收款管理规定

收款管理规定 Ting Bao was revised on January 6, 20021

收款管理制度

第一条目的

1.1为规范收款管理，避免资金风险，保障公司权益，特制定本制度。

第二条适用范围

2.1本制度适用于公司各部门。

第三条收款管理

3.1所有现金、支票、汇票等货币资金原则上由出纳负责统一收款，其他任何部门或人员不

得收款。

3.2客户向公司支付各种款项，应通过转账方式汇入公司指定的账户。

3.3特殊情况下业务人员根据公司授权向客户收取的现金，应及时将现金交付给公司财务部

指定的收款人员。

3.4业务人员根据公司授权向客户收取的支票、汇票等有价证券，必须当天(最迟次日)及时

以安全的方式转交给公司财务部指定的收款人员。

3.5任何部门或个人均不得将收到的现金、支票、汇票等货币资金存放在部门或由个人保管

(最迟次日必须存行或转交公司财务部)。

3.6任何部门或个人不得从收到的公款中坐支现金(即：不允许从收到的公款中直接支付任

何形式或名目的费用)。

3.7业务人员授权向客户收款、以及公司财务部指定收款人员收取的各种款项，均应向交款

方开具各种指定的专用收据，专用收据使用及开具方法应遵照以下规定执行。

第四条收据使用

4.1公司统一规定的收据分为一式三联单栏式收据。

4.2所有收据应根据销售助理提供送货单，由公司财务专人开具。

4.3特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取现金时，业务人员应向客户现场开具收

据。

4.4业务人员收取的现金交回公司财务部时，财务部人员收款后应要求业务人员在收据上签

名确认。

4.5特殊情况下业务人员经过公司授权向客户收取支票、汇票时，若客户需要，业务人员应

向客户现场开具的收据。若客户不需要，财务部人员收支票款项时，应立即开收据并要

求业务人员在收据上签名确认。

第五条开具收据

5.1开具收据时，收据的收款日期、交款单位全称、款项具体内容、款项所属期间、票证类

别及号码、大小写金额等项目必须填写完整、正确，不能简写或遗漏任何项目。

5.2填开收据并经交款人确认无误后，原则上应由交款人在收据中签名确认。

5.3所有收据均应连续填开，禁止跳号使用；收据存根联必须连号、完整，不能缺号。

5.4作废收据联次必须完整，不能缺失任何一联，三联收据中均应标注“作废”字样。