E cel在财务管理中的应用

2016——2017学年第二学期

商学院 15 级财务管理专业 02 班A 卷

课程名称： Excel在财务管理中的应用

学号姓名：

《Excel在财务管理中的应用》实训报告

实训的目的主要是为了提高我们的实际应用水平,在实训过程中，通过做分录，试算平衡到资产负债表及利润表来巩固我们的技能。通过EXCLE实训，使得我们系统地练习企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对所学会计理论知识的理解、EXCLE实际操作的动手能力，提高运用会计基本技能的水平，也是对所学知识的一个检验。通过实际操作，不仅使得我们每个人掌握了一般的会计工作技能和方法，而且对所学理论有一个较系统、完整的认识，最终达到会计财务处理课EXCLE实践相结合的目的。在实训中,我们掌握了应该如何处理具体的会计业务,不足的缺陷,掌握书本中学不到的具体技巧，缩短从会计理论学习到实际操作的距离,EXCLE处理数据的速度更是让我们感叹，只要充分的掌握了其中的技巧，做起来的是非常顺利的，也通过实训的仿真性，增强积极参与实训的兴趣。

1．EXCEL公式与函数的使用中，掌握EXCEL中公式的输入方法与格式，记忆EXCEL 中常用的函数if,sumif,count和countif，并能熟练使用这些函数进行计算。数据的输入技巧，随着使用增多越来越熟练，特别是数据智能填充的使用和单元格特殊条件求值。

2. EXCEL在数据处理遇到的问题，数据有效性是运用于大部分表格录入中，方便了表格录入减少了工作量，就拿之前做的试验一举例好了,根据数据有效性加快输入数据，首先选中工作表中要输入职称的的单元格区域，在数据菜单中选择“有效性”菜单项，弹出“数据有效性”对话框；在“设置”标签页的“有效性条件”栏的“允许”下拉列表中选择“序列”，在“来源”框中输入相应的职称。在要输入职称数据的单元格中单击左键，在弹出的下拉列表框中选择相应数据即可输入数据。

3. Excel在会计中的应用要熟练建立会计科目表，对数据进行处理的操作一般有建立和使用数据清单、数据排序、数据筛

选、数据的分类汇总、数据透视表以及数据的合并计算，直接可以运用Excel的菜单工具进行数据处理，而不需要运用到公式及计算。其中最重要的是利用lookup函数和SUMIF 函数实现会计数据的录入的正确性和快速和分类汇总功能计算明细科目和总账的发生额与余额。我们通过筛选、求和、排序以及设立数据透视图和数据透视表等可以分级显示数据，暴露企业经营管理上的一些问题，有利于依据结果做出相关正确性较高的决策。

4.excle在固定资产的应用中，解固定资产管理的基本内容和数据处理流程，掌握固定资产录入以及增减操作。最重要是SLN,DDB,SYD函数的使用，比如计算固定资产折旧的相关计算问题，根据固定资产原值，预计净残值以及预计使用年限为原始依据，首先计算出应提折旧总额，SLN函数年限平均法又称直线法，是将固定资产的应计折旧额均衡地分摊到固定资产预计使用寿命内的一种方法。DDB双倍余额递减法，是在不考虑固定资产预计净残值的情况下，根据每年年初固定资产净值和双倍的直线法折旧率计算固定资产折旧额的一种方法。年数总和法——SYD函数年数总和法，又称合计年限法，是将固定资产的原价减去预计净残值后的余额，乘以一个以固定资产尚可使用寿命为分子，以预计使用寿命逐年数字之和为分母的逐年递减的分数计算每年的折旧额。

5. 货币时间价值函数应用中，FV函数：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。PV函数：返回投资的现值。现值为一系列未来付款的当前值的累积和，不同时间单位货币的价值不相等，所以，不同时点上的货币收支不宜直接比较，必须将它们换算到相同的时点上，才能进行大小的比较和有关计算。

首先，录入数据不熟练，不能及时的将相关的数据录到EXCEL表格中，需要花费较多时间将相关结果统计出来。在汇总科目汇总表计算的过程中，不能熟练的操作EXCEL 相关统计功能，效率较低。有时甚至在运用EXCEL进行排名的过程中还要人工的去进行一些数数的工作，没有将统计功能最大化的体现出来。比如在运用排序、筛选功能时不够熟练，不够干练。总而言之，财务会计学习还有待于进一步加强和提高。在这实训过程中，我深深的感觉到自身所学的知识有限，我觉得最重要的一点就是上课必须集中精神，观察老师在课堂上操作的流程和步骤，这样才能更顺利的完成实训。光在实训中练习，没有课后的复习，时间长了也会遗忘的，所以我认为，在以后的学习和工作中应该注意积累经验，及时复习和巩固所学的知识。

通过这学期EXCLE实训，深刻的让我体会到会计工作在企业的日常运转中的重要性，以及熟悉掌握EXCLE的重要性。在实际操作过程中我找出自身存在的不足，对今后的各

方面学习有了一个更为明确的方向和目标。我觉得在财务管理中准确掌握函数的运用是非常关键的,Excel函数库提供的函数能够满足简单的财务分析和管理,条件求和函数的功能是在满足指定的统计条件下，对给定数据区域中的某一指定范围进行累计求和。EXCEL上机操作，让我们掌握单元格和工作表编辑的目的各种操作方法，掌握公式、函数等功能在 Excel 中的应用等各类基本知识的基础上，利用 Excel进行企业的完整日常会计账务处理。在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。另外一点,也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷,旁观者清”，有些东西感觉自己做的是对的，明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的指导，问题得到了解决。 Excel 的上机实操结束了，我感觉学到很多东西，初步认识了解了Excel 的强大功能，但也有遗憾，有很多东西只是做了却不明白为何那样做，有些东西甚至没有完成。要想学好 excel，首先要有一颗坚毅的心，有恒心，有信心，在学习过程中，坎坷是避免不了的，但千万不要灰心，不要气馁，要继续努力。另外我深深地发现，如果你学了一样东西，而不去使用它的话，那不用多久就会被遗忘。