。xx 年9月至xx年2月任荆门市xxx，分管稽核监察、安全保卫工作。（二）被审计人所在单位基本情况。截止xx年2月底，xxx下辖机构下辖机构网点xxx个，其中：xxx。全辖共有员工xx人，其中：在岗员工xx人，内退员工xxx人，工勤人员xxx人。报表反映各项资产总额xx亿元；负债xx亿元，其中：各项存款xx亿元；所有者权益xx亿元，其中：未分配利润xx亿元，未弥补历年亏损xx亿元。累计亏损挂账xx亿元。二、被审计人任职期间履行职责情况该同志任职期间，认真贯彻xxx及监管部门要求，抓住工作重点，强化监管职能，突出风险管控重点，坚持从严治社，及时纠正并处理各类违规，为xxx发展保驾护航，有力地推动了全市xxx改革发展工作。

（一）抓住工作重点，强化监管职能。一是加强稽核监察队伍建设，监督管理工作提供组织保障。通过公开选聘与组织考核推荐的方式，调整完善了34名审计稽核人员，并保持了稽核队伍的相对稳定。出台了稽核监察工作考核办法、稽查中队管理暂行办法以及稽核工作程序、信访工作程序、纪律处分工作程序和工作报告、工作例会制度、劳动纪律制度等。先后组织了两次审计监察及安保人员的轮训，通过对案防工作流程、审计工作程序、信贷业务审计方法、经济责任审计方法、信贷违规定性、财务违规定性、稽核项目档案与内务管理等相关知识的学习，有效提高了“纠偏查错”的能力和防案控险的水平。二是突出风险管控重点， xxx发展保驾护航。多次组织了全辖营业网点、金库、atm机的安全评估大检查，并将评估结果进行了通报，引起联社党委的高度重视，经市、县两级的共同努力，先后增加投入大量资金，经督促整改，除4个信用社网点需纳入下年改造计划外，其余安保设施均达到公安部ga858－xx行业标准。围绕改革发展目标，统筹常规审计和阶段性业务发展重点审计，共开展了50万元至100万元到期未收回贷款、机关财务管理、干部交流离任、基建项目等11项（次）审计活动；同时，开展了包括财务对账、授权、密押、印鉴、票据、大额存款、百万元以上大额存款、银行卡专项检查活动十余项，通过检查及时暴露和处置了一些风险隐患，切实规避了各类风险，进一步优化了农信社内部经营秩序和管理环境。