个人理财形成性考核册参考答案
个人理财形成性考核册参考答案
个人理财作业1
一、名词解释
1(理财就是生财，就是投资赚钱。 (答案:错 ) 2(理财是有钱人的事，对于普
通的工薪阶层是没有用的。(错 )
3(理财金字塔，在三角形的底部是代表防守的资金。(对 )
4(个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资(错 ) 5(将终值转换为现值的过程被称为“折现”。 (对 ) 6(复利的计算是将上期
末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是相同的。(错 ) 7(个人资产负债表与公司资产负债表的格式一模一样(错 ) 三、选择题 1(为
个人客户提供的财务分析(财务规划(投资顾问(资产管理专业化服务活动，这是指(个人理财服务) 2(投资组合决策的基本原则是(风险最小化 ) 3(下列理财目标中
属于短期目标的是(休假 ) 4(以下哪一选项不属于个人理财规划的)。
6(单利和复利的区别在于(单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及
其产生的利息一并计算 )。
7(以下国内机构中无法提供理财服务的是(律师事务所)
8(制订个人理财目标的基本原则之一是，将(预留现金储备)作为必须实现的理
财目标。四、计算题
假定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别用单利和复利方式计算存款到期时你可以取多少钱,
个人理财计划
每个人对金钱和理财都有自己的看法。一些人认为赚钱的最终目的是进行消
费，因此几乎没有什么存款。其他人由于自身的家庭状况或年龄关系非常了解规划(储蓄和投资的需要。
建立个人理财计划后，下一步应该是有效的资金管理。只有确定了目标，人们
才能建立短期和长期目标。目标明确还能预防各种理财规划陷阱。
也许你已经意识到不同年龄的人适用的理财规划活动是不同的。30岁左右的人可能需要支付许多费用，而且必须要为长期的理财安全服务。50岁开外的人需要
对退休投资进行重新评估，然后要开始考虑自己晚年的生活和遗产传承。
多年轻人认为理财是中年人的事，或是有钱人的事，到
(格式可参见教材P246)，并据此制定一份简单的个人理财计划。
个人理财作业2
一、名词解释 1(一种投资工具，安全性越高获利也越高。(错 ) 2(债券是一
种由股东向公司出具的，在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。(错 ) 3(股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益，并借以取得
股息和红利的一种有价证券。(对 )
4(股票和债券一样，具有可偿还性。(错 ) 5(债券与股票都是由政府发行的。(错 ) 6(因其信用度高，国债又被称为“金边债券”。(对 ) 7(最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。(错 )
8(总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。(对 )
9(B股是以外币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票(错 ) 10(证券投资基金是一种利益共享(风险共担的集合证券投资方式。(对 )
11(债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。(错 )
三、单项选择题
1(资本市场的特征是(A(风险性高，收益也高)。 2(基金份额总额不固定，基
金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是(开放式基金)。
3(关于债券的特征，以下说法错误的是(B )。 A(债券是比较稳定的投资理财产品
B(债券的风险总是低于股票的风险 C(债券投资风险低，收益相对固定D(相对于现金存款，债券的收益更加高
4(债券发行人不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险，称为
(D(违约风险 )。
5(关于基金投资的风险，以下说法错误的是(C )。 A(基金的风险是指购买基
金遭受损失的可能性 B(基金的风险取决于基金资产的运作 C(基金的非系统性风险为零
D(基金的资产运作无法消灭风险
6(下列哪一项理财产品不能用来保本的(B(股票市场基金)。
7(下列四种投资工具中，风险最低的是(B(国库券 )。 8(以下投资工具中，不
属于固定收益投资工具的是( B(普通股 )
9(封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按( B(按投资基金能否赎
回 )标准进行的分类。 10(以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是(成
长型基金 ) 11(债券代表其投资者的权利，这种权利称为(债权 ) 12(下列投资工
具中，风险相对最小的是(国债 ) 13(下列哪项不属于国债投资的特征,(收益率高 ) 14(以下关于债券和股票说法错误的是(D ) A(收益率相互影响 B(都属于有价证券
C(都是筹资手段
D(都有规定的偿还期限
15(证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种(委托代理关系 )。四、
多项选择题
1(根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为(ABC )。
A(股票基金 B(债券基金 C(货币市场基金 D(收入型基金 E(平衡型基金 F(成长型基金
2(相对股票投资而言，债券投资的优点有(BC ) A(投资收益高 B(本金安全性高 C(投资风险小 D(市场流动性好
3(优先股的优先权主要表现在(BC ) A(认股权
B(分配剩余资产 C(分配公司收益 D(公司经营表决权
4(普通股票股东享有的权利主要是( ABD ) A(公司重大决策的参与权
B(公司盈余和剩余资产分配权 C(选择管理者 D(其他权利
5(债券按发行主体的不同，可分为(ACD ) A(政府债券 B(公债 C(金融债券
D(企业债券五(计算题
已知商业银行的原始存款5000元，其中存款准备金率10%。提现率5%，超额准备金率5%。分别求出存款扩
王先生今年49岁，在某国营大公司做会计主管。年收入包括工资(奖金(福利约合十五万元人民币。大部分工资都放在现金账户上不动。王太太今年47岁，早在五年前就从原单位买断工龄，没有任何的医疗和养老保障。现在一家私人公司做一份办公室的工作，月工资1500元左右。女儿学习成绩一般，所以打算送她出国上大学。王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室，按照目前的市场价值，估计价值五十万左右。金融资产部分，大部分是银行里的定期存款，约六十万人民币和两万美元的外汇存款，以定期存款为主。不动产部分，王先生买了两套小户型的二手房，当时总价五十万，目前都在出租，每年可以带来6%的收益，约合三万元
(一)现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前
收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5(5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元(税后)。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。
为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。 1(客户资产负债表编制的
直接基础通常是(客户数据调查表 )。
2(客户资产负债表反映的是客户个人资产负债(某一时点 )的基本情况。
3(路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为
( A(103,000 )。
4(路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为
( B(50,000 )。
5(路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为(C(350000 )。
6(黄女士的年税后工资收入总额应为(D(61,200元 )。 7((货币市场基金)作为金融产品，最适用于现金管理。 8(综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决(风险管理支出不足 )问题。 9((平衡型基金)作为金融工具，最适于子女教育金储备。
10(关于路先生家庭保险规划的错误说法是(B )。 A(路先生的保额应当最大
B(应该优先给孩子买保险
C(路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等
D(不能因为参加社会保障就忽视商业保险 (二)王先生的经历值得很多人引以为戒
王先生今年32岁，大学毕业后在家乡一国企上班，每月收入1200元，虽不高但非常稳定。1994年，他放弃了“铁饭碗”来到上海，在一家贸易公司做业务。由于工作关系，他第一次接触到了期货投资。在父母资助了5万元本金后，王先生短短半年内就靠炒期货赚了60万元。这一期间，他娶妻生子，孩子出生后，资产达到80万元。他对自己越来越有信心，打算做到200万元歇手，投资实业。
无奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的资产，不但2个月内蒸发了60万元，3个月后，本金更是全部亏损，还欠下10多万元的债务。王先生只得收手，咬牙攒钱还债。刚刚还清债务，经济负担又加重了。妻子去年考上了研究生，一年学费2万元左右，孩子已上小学，一年费用万元左右。
现在王先生到上海求职，月收入8000元。妻子除了学校每月的300元津贴以外，平时做一些兼职，月收入有1500元,2000元左右。他们现在没有存款，每月房租1200元，吃饭(交通以及购物等消费大约在1500元左右。王先生的户口还在老家，只参加了基本的社保。他们每月可节余5000元左右，除了存活期存款，没有其他投资。王先生现在对股票(期货提不起兴趣。他真希望当年有钱的时候，有人能给他一些理财建议，不至于到现在还没车(没房(没户口，几乎一事无成。他最大的希望是两年半后妻子毕业时，在上海买上一套房
子，安顿下来。
(1)请你为王先生分析他以前理财失误之处
(2)请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。 (3)请你归纳个人银行理
财产品(个人证券理财产品(个人保险理财产品各有何优缺点，对我们的理财策个人理财作业3
一、名词解释 1(避税是收到税单后不去交税。(错 )
2(理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平
(错 )
3(个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要对 )
4(对中国境 ) 5(理财客户经理在与客户沟通时需了解多方信息(对 ) 6(理财
客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人或家庭问题。(错 ) 7(在与外向型客户进行沟通时，应做到:态度热情(多倾听，与对方建立非正式关系，切忌态度冷淡。(对 ) 三、单选题
1(理财顾问业务的第一步是(基本资料收集 )。 2(以下各项属于个人资产负债
表中的流动资产的是( A(定期存款 ) A(定期存款
B(房地产 C(股票 D(债券
3(描述过去一段时间 ) 4(收集客户个人信息的方法，不包括(向第三人打听 ): A(填写登记表 B(与客户交谈 C(向第三人打听
D(使用心理测试问卷(
5(对客户拒绝的理解不恰当的是(D ) A(拒绝是客户的习惯性动作
B(客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑
C(客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示 D(客户提出拒绝，从业
人员就没有回旋的余地
6(属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是( A ) A(资产负债表
B(损益表 C(现金流量表 D(利润分配表
7(当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着(诚实信用)的原则回答客户的问题。
8(我国《个人所得税法》规定:工资(薪金所得(以每月收入额减除费用(D )后的余额，为应纳税所得额。
A(800元 B(1500元 C(1600元 D(2000元
9(我国《个人所得税法》规定:劳务报酬所得，适用比例税率，税率为
( 20% )。
10(我国个人所得税中工资(薪金所得的适用税率范围是(5%~45% ) 11(我国个人所得税中稿酬所得适用(20%的比例税率) 12(下列项目中，属于劳务报酬所得的是(D ) A(发表论文取得的报酬
B(提供著作的版权而取得的报酬 C(将国外的作品翻译出版取得的报酬
D(高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬
13(根据个人所得税法的规定，工资(薪金所得采用的税率形式是(超额累进税率 )
14(王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。王某全额所得为应纳
税所得额。
16(个人理财客户最基本的需求是(产品需求 )。 17(以下不属于个人/家庭资产项目的是(D )。 A(收藏品
B(接受别人的礼品 C(按揭房产 D(租借的房屋
18(个人资产负债表中的资产价值是按(当前市场价格 )计算的。
19(在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项中属于流动负债,(D ) A(汽车贷款 B(教育贷款 C(住房抵押贷款 D(信用卡贷款
20(作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此(股票 )不能作为现金等价物。
21(预期未来经济增长较快(处于景气周期，相应的理财措施是(增加股票产品的配置 )。
22(在个人生命周期中的退休期，投资组合应以(固定收益投资工具 )为主。
23(在预测客户未来支出的时候，理财规划人员首先应该考虑客户所在地区的(通货膨胀率 )的高低。24(“基金定投”是一种(平衡投资策略 )。 25((平衡型基金)作为金融工具，最适于子女教育金储备。四(多选题
1(关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述中，正确的有(ABE )。
A(在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产
B(在经济扩张阶段，特别是成长性(高投机性股票价值表现良好
C(当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品
D(当经济增长较快时，应减持股票(房产等资产，避免经济波动造成损失
E(当经济衰退时，企业亏损，股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市
2(处于中年稳健期的理财客户的特征是(BCD )。 A(理财理念是增加消费(减少负债 B(风险厌恶程度提高(追求稳定收益 C(适度增加财富是其理财目标 D(在资产组合中选择低风险的股票(高等级的债券(优先股等
E(尽力保全自己已积累的财富，厌恶风险 3(税务筹划的特点包括(ACD ) A(风险性 B(隐藏性 C(合法性 D(专业性
4(下列哪些选项可能增加家庭的净资产,(AC ) A(投资实现资产增值 B(增加消费
C(将投资收益进行再投资
D(利用自动转账偿还信用卡透支
5(获得良好的第一印象的主要方法有(ABCD )。 A(微笑(开朗的表情 B(诚恳的态度
C(干净利落的动作
D(周到细致的服务建议书
6(关于投诉处理，以下说法正确的是(ADE )。 A(积极面对，对投诉的客户怀有感恩的心 B(满足所有投诉客户的所有需求
C(积极与客户展开辩论，维护公司产品的形象 D(制定个人理财业务应急计划E(及时处理客户投诉
7(理财规划师要对客户现行财务状况进行分析，其分析的主要 )。 A(客户家庭资产负债表分析 B(客户家庭现金流量表分析 C(客户投资冒险心理分析 D(客户婚姻状况分析
E(对客户子女的身体状况进行分析 8(客户资产通常可分为三类:(ABC ) A(现金及现金等价物 B(其他金融资产 C(个人资产 D(股票 E(家具五、问答题1(学完《个人理财》这门课程，你有何感受,谈谈你
子里，你认为这话对吗,当你只有5,10个鸡蛋时会如
王某一次取得劳务报酬收入1万元，计算其应缴纳的个人所得税;若王某一次取得劳务报酬收入4万元，其应
李先生夫妻两人都是40岁，职业是教师和医生，高级职称，均为全额拨款单位。父母已退休，都有退休金和医保。孩子上小学。目前他们两人月工资合计为11000元，每月必需生活费(柴米油盐(水电(煤气(物业费等)3000元，零用钱1500
元。现在住的房子是2006年购买的新房，130平方米。家有市值5万元的股票，现金8000元，没有购买商业保险。
请你试用个人理财相关知识为李先生一家进行简单的
个人理财作业4
一、判断题 1(根据我国的相关法律，
私人收藏文物是违法的。(错 ) 二、单项选择题
1(在我国现行的税制结构中，(个人所得税 )是唯一的完全以自然人为纳税人的税种。
2(下列关于艺术品投资的说法，不正确的是(流通性好)
。
三、名词解释