2017年最新控制测量实习报告

1.1实习目的巩固课堂教学知识，加深对控制测量学的基本理论的理解，能够用有关理论指导作业实践，做到理论与实践相统一，提高分析问题、解决问题的能力，从而对控制测量学的基本内容得到一次实际应用，使所学知识进一步巩固、深化。通过实习，熟悉并掌握e级gps网、二级导线和二等水准测量的作业程序及施测方法。熟悉水准仪、gps、全站仪、水准仪的工作原理。

1.2实习地点、时间本次实习的地点位于益阳市，从华天大酒店开始沿康复路至迎宾路交点，向北至团圆路交点，以这三个点构成一个闭合圈。时间从**年9月1日至**年9月29日

1.3实习组织和安排本次实习总共35人，在老师指导下分成5个大组，每组7人，我们所在的是第四组。所领仪器工具包1个; 全站仪1台，棱镜箱2个，脚架3个; 水准仪1台，水准尺1对，尺垫2个。自备：钢钉，油漆，铅笔、小刀等文具用品。

1.4实习任务根据大地测量技术设计的要求，结合测区自然地理条件的特征，选择最佳布网方案 e级gps控制网，充分体现布网的高精度和便利性，进一步完成二级导线和二等水准的测量任务，保证在所规定的期限内完成实习所需要完成的任务。包括：控制网各点坐标及高程，导线观测记录成果表，附合导线坐标计算表，二等水准外业测量记录表。

1.5执行规范《工程测量规范》《国家

一、二等水准测量规范》《国家

一、二级导线测量规范》

测区概况

1地形条件测区地势高低起伏明显，路况良好，视野开阔，便于选点和后续的测量工作。

2气候条件市境属亚热带大陆性季风湿润气候，境内阳光充足，雨量充沛，气候温和，具有气温总体偏高、冬暖夏凉明显、降水年年偏丰、7月多雨成灾、日照普遍偏少，春寒阴雨突出等特征。年平均气温

16.1℃

16..9℃。 3平面控制网的布设及施测 3.1首级网采用静态相对定位方法建立该地区gps平面控制网，等级为e级。

3.2 gps网的布设原则 gps选点要求

1.点位的选择符合技术设计要求，并有利于其他测量手段进行扩展与联测;

点位的基础应坚实稳固，易于长期保存，并有利于安全作业;

3.点位应视野开阔，被测卫星的地坪高度角应大于15度。

4.点为应远离大功率无线电发射源和高压输电线，其距离不得小于50米。

5.附近不应有干扰接受卫星信号的物体;

6.交通应便于作业。

3.3 gps点位选择原则由于gps测量观测站之间不一定要求相互通视，而且网的图形结构也比较灵活，所以选点工作比常规控制测量的选点要简便，应遵循以下原则

1.点位应设在易于安装接收设备、视野开阔的较高点上。

点位目标要显著，视场周围15 不应有障碍物。

3.点位应远离大功率无线电发射源，其距离不小于200m;远离高压输电线和微波无线电信号传送通道，其距离不得小于50m。

4.点位附近不应有大面积水域或不应有强烈干扰卫星信号接收的物体。

5.点位应选在交通方便，有利于其他观测手段扩展与联测的地方。

6.地面基础稳定，易于点的保存。

7.选点人员应按技术设计进行踏勘，在实地按要求选点定位。当利用旧点时，应对旧点的稳定性、完好性，以及觇标是否安全、可用性进行检查，符合要求方可利用。

3.4平面控制网的网形布设及精度分析本测区布设e级gps点4个，e级网其平均边长0.391km，最短边为0.215km，最长边

0.564km，最弱边边长相对中误差为127834。e级控制网采用4台接收机观测，分1个观测时段进行观测。网形的布设和精度分析参考全球定位系统测量规范。 3.5选点、埋石方法及情况

1. gps点的标石及标志规格各gps点均应埋设永久性的标石，埋设时坑底填以砂石，捣固夯实或浇灌混凝土底层。

3. gps点标石埋设所占土地，应经土地使用者或管理部门同意，依法办理征地手续，并办理测量标志委托管书。实地绘制点之记，在点之记中做2～3个护桩，其与gps点位的距离精确到0.1米。

3.6施测技术依据及施测方法施测技术依据全球定位系统测量规范，施测方法采用静态相对定位，同步观测接收机数=

2，观测时段必须在一个小时以上，开机前后记录仪器高。

3.7 gps观测观测准备每天出发前确保电池电量充足，仪器及附件携带齐全，作业前应保证数据存储容量充足。

3.8 观测作业技术要求

3.9 gps观测注意事项123 内容。 1.观测组应严格按调度表规定的时间进行作业。保证同步观测同一卫星组。当情况有变化需修改调度计划时，应经作业队负责人同意，观测组不得擅自更改计划。

接收机电源电缆和天线电缆应联接无误，接收机预置状态应正确，然后方可启动接收机进行观测。

3.每时段开机前，作业员应量取天线高，关机后再量取一次天线高作校核，两次量天线高，互差不得大于3mm，取平均值作为最后结果，记录在手簿。若互差超限，应查明原因，提出处理意见记入测量手薄备注栏中。天线高的量取方法应符合《全球定位系统城市测量技术规程》的要求，量取的部位应在观测手薄上绘制略图。

4.接收机开始记录数据后，作业员可使用专用功能键选择菜单，查看接收卫星数实时定位结果及存贮介质记录情况等。

5.仪器工作正常后，作业员应及时逐项填写测量手簿中各项内容。

6.一个时段观测过程中不得进行以下操作：关闭接收机又重新启动;进行自测试;改变卫星高度角 ;变数据采样间隔;改变天线位置;按动关闭文件和删除文件等功能键。123

2017年内部控制报告

附件1： 2016年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章) 牵头部门负责人: (签章) 填表人: (签章) 电话号码: 单位地址: 邮政编码: 636518 报送日期：2017 年3 月26 日单位性质行政单位□事业单位其他单位□_______________________ 组织机构代码内设机构数量 1 单位编制人数38本年度支出总额 8955253.20元年末实有人数39 一般公共预算财政拨款 39经费自理人数（补助）开支人数

单位名称主持制定工作方案明确工作分工配备工作人员单位主要负责人健全工作机制充分利用信息化手段其他□ 承担内部控制建（请描述）立与实施责任情况是否成立单位内部控制领导机构是否□单位内部控制领导机构构成人数８单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责否□ 人是班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是否□ 如是，请详列姓名及职务：李兴平（校长）张伟（副校长）刘正云（副校长）是否开展内部控制专题培是否□是否开展内部控制风险评估是否□训是否对预算业务管理收支业务管理政府采购资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域单位经业务管理济业务流程进是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□行梳理是否编制经济是否□是否□是否□是否□是否□是否□是否□

业务流 2

程图内部控制牵头部行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门□其他部门：门内部控制监督部行政管理部门□财务部门□纪检部门□内审部门其他部门：门以下工作职责是否由同一人担任：预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理 1、预算编制与 1、收款与会计核算 1、采购需求制定与1、办理货币资金业务1、项目建议和可行性1、合同的拟订与审预算审批内部审核的全过程研究与项目决策核是否□是否□是否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□ 2、预算审批与2、支出申请与2、采购文件编制2、无形资产的研发与 2、概预算编制与审核 2、合同的审核与审预算执行内部审批与复核管理批是否□是否□是□否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□ 3、预算执行与3、付款审批与 3、合同签订与验收 3、对外投资的可行性3、项目实施与3、合同的审批与订分析评价付款执行研究与评估价款支付立是否□是否□是否□是□否□是否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用不适用□不适用□ 4、业务经办与4、资产配置、使用和 4、竣工决算与4、合同的执行与监 4、决算编制与审核4、验收与保管处置的决策、执行与会计核算竣工审计督监督是否□是否□是否□是否□是□否□是否□不适用□不适用□不适用□不适用□不适用□不适用□对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：

2017年度内部控制评价报告

2017年度内部控制评价报告根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、内部控制评价工作的总体情况公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。二、内部控制评价的依据本报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2017年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。

三、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的单位包括：深圳市证通电子股份有限公司及其15家子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司本年度合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、募集资金管理、全面预算、关联交易、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监督、风险评估。上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。同时通过风险检查、内部审计、监事巡查等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下： 1.组织架构（1）治理结构公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳市证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章的要求，建立了由股东大会、董事会、董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、监事会、经理层构成的法人

2017年度内部控制评价报告

2017年度内部控制评价报告中国石油化工股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一. 重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致√是□否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是□否三. 内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围

2017年会计继续学习：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度

练习题库：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度第1部分判断题题号：QHX018735 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度1. 内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。 A、对题号：QHX018739 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度2. 内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。 A、对题号：QHX018736 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度 4. 内部控制基础性评价中单位层面评价和业务层面评价各占50分，总分为100分。 B、错题号：QHX018734 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度2. 行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体和事业单位，不包括各民主党派机关。 B、错题号：QHX018740 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度3. 单位收入（包括非税收入）管理制度应涵盖价格确定、票据管理、收入收缴、收入核算四个方面。每涵盖1个方面得0.5分。 A、对题号：QHX018737 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度4. 行政事业单位应当按照财政部规定的统一报告格式及信息要求编制内部控制报告，可以自行修改或删减报告及附表格式。 B、错题号：QHX018738 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度5. 行政事业单位是内部控制报告的责任主体。财务负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。 B、错题号：QHX018733 所属课程：行政事业单位内部控制基础性评价及内部控制报告管理制度6. 为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内

2017年度内部控制自我评价报告

中山联合光电科技股份有限公司 2017年度内部控制自我评价报告根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2017年 12月 31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2017内控测评报告参考格式

2017年度内控测评报告参考格式上海市国有资产监督管理委员会：按照****年*月*日签订的业务约定书，我们参照财政部等5部委发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》对****公司（以下简称“该公司”）的内部控制进行测评，同时结合历年内控测评中发现的问题对该公司的改进情况进行检查。提供完成本测评必需的相关文件和信息是被测评公司的责任，我们的责任是根据测评结果向贵委出具书面报告，并抄送****公司，内容包括在测评期间发现的内部控制缺陷、潜在风险、集团财务管控与管理提升工作情况及我们的评价和建议，以及针对历年内控测评中发现问题的改进情况与对改进中的难点提出解决措施。一、对企业内部控制的综合评价（一）2016年内控测评中发现问题的改进情况 1、整改总体情况。***公司2016年度内控测评中发现缺陷XX个，其中已完成整改的XX个，另有XX个未完成整改，未整改率为X%。未完成整改的缺陷主要是：（举例说明）。 2、重大/重要缺陷的整改情况。如未完成整改的原因分析和下一步计划。 3、对完善整改工作提出改进建议和解决措施。（二）2017年内控测评定量、定性结果汇总情况 1、总体评价。对***公司2017年度内控情况的总体评价。详细描述集团层面十八个业务流程汇总得分情况（可列表）。

2、内控缺陷总体情况。对XX个流程进行了测试，共发现内控缺陷XX个，其中，重大缺陷XX个、重要缺陷XX个、一般缺陷XX个，主要集中在XX流程中，主要问题是：（举例）。XX个缺陷是以前年度遗留下来的，XX个缺陷是2017年度新增的。按流程，详细描述所发现的内控缺陷，缺陷类型及评级情况。 3、缺陷具体描述。重点对重大、重要缺陷进行详细描述，列明所属流程、分析对企业的风险和影响、提出有关改进建议。一般缺陷主要集中在XX流程，可归并后进行描述。 4、结合重点子企业财务预警(或经济、业务)指标分析，逐一说明集团薄弱流程的内控情况。 5、根据各流程内控测评结果（流程得分及缺陷情况、信息化程度、评价人员发现的其他关键控制点），对完善集团内部控制建设提出改进建议。（三）集团财务管控情况 1、详细描述“财务管控”流程汇总得分情况。根据市国资委相关工作要求，对不良资产、资金、土地、境外企业、改制审计、信息披露等重要财务管理事项的执行情况逐一进行详细评价和说明。 2、对完善集团财务管控提出改进建议。（四）集团“五位一体”管理提升情况 1、详细描述全面预算工作开展情况、综合评级得分情况及判断依据。 2、详细描述资金管理工作开展情况、综合评级得分情况及判断依据。 3、详细描述内部控制工作开展情况、综合评级得分情况及判断依据。 4、详细描述信息化工作开展情况、综合评级得分情况及判断依据。 5、详细描述风险管理工作开展情况。

2017年内控制度风险评估报告2017

2017年内控制度风险评估报告2017-05-09 15:11 | #2楼中支公司办公室：根据总公司文件精神，财险部对总公司文件进行了认真的学习，也组织专人对总公司《****办发[2017]3号》文件进行了细致的落实，现将办公室上报总公司汇总文件中财险部应提供部分进行了整理，请查阅：一、评价目标与原则为了全面评价****保险公司**中心支公司财险部2017年度内部控制运行情况，查找非农险部门对内控制度运行方面是否存在缺陷，揭示和防范风险，根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》、《内部控制评价办法》的相关规定，结合公司实际，并遵循总公司文件要求的全面性原则、重要性原则、客观性原则。展开自查。二、财险部内部控制评价范围本次内控评价的机构范围：**中心支公司财险部及其下属各分支机构的非农险业务部门或业务。时间范围为：2017年度公司的运行。三、内部控制评价的内容根据《保险公司内部控制基本准则》、《企业内部基本规范》以及公司内部控制制度，围绕非农险业务承保工作中的风险评估、业务质量进行评价。具体对以下重要控制活动进行评价： 1、销售控制：主要从销售人员和机构控制、销售过程和品质控制等方面进行评价。 2、运营控制：承保控制、收费控制、业务单证控制、反洗钱控制等方面进行评价。（三）对非农险部门业务进行数据真实性控制和监督检查。四、组织领导财险部内部控制评价工作领导小组：组长：***

副组长：***。成员：** *** 领导小组设在公司审计监察部，相关部门指定专人负责此项工作，各分支公司由综合办公室的合规管理岗负责此项工作。五、时间安排内部控制评价工作分为三个阶段。第一阶段为内部控制自查评价阶段，由财险部进行，汇总自查结果，出具评价报告，在2017年3月5日前完成；第二阶段为汇总评价结果，依据评价结果进行检查测试阶段。第三阶段为根据测试结果汇总评价出具报告阶段，在2017年3月20日前完成。五、财险部自查评价情况根据总公司文件精神和中支公司办公室要求，本次自查评价涵盖以下几个方面： 1、**中心支公司财险部在本次自查评价活动中，多次督促基层各部门，要求各分公司、营销部、保险社严格执行内控制度，对所有承保风险进行排查，本次排查涵盖了机动车险、商业性财险保险、大棚保险等非农险业务全部险种，实现了风险及内控制度排查全面覆盖。 2、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行的情况进行了督查，并对制度执行的可靠性、合理性进行的监督检查，确认各部门内控制度落实比较到位，不存在严重的执行漏洞。 3、财险部在本次自查和评价过程中对公司内部控制设计和运行的组织是否有效，人员配备、职责分工和授权等是否合理进行了认真的筛查，分析，确认在非农险岗位上，各部门能够各司其职，完成本职工作。 4、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社内控制度执行情况进行了督查，多次发通知，要求各部门严格执行内控制度，有利于促进各项内部控制落实到位的措施和机制。 5、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社在2017年度发生的违规行为和风险的事件及时进行了处理和整改，其中承保资料不全的4笔业务，已经要求承办单位补齐资料，2笔承保车辆行驶证过期的业务已经要求投保人检车并进行及时的资料更正。 6、**中心支公司财险部对所属各各分公司、营销部、保险社进行了关于内控制度的调查，各部门一致认为我公司内控制度健全合理，流程严谨，适宜业务健康发展，无其他整改意见。 **中心支公司财险部

2017年度内部控制评价报告

佛山电器照明股份有限公司 2017年度内部控制评价报告佛山电器照明股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价评价范围的主要单位包括： 1.佛山电器照明股份有限公司； 2.佛山电器照明股份有限公司高明分公司； 3.佛山电器照明股份有限公司高明灯具分公司； 4.佛山电器照明股份有限公司务庄分公司； 5.佛山市禅盛电子镇流器有限公司，为本公司子公司； 6.佛山禅昌电器（高明）有限公司，为本公司子公司； 7.佛山泰美时代灯具有限公司，为本公司子公司； 8.佛山电器照明新光源科技有限公司，为本公司子公司； 9.佛山照明灯光器材有限公司，为本公司子公司； 10.南京佛照照明器材制造有限公司，为本公司子公司； 11.佛山电器照明（新乡）灯光有限公司，为本公司子公司； 12.广东佛照融资租赁有限公司，为本公司子公司； 13.佛山照明智达电工科技有限公司，为本公司控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100 %，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100 %。纳入评价范围的主要业务和事项包括： 1、组织架构（1）治理结构

2017年度行政事业单位内部控制报告

2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：滦南县南堡镇嘴东卫生院单位负责人：张冬宝(签章) 分管内控负责人: 张冬宝(签章) 牵头部门负责人: 王胜(签章) 填表人: 王胜(签章) 电话号码:4412001 单位地址: 滦南县南堡镇嘴东邮政编码: 063507 报送日期： xx\3\5 星期一组织机构代码：673229598 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：滦南县国家卫生和计划生育委员会单位预算级次：一级预算单位单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：滦南县单位基本性质：财政补助事业单位预算管理级次：乡镇级支出功能分类：基层医疗卫生机构内设机构数量:8 xx年度支出总额:1,655,807 年末实有人数:15 单位编制人数:6 一.单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：exp(dwdfb [1,2]) 二.单位内部控制总体成果（一）单位层面 1.单位内部控制领导小组负责人

2.单位内部控制领导小组会议次数 4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 5.单位内部控制工作小组负责人 6.单位内部控制工作小组会议次数 8.本年是否开展内部控制风险评估 9.是否建立内部控制手册10.内部控制牵头部门11.内部控制评价与监督部门12.内部控制建设方式13.内部控制开展进度 2.分岗设权 4.定期轮岗内部控制流程与制度建立情况 1.内控流程建立领域无 2.内控流程未建立领域无 3.内控制度建立领域无 4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点 1.预算业务管理 1.预算编审与批复：无 2.预算执行与分析：无 3.预算追加调整：无 4.决算管理：无 5.绩效评价：无 2.收支业务管理 1.财政拨款收入：无

中国上市公司2017年内部控制白皮书

（原标题：中国上市公司2017年内部控制白皮书）

一、样本选取与数据来源本报告选取2017年4月30日前在沪、深交易所上市并披露2016年年度报告的3117家上市公司为研究对象，对上市公司披露情况进行分析。本报告的数据来源于上市公司公开披露的年报、内部控制评价报告、内部控制审计报告、财务重述报告、诉讼报告以及各监管机构对上市公司违法违规行为的处理公告等。本报告中所有数据都已收录至DIB内部控制与数据库（）。本报告是国家自然科学基金重点项目“基于中国情境的企业内部控制有效性研究”（项目批准号）的阶段性研究成果。二、上市公司内部控制评级总体情况为保证内部控制指数的客观、公正、准确和完整，迪博·中国上市公司内部控制指数以2016年1月1日前上市的A股上市公司为样本，2016年度纳入迪

博·中国上市公司内部控制指数范围的样本数量为2804家上市公司。按照四级八档的分类标准，2016年度中国上市公司内部控制整体水平为：内部控制评级为AAA的公司2家，占比%；评级为AA的公司4家，占比%；评级为A的公司24家，占比%；评级为BBB的公司74家，占比%；评级为BB的公司468家，占比%；评级为B的公司1704家，占比%；评级为C的公司381家，占比%；评级为D的公司147家，占比%。如图1所示。对比上市公司近三年内部控制整体水平变化情况发现，2016年度首次出现内部控制评级为AAA级的上市公司，且2014至2016年度，内部控制评级为AA、A、BBB、BB四级的上市公司占比总体呈现小幅下降趋势，而内部控制评级为B级的上市公司占比近三年大幅增长，C级大幅下降而D级则呈逐年上升趋势，如图2所示。三、内部控制评价报告披露情况及缺陷分析（一）内部控制评价报告披露情况 2864家上市公司披露了年度内部控制评价报告，占披露年度报告的A股上市公司数量的%。其中，内部控制体系被认定为整体有效和非整体有效的上市公司分别为2834家、30家，分别占比%、%。如图3所示。（二）内部控制评价缺陷分析 512家上市公司披露其存在内部控制缺陷，占披露了内部控制评价报告公司数量的%。依据不同缺陷分类方式统计的上市公司数量，如表1所示。 512家上市公司总计披露内部控制缺陷4447项。其中，重大缺陷61项，占比%；重要缺陷54项，占比%；一般缺陷4332项，占比%。重大、重要缺陷全部披露了具体缺陷内容，一般缺陷中有1121项披露了具体缺陷内容。按照缺陷等级、缺陷性质、缺陷所处层面、是否与财务报告相关对1236项缺陷具体内容进行分类统计。

2017年度内部控制评价报告

2017年度内部控制评价报告中建西部建设股份有限公司全体股东：根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），根据《深圳证券交易所关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》要求，结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制的效果进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况公司已建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理保障。（一）内部控制体系建设。 1.公司治理结构。公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律规定和现代企业制度要求，建立健全规范的法人治理结构，设立股东大会、董事会、监事会。董事会制定了《董事会议事规则》，明确了议事规则和工作程序。

2017年融资租赁公司风险管理和内部控制分析报告

2017年融资租赁公司风险管理和内部控制分析报告 2017年11月

目录一、风险管理 (4) （一）公司风险管理政策 (4) （二）公司风险管理的组织架构 (4) 1、董事会及下设委员会 (5) （1）风险管理委员会 (5) （2）审计与关联交易控制委员会 (5) 2、高级管理层 (6) 3、与风险管理有关部门 (6) （三）信用风险管理 (7) 1、资产风险分类管理 (8) 2、风险限额管理及缓释措施 (10) （1）担保措施 (10) （2）租赁风险金收取 (10) （3）对融资租赁标的物保险 (11) 3、不良资产核销 (11) （四）流动性风险管理 (12) 1、流动性风险管理体系 (12) （1）日常流动性管理体系 (13) （2）流动性风险应急管理体系 (13) 2、流动性风险突发事件的应急处理措施 (13) （五）市场风险管理 (14) （六）操作风险管理 (15) 1、操作风险管理体系 (15) 2、操作风险的控制和管理 (16) （七）资本管理 (17) 二、内部控制 (18) （一）公司对内控制度的说明 (18)

1、道德准则 (18) 2、防范舞弊 (18) 3、人力资源 (19) 4、风险管理 (19) 5、经营管理 (20) 6、组织结构与授权 (20) 7、内部审计 (21) 8、董事会及专门委员会 (21) 9、公司政策 (21) 10、信息沟通 (22) （二）公司与业务相关的内部控制具体措施 (22) 1、融资业务的控制 (22) 2、资金业务的控制 (23) 3、实物资产的控制 (24) 4、财务报告 (25) 5、成本费用的控制 (26) 6、税务 (26) 7、人力资源管理 (27) 8、项目调查 (27) 9、授信业务管理 (28) （1）项目审核 (28) （2）项目执行 (30) （3）正常项目管理 (30) （4）租赁物管理 (31) （5）逾期项目管理 (31) （6）诉讼项目管理 (32) （7）项目结束 (32) 10、信息系统的一般控制 (32)

2017年度行政事业单位内部控制报告

2017年度行政事业单位内部控制报告内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。下面是收集整理的2017年度行政事业单位内部控制报告，欢迎阅读参考!! 2017年度行政事业单位内部控制报告一党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进行报告。为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。一、工作目标开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。二、总体要求 (一)高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。 (二)数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。

2017年内控自我评价报告

2017 年度内部控制自我评价报告一、内部控制评价工作的总体情况 2017 年，本公司在已有内部控制风险管理的基础上，进一步深化内部控制体系建设，完善内控评价机制，在公司总部和下属门店开展了内控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据内控评价和整改结果，结合公司治理理论，以本公司战略目标为导向，通过协调总部与下属门店及各外部相关干系人的权利、利益与责任，同步实现公司总部与下属门店、公司整体与外部相关干系人之间内控要素的对接和整合，逐步建立全面高效的内部控制框架，提升公司全面风险管理能力。为保证此次内部控制评价工作的顺利开展，公司在总部成立了内控领导小组，指导内控评价的开展，并对最终评价结果进行审核，在领导小组下设立了内控工作小组，全面负责内部控制评价的实施过程，总部各部门都指定了内控评价工作联络员，配合内控评价主管部门开展工作。在内控评价工作开展过程中，全面梳理了内部控制制度和程序，针对重要职能部门和重点业务流程开展了访谈和穿行测试。 1、控制环境公司为保证日常业务的有序进行和持续发展，结合行业特性、自身特点和实际运营管理经验，建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系。公司制订的内部管理及控制制

围内融资等采用公司各单位、部门逐级授权审批制度；对非经常性业务交易，按不同的交易额由公司领导班子审批。合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时及时编制凭证记录交易，经专人复核后送交会计和结算部门，已登账凭证依序归档。同时，加强了对印鉴的管理，完善了相关管理制度。二、主要内部控制的实施情况 1、公司治理方面公司严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和证券监管部门的相关文件和要求，不断完善法人治理结构，公司各层次权利和决策机构，均能够按照各项治理制度规范运作。

2017年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告

2017年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告汇总单位公章地区（部门）名称: 汇总单位负责人: (签章) 牵头部门负责人: (签章) 填表人: (签章) 电话号码: 单位地址: 邮政编码: 报送日期:年月日

XX地区（部门）行政事业单位内部控制报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会计〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2017年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。（二）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的动员情况。（三）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。（四）所属单位的落实及执行情况等。二、组织开展内部控制工作的主要方法、经验和做法（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立情况。（二）地区（部门）层面组织开展内部控制工作的工作方案。（三）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。（四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法等。三、开展内部控制工作取得的成效（一）本地区（部门）在内部控制意识及管理水平上的整体成效。（二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。（三）本地区教育、医疗和科研行业在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。（四）本地区（部门）在内部控制评价与监督中取得的整体成效。

2017年度行政事业单位内部控制报告范文篇

2017年度行政事业单位内部控制报告范文篇【一】党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进行报告。为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。一、工作目标开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。二、总体要求 (一)高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强

组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。 (二)数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。 (三)加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。三、报送要求 (一)地方财政部门。各省级财政部门应当于2017年5月20日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。各计划单列市财政部门应当直接向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部控制报告。其他地方各级财政部门应当按照上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。