差旅费报销流程图

差旅费报销是指员工在出差期间产生的交通、食宿、通讯等费用，根据公司的规定，通过相应的流程进行报销。下面是一份差旅费报销的流程图：

1. 出差前的准备工作

员工提出差旅申请，包括出差目的、时间、地点等信息，并获得上级领导的批准。在获得批准后，员工根据公司规定预订交通工具、酒店等。

2. 出差期间的费用支出

员工在出差期间产生各项费用，如交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等，并保留相关的发票和票据作为报销凭证。

3. 申请报销

出差结束后，员工准备好报销申请单，填写相关的差旅费用详细信息，包括费用明细、日期、金额等，并附上相关的发票和票据。

4. 领导审核

员工提交报销申请单后，上级领导进行审核，对申请内容和费用合理性进行审查。如果有问题或不合规范的费用，领导将返回申请单，要求员工作出解释或者进行修正。

5. 财务审核

经过领导审核后，申请单送往财务部门，由财务人员对申请内容进行进一步核对和审核。财务人员会仔细检查报销申请单上的费用明细和发票，确保费用的真实性和准确性。

6. 报销审批

财务部门审核完成后，将报销申请单送至相关部门，根据不同的费用项目进行审批。比如，交通费由交通部门审批，餐饮费由餐饮部门审批等。各个部门负责人根据公司的规定，对报销申请进行审批，确认金额合理性和合规性。

7. 财务支付

经过各个部门的审批后，报销申请单回到财务部门，财务人员进行最后的核对和审批。一旦确认无误，财务人员会将相关费用转账或支票支付给员工。

8. 报销凭证归档

报销流程完成后，财务部门将报销申请单和相关的发票和票据归档妥善保存，以备将来审计或其他需要查证的情况。员工也可以选择在个人档案中备份相关的文件，以备将来需要查询使用。

以上是一份差旅费报销的流程图，具体的流程可能根据公司的规定和各个部门的具体情况有所不同。但总体来说，差旅费报销的流程一般包括出差前的准备、出差期间的费用支出、申请报销、领导审核、财务审核、报销审批、财务支付和报销凭证归档等环节。通过完善的流程，能够有效地管理和控制公司的差旅费用，保证差旅费的合理性和透明度。

差旅费报销规定

关于差旅费预借及报销的管理规定一、目的为了加强公司及其所属子公司出差费用的管理,保证出差人员工作和生活的需要,科学管理与使用差旅费用,明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序,特制定本办法; 二、制定依据和适用范围本办法根据国家相关法规及公司办公会议研究决定,结合公司实际情况制定; 三、定义 1、差旅费：是指因公经批准到公司所在城市市区公司所在城市县以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等; 2、出差天数：指出发日到返回出发地的日历天数; 3、住宿天数：指住宿费发票列示的天数,或定额发票折算的天数; 4、差旅费报销总额：指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和; 1凭单据报销部分：指城市间交通费车、船、机票、机场建设费、人身保险费；会议住宿费；会务费；招待客户费用；特批的的士费、通讯费等,购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费; 2住地包干部分：指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和; 3其他补贴部分：指按天数或小时数计算的其他补贴,包括：在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等; 5、差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法; 6、出差地分为特殊地区北京、上海、广州、深圳、一般地区、当日能返回地区公司所在城市周边城市群三类; 7、关于出差人员在当日往返地区出差,因工作需要当日确实不能返回,差旅费报销按一般地区标准报销;

8、申请公司车辆外地出差,司机住宿费用按所在职位层级标准报销,费用由用车部门承担; 9、同一趟差有多个出差人员,由其中一人负责报销,分类分人粘贴单据；同一趟差需跨部门报销时,按费用分部门分别报销; 10、同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销; 11、出差途经或中转至特殊地区未发生住宿,差旅费报销按一般地区标准报销; 12、与本趟出差无关的费用另行报销; 13、出差外地的的士票原则上不予报销,特殊情况确需乘坐出租车时,的士费用需经部门负责人审核并报经总裁批准后予以报销,的士票上需部门负责人和总裁签字,并扣除当天的住地交通费补助; 四、职责 1、公司人事部门负责差旅费管理办法的制订、修订,公司财务部门负责监督各部门贯彻执行及本办法的执行检查; ２、部门负责人负责派遣出差人员,审查、约定员工出差申请单,根据本办法审签差旅费报销单;各部门应坚持原则,严格审批和控制出差人数、地点、时间等,不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差,否则,一经发现,除扣回差旅费外,还要追究部门领导责任; 3、出差人员依据本办法填制员工出差申请单、差旅费报销单; 4、各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差旅费借款,审查、结算差旅费报销事项; 五、具体条款： 1、出差管理： 1员工因公出差,应按照本办法要求填制员工出差申请单见附件二,提报交通工具及行程、出差天数、预支款项与出差目的等事项,各主管人员应根据工作任务,依照本办法审查出差人员的出差申请,约定各项出差内容并予以签认；员工出差申请经批准后,经公司财务部门审核,最后经总裁批准方能凭出差申请

企业费用报销制度和报销流程图1.doc

企业费用报销制度和报销流程图1 费用报销制度 (试行) 第一章总则为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。第一条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。第二条本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。第二章日常费用报销制度及流程第三条日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等第四条费用报销的一般规定一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。三. 按规定的审批程序报批。

四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年一月三十日前将经董事长审批的费用报销标准交财务部备案。第五条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务复核→总经理审核→财务报销。第三章授权审批规定董事长做为公司法人代表，对公司一切费用拥有报销审批权，但为了保障公司日常费用开支的合理性和报销审批的及时性，对公司在费用报销审批权限做以下授权：第六条日常费用审批权限表费用项目授权范围差旅费授权财务部按差旅费报销标准审批（但部门负责人应确认出差的真实性）通讯费授权财务部按通讯费报销标准审批职工薪酬授权行政人事部直接扣缴社保；应交税金授权日常税金申报由总经理审批；银行费用授权财务部按银行单据直接扣缴手续费、利息支出等。

差旅费报销流程图

差旅费报销流程图差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差，所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。看看差旅费是怎样的报销流程。以下是店铺为大家整理的关于差旅费报销流程图，给大家作为参考，欢迎阅读! 差旅费报销流程图差旅费报销制度一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。公司差旅费报销制度。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、费用标准总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干

使用，节约归己，超支不补”。预申请三、报销办法 (一)住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司差旅费报销制度。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 (二)伙食补助费报销办法中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销办法 1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外: (1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的; (2)携有巨款或重要文件须确保安全的; (3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的; (4)陪同重要客人外出的; (5)执行特殊业务或夜间办事不方便的以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强企业内部管理，规范企业财务报销行为,倡导一切以业务为重旳指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。二条本制度根据有关旳财经制度及企业旳实际状况，将财务报销分为平常办公费用、工薪福利及有关费用、工程有关支出及专题支出等,如下分别阐明报销有关旳借款流程及各项支出详细旳财务报销制度和报销流程。第三条本制度合用企业全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后旳《出差申请表》按同意额度办理借款，出差返回3个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款：如业务费、会务费等，借款人员应及时报帐，借款原则上不容许跨月借支。 (三) 工地临时用工人员工资借款：由借款人填制借款单，项目负责人审核签字，报财务部门借支。四）各项借款金额超过1000元应提前一天告知财务部备款。 (五) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为根据，据实报销，超过申请单范围使用旳，须经主管领导同意；（2）借领支票者原则上应在3个工作日内办理销帐手续。 (六) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。二) 审批流程：

、借款≥1000元旳需填写《借款申请单》由主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。 2、借款<1000元旳填写《借款单》由主管部门经理审核签字→财务复核。 (三) 财务付款：借款凭审批后旳借款单到财务部办理领款手续。第三部分平常费用报销制度及流程第一条平常费用重要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第二条费用报销旳一般规定 (一) 报销人必须获得对应旳合法票据。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据规定项目认真填写，金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 (三) 按规定旳审批程序报批。

财务报销标准及OA流程

XXXXX有限公司费用标准及流程

目录一、目的 (3) 二、适用范围 (3) 三、部门职责 (3) 四、报销等级 (3) 五、费用名称 (3) 六、审批规定 (4) 七、差旅费用报销标准 (5) （一）差旅费标准 (5) （二）差旅招待费用标准 (9) （三）差旅费报销流程及时间 (10) 八、日常费用标准 (11) （一）日常报销标准 (11) （二）日常费用报销程序 (12) （三）日常借款管理制度 (13) 九、费用报销的其他规定 (15) 附：原始凭证粘贴整理办法 (15) 十、OA系统费用预借及报销程序 (16)

一、目的为了加强对费用报销的管控，规范各项费用管理，明确各项费用的报销标准及费用核销程序，本着高效、快捷、节约、安全的原则，结合工作实际情况制订本制度。二、适用范围本规定适用于XXXXXX有限公司全体同事及核算单位。三、部门职责四、报销等级五、费用名称 1、差旅费包括出差期间交通费（市内交通）、住勤补贴、期间餐补、自备

车出差补贴。 2、日常费用包括办公费、通讯费、市内交通费、福利费等。 3、招待、培训费包括业务招待费、会务费、培训费、展会等。六、审批规定 1. 出差审批规定公司各部门同事因业务、会议、学习、考察等事项需要出差时须经上级批准后，填写《出差申请表》，经部门经理批准后方可出差。公司部门经理及以上级别高层管理同事因业务、会议、学习、考察等事项需要出差，须填报《出差申请表》，经主管副总和常务副总或总经理批准后方可出差。《出差申请表》中须明确填写：“申请人姓名、出差时间、出差地点、出差事由”以上内容要认真填写，返程后需到人事行政部填写返程时间，交由人事行政主管审核签字，并将《出差申请表》作为差旅费报销凭证，将复印件交财务部存档。各类会议、学习、考察出差回公司后，要形成书面汇报材料，报部门和公司分管领导，必要时抄报人事行政部存档。 2.差旅费预支程序凡因业务、会议、学习、考察等事项需要出差的同事，可根据出差的时间、地点到财务部预支相应的差旅费。预支差旅费程序：出差同事填写《借款单》→部门经理审核签字→（主管副总）和常务副总批准→财务部审核付款。（批准同事外出

行政事业单位业务流程图—报销管理子流程

业务流程图—报销管理子流程（1）流程图

（2）关键流程节点说明控制活动名称：报销申请说明： 1.报销范围：（1）差旅费经办人填写《差旅费报销单》，明确填写出差人姓名、职务、出差地点、出差时间及各项费用列支数；同时提供交通、住宿费等报销票据原始凭证。（2）公务用车运行费经办人填写《单位公务用车报销单》，明确填写车辆名称（车牌号码）、经办人姓名、部门、事由及各项费用列支数；同时提供维修费、停车费、过路过桥费、报销费票据等原始凭证。（3）会议费报销会议费时应当提供会议审批文件、会议通知和实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。（4）公务接待费公务接待费用全部在“公务招待费”科目和部门决算中如实反映，不得列入其他费用支出科目。公务接待费实行国库集中支付或公务卡支付结算。公务接待费用不得超过年度预算控制数。（5）培训费报销培训费，应当提供备案意见书、培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据、电子结算单等凭证。（6）其他经费其他经费须经过部门领导、主管单位主要负责人审批后按程序报账。 2.经费支出报销票据的相关要求如下：（1）发票抬头应为单位全称“市局”；（2）发票必须有对方发票专用章，无章的发票不予报销；（3）收据（财政票据除外）及白条不予报销，因个人原因违章的罚款单据不予报销；（4）经办人需对报销票据的真伪进行识别确认。

（5）对于虚假发票、不在费用开支范围内以及不符合经费支出相关规定的票据，财会部门不予办理报销。控制活动名称：报销审批说明： 1.审批人按照有关财务管理办法规定和预算经费支出范围及审批权限对审批事项进行审核签字。对票据不合格和没有注明票据张数及报销总金额的，审批人应拒签。 2.凡需经单位主要负责人审批会签后才能执行的支出，必须由主管领导签字同意后，再送单位主要负责人审批。 3.对不符合审批程序或规定开支范围，以及各种不符合财务办法规定的支出事项，财会部门应拒付。对重大或特殊问题，财务人员认为还应由有关主管领导审批后才能执行的，应经审批后再执行。

差旅费报销操作流程(新)

差旅费报销流程介绍（新）一、流程修改的政策背景。按照《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日起，目前暂允许注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、铁路车票、公路和水路等其他客票，作为进项税抵扣凭证。二、流程设置。 1.差旅费报销流程设置：经办人填写报销单→影像上传（上传线下签字齐全的差旅费报销单封面及相关附件）→申请机构财务负责人审核→申请机构单位负责人审批→共享一审→【申请机构财务负责人发票登记(同时：系统自动识别实名制交通发票）】→付款子流程{ 或:共享记账（付款方式选择：挂账/列账）} 2. 关于系统自动识别实名制交通发票流程的介绍。涉及到实名制抵扣进项税额的项目（一般计税），此流程要求经办人员在填列差旅费报销时，一定要选择正确的交通工具。（如图1、2）

图2 目前系统只会针对一般计税项目进行自动识别和认证，在交通工具选择“**（实名制）”的情况下，“长途交通费”所涉及的金额进行自动计算抵扣。如果此次行程中，包含不止一种交通工具，应该点击“再录一笔”，重新填列相关的报销金额。（如图3图4图5）图3

图5 3.扣税凭证登记环节：差旅费报销单中涉及到除“实名制交通费”之外的部分（例如：住宿费），凡涉及增值税专用发票，填写差旅费报销单时，一定要按照增值税专用发票上标注的金额和税额，进行价税分离填列。 4.付款子流程：支付方式选择“现金、银行转账”，差旅费报销单经过共享审核后会自动生成付款单，然后提交资金中心进行处理。支付方式选择“挂账/列账”，会进行相关挂账的记账。三、流程操作介绍。 1.单据提交、审核阶段。【申请机构组织内完成】 ①.经办人根据签字齐全的纸质报销单，在WEB端填写相关报销单，并提交系统。提交系统后，进行差旅费报销单及附件的影像扫描和上传。 ②.财务负责人根据纸质的差旅费报销单（签字齐全），审核WEB 端经办人所提交的报销单：各要素是否填写正确；费用类型是否选择正确；涉及到增值税专用发票的报销金额要进行价税分离；支付账号及支付方式是否正确；是否有未冲销的备用金需要清理。

差旅费报销制度(精选5篇)

差旅费报销制度（精选5篇）差旅费报销制度（精选5篇）差旅费报销制度篇1 第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节省的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际状况，制定本方法。其次条本方法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条本方法适用于公司各部门。第四条人力资源部是公司员工出差考核的管理和费用掌握部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用掌握实施的直接责任部门。第五条出差办理程序 1、出差人员必需事先填写"出差申请单'，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署看法、分管领导批审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审批，省外出差须经分管副总经理批准;企业负责人(部门经理)和公司副总经理出差，均需总经理批准;总经理出差三天以上、副总经理出差七天以上由董事长批准。 2、出差人员借款需持批准后的"出差申请单'，填写"借支单'，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准

后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可到借款。出差时借款，以"前账不清、后账不借'为原则，对各部门违反规定赐予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。《借支单》格式：第五条差旅费报销程序 1、差旅费报销流程图 (1)在出差过程中因业务工作需要使用款待费应先征得分管领导同意，并经支配领导核准并签署看法后财务部方可审核报销。 (2)、出差人员回公司后，应形成出差完成状况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核看法。 (3)、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别缘由或状况变化需转变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。 (4)、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。《差旅费报销单》格式：第六条差旅费报销标准

差旅费报销制度

差旅费报销制度第一条目的及范围 1、为保证公司正常经营活动，加强公司差旅费的管理，结合公司实际情况，制定本规定。各项目可参照本制度执行； 2、因处理公务或参加公派培训须离开工作所在地半日以上，视为出差。第二条出差办理程序 1、出差人必须事先在钉钉系统里填写《出差申请单》，注明出差地点、事由、天数、人数，经部门负责人签署意见，分管副总批准后方可出差。出差超过5天（含）以上者，需经总经理、执行董事、董事长签字批准； 2、审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审批，省外出差经分管副总批准；部门经理和公司副总经理出差，均需总经理、执行董事、董事长批准；总经理出差由董事长批准； 3、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，由部门负责人批准后，经财务负责人复核，总经理审核，执行董事、董事长审批后方可借款。出差时借款，以“前账不清，后账不借”为原则； 4、各办事处（分公司）、项目部参照本制度执行。第三条差旅费报销程序 1、差旅费报销流程图 2、凡与出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费报销单不予报销。因特殊原因或情况变化需要改变路线、天数、交通工具的，需经主管领导签署意见后方可报销； 3、出差回公司后应在一星期内报销费用。第四条差旅费报销标准 1、原则上在标准范围内实报实销；

2、各职级使用交通工具及住宿标准：备注：一级城市：北京、上海、广州、重庆、天津、深圳；二级城市：各省（自治区）省会城市及有国家经济开发区的城市、苏州、宁波、温州；三级城市：除以上地区城市以外的城市；（1）两人以上不同级别人员同行出差，可视具体情况参照高级别出差标准；（2）出差人员由接待单位安排的，不予报销住宿费；如住亲友家，公司按100元/天补贴；（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支；（4）公司下属项目部或分公司，有宿舍提供的或出差地公司已安排住宿的，原则上不报销任何出差住宿费。第五条补充规定 1、出差当日往返的，交通费实报实销；对于自带交通工具的人员，加油费按1.2元/公里报销； 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿、餐饮发票，作为计算费用，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据； 3、因公携带的行李运费，应出具正式的运费收据为凭； 4、出差天数计算：原则为当天中午12时以前出发，晚上12时以后返回的按一天计算；当天中午12时以后出发，晚上12时以前返回的，按半天计算；

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程第三章日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第七条费用报销的一般规定 1.经办人报销费用、支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销： 1）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务法票； 2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据（邮政、银行、铁路的各类带印戳的收据、支出证明单）； 3）加盖销货单位或提供劳务单位专用章或财务专用章，且清晰可见； 4）抬头要求填写我单位名称。且票面金额大小写一致、内容填写完整。

2.填写报销单应注意： 1）根据费用性质填写对应单据； 2）报销单应使用蓝黑碳素笔严格按报销单据要求项目认真写，注明附件张数； 3）金额大小写须完全一致（不得涂改）； 4）简述费用内容或事由，要求与取得相符。 3.按规定的审批程序报批。 4.报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款或注明银行转账。 5.报销时间的具体规定，由财务部门另行通知。公司财务部每周四为财务报销日，经总经理审批后，当天安排现金报销款项。特殊情况下，财务部将另行通知。非日常报销的其他事项不受时间限制，可随时办理。

费用报销的一般流程为：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单，若需批准，需附上批准后的清单。部门主管人员审核签字，财务部门复核，总经理审批，最后到出纳处报销。交通费指为满足公司的生产经营需要，为公司办理相关事宜而发生的市内交通费用，包括公交车费、地铁车费、打车费等。员工应原则上以地铁或公交的方式出行，除非特殊情况，才可乘坐出租车（需提前口头汇报上级领导批准），并在票上注明原因及往返地点。市内因公公交车费应保存相应车票报销。员工需整理交通车票（含因公公交车票），按规定填好《出差费报销单》。审批流程按日常费用审批程序审批，员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。出差费用包括：本市及他市的市内交通费；往返本市到外市的火车、飞机、客车、轮船等费用；自驾车出差路桥费、停车费等；外地的餐费、住宿费等。出差申请时，员工可向公司借支所需差旅费用，填写“借款单”，履行相关借支审批手续，借支数额应当与所处理的公务和出差的时间相适应。出差人员将审批过的“借款单”交财务部，按借款管理规定办理

财务报销制度及报销流程详细版

财务报销制度及报销流程认真版 1. 引言本规章制度旨在规范和管理企业内部财务报销流程，确保报销行为的公正、合规和透亮。全部员工在进行财务报销时，都必需遵守本规章制度的相关规定。 2. 管理标准 2.1 报销范围公司财务报销范围包含但不限于以下内容： •差旅费：包含交通费、留宿费、餐费等； •交通费：包含车辆使用费、油费、过路费等； •餐费和接待费：包含与客户、供应商或业务合作伙伴的商务餐费和接待费； •通讯费：包含电话费、上网费等； •办公费：包含办公用品、打印费、复印费等。 2.2 报销标准公司财务报销标准依据不同的报销项目而定，详见以下规定： •差旅费：员工出差时，依照公司规定的规模和等级进行报销。实在报销标准请参考公司差旅报销标准表。 •交通费：员工因公务需要使用公司车辆或乘坐公共交通工具时，依照公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司交通费报销标准表。 •餐费和接待费：员工因公务需要与客户、供应商或业务合作伙伴进行商务餐宴时，依照公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司餐费和接待费报销标准表。 •通讯费：员工因公务需要支出的通讯费用，依照公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司通讯费报销标准表。 •办公费：员工因公司业务需要购置办公用品或支出办公费用时，依照公司规定的标准进行报销。实在报销标准请参考公司办公费报销标准表。 2.3 报销要求 •报销申请：员工在报销前，必需填写《财务报销申请表》，并准确清楚地填写相关信息，包含报销事由、金额、日期等。 •报销凭证：员工在报销时，必需供应有效的报销凭证，包含发票、收据等。凭证必需为原件，电子版或复印件均不受理。

财务报销制度及报销流程图

财务报销制度与报销流程第一条交通费报销制度与流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车;(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，按规定填好《现金支出证明单》，由部门经理签名确认，再交由财务核准。 2. 员工持审批后的报销单，由财务办理报销付款或冲抵借支。第二条办公费、低值易耗品等报销制度与流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司人事部根据需求与库存情况编制《采购申请单》，经总经理审批进行相关物品的购置。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单与原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。第三条招待费、培训费报销制度与流程 (一)费用标准

1. 招待费：为了规招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应与时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 ( 二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定与一般流程办理报销手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序与报销程序办理报销手续。第四条工薪福利与相关费用支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月8日前由人事部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险与住房公积金等信息)转交财务部;(2)每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资;(3)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡资金进行核实。 (二)社会保险支付流程：社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。（三）员工福利津贴：（1）公司活动、员工生日、节日等福利津贴需由总经理审批通过；（2）由行政人事部根据审批规定执行并按日常费用流程报销；（3）未经同意的额外支付，一律不予报销。第五条其他专项支出报销制度与流程 (一) 费用围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告与宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修与其他专项费用)支出。(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经

企业差旅费报销制度（精选3篇）

企业差旅费报销制度（精选3篇）企业差旅费报销制度篇1 第一条为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法规定了公司出差、审批、费用报销等工作的管理和考核。第三条本办法适用于公司各部门。第四条人力资源部是公司员工出差考核的管理和费用控制部门，财务部是差旅费的监控部门，其它各部门是费用控制实施的直接责任部门。第五条出差办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批审批说明：员工因公出差时，一般员工省内出差由本部门经理审批，省外出差须经分管副总经理批准;企业负责人(部门经理)和公司副总经理出差，均需总经理批准;总经理出差三天以上、副总经理出差七天以上由董事长批准。2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，填写借支单写清借款人、部门、用途、金额等事项，由部门负责人批准后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可到借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为原则，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。《借支单》格式：第五条差旅费报销程序 1、差旅费报销流程图 (1)在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。(2)、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 (3)、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符

公司报销制度及报销流程(三篇)

公司报销制度及报销流程(三篇) 人的记忆力会随着岁月的流逝而衰退，写作可以弥补记忆的不足，将曾经的人生经历和感悟记录下来，也便于保存一份美好的回忆。大家想知道怎么样才能写一篇比较优质的范文吗？这里我整理了一些优秀的范文，希望对大家有所帮助，下面我们就来了解一下吧。公司报销制度及报销流程篇一一、费用报销程序正常报销程序包括“5环节”：经办人员粘贴票据、填制报销单→ 本部门负责人及相关职能部门负责人核实费用支出的真实性、合理性，签字确认→财会部会计稽核：报销单填制的规范性、票据的合法性和有效性，签字确认→总经理或授权审批人审批费用是否予以报销，签字确认→财会部出纳核对报销金额后报销。如果后四环节审核有疑义，则票据退回经办人，经办人做修改后重新开始审批程序。“5环节”流程图如下：1.经办人粘贴票据、填写费用报销单 2.相关部门负责人核实费用真实性、合理性 3.财务稽核规范性、合法性、有效性 5.出纳核对金额准确性，予以报销 4.总经理或运营负责人审批是否报销二、费用报销要求 1、费用发生真实性：指费用支出真实、必须，报销票据的金额和实际支出金额一致。

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发票或由税务机关监制的行政事业性收费收据(票面上套印税务机关的红色监制章)。 3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章;手写发票没有涂改，大小写金额一致;发票各项内容填写完整，准确;公司名称要填全称。三、费用报销单要求 1、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式。费用报销单主要涉及三种：通用费用报销单、差旅费报销单和住宿费计算表，各审批单和备案表参见附件。 2、原则上一事一报、一人一报：不同性质的费用分开填报，不同时段的费用分开填报，差旅费用按个人分开填报。 “通用费用报销单”中“费用项目”一栏按报销内容区分填写，具体分业务费、城市交通费、小汽车费、办公费、房租费、水电费、邮电费、业务推广费、其他费用等。 3、及时填报：原则上费用一月一报，经办人收到票据后90天内不填报且无合理理由的视为自愿放弃，财会部有权不再受理报销。 4、费用相关信息要素完整：包括“6要素”(who、what、when、where、why、howmany即相关人员、何种费用、发生时间、发生地点、支出原因、票据数量)应在费用报销单填制中予以明确。 5、费用报销时相关资料齐全：费用审批单、备案表、费用明细单、出差计划书、情况说明书等资料要作为报销票据附件同时上报。

公司财务报销制度及流程框图

公司财务报销制度及流程框图第一章总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款项及预付款管理、日常办公费用、采购支出、销售费用、车间费用、固定资产购置支出、税费支出、其它费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。三、本制度适用公司全体员工第二章审批权限四、经公司董事会授权，公司有关销售方面的支出归销售总经理审批，除此之外的支出归常务总经理审批。以下简称总经理。第三章公司报销制度的基本原则五、公司费用开支必须遵循“先申报、审批，后支出、报销”的原则；购物支出时必须遵循“货比三家，性价比高优先”的原则，原则上购物人为二人，并在购物发票背面签名。此原则为公司报销制度的基本原则，后面不再重复。（一）对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。（二）报销人员所报销的费用支出必须真实、合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。（三）报销人员必须凭真实、合规、有效的原始凭证报销，所持票据原则上是国家税务机关统一印制的票据。并要填写完整、数字清楚，能取得正规票据的尽量取得正规票据。严禁费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。（四）报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证，待审核批准后，方可报销。（五）费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。（六）报销当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用要素填写齐全，并签署自己的名字，“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。（七）正常的费用报销流程