银行不良资产移交处置操作规程模版

x x银行流程体系文件不良资产移交处置操作规程

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目录

0修改与审批记录.............................................................................. 错误！未定义书签。1目的和范围 .. (3)

2定义、缩写和分类 (3)

3职责与权限 (3)

4基本规定 (3)

5流程描述及操作要点 (3)

5.1不良资产上划移交流程 (4)

5.2不良资产处置流程 (7)

6内外部规章制度索引 (10)

6.1外部法律法规 (10)

6.2内部规章制度 (11)

7附录 (11)

8记录 (11)

记录1《逾期贷款催收通知书》 (12)

记录2《询证函》 (12)

0目的和范围

为规范xx银行（以下简称“本行”）不良资产在不同状态下及操作过程中的管理、处置等环节的控制，达到防范风险、最大限度的减少资产损失的目的，特制定本规程。

本文件适用于本行不良资产管理及相关业务的管理。

1定义、缩写和分类

(1)本文件所称不良资产，是指依照信贷（非信贷）资产五级分类认定为次级、可疑

和损失类的资产。

(2)本文件所称不良资产管理主要包括不良资产的移交、日常管理、处置及责任认定、

划分等。

(3)本文件所称不良资产处置，是指通过不良资财盘活（重组贷款、借新还旧）、以

物抵债、收（变）现等使资产风险降低的行为。

2职责与权限

部门岗位职责权限

总行信贷业务风险处置

会议

负责研究、下达不良资产上划（移交）指令（会议纪要）。

总行法律事务部资产管理岗1)负责对不良资产上划后的日常管理、处置；

2)负责不良资产核销资料的收集、完善及不良资产核销后的管理工作；

3)负责不良资产的统计分析工作。

分、支行负责对符合上划条件不良资产的移交准备及未上划不良资产的管理工作。

总行风险管理部负责本行信贷资产五级分类的审定工作。

总行计财部

1)负责非信贷资产上划的监督；

2)拟核销资产的策划及上报备案工作。

3基本规定

无

4流程描述及操作要点

本流程包括：不良资产上划移交和不良资产处置两个子流程：

5.1 不良资产上划移交流程

本流程包括资产风险分类、处置方案审批和上划移交及后续管理三个阶段，具体的流程描述及要求如下： 不良资产上划移交流程图

1)-资产分类阶段2)-处置方案审批阶段3)-上划移交及后续管理阶段E-总行信贷业务

风险处置会议

A-分、支行B-总行法律事务部资产管理岗C-总行风险管理部D-总行计财部步骤信贷资产五级分类审议审批整理上划资料资产接收是否通过

归档Y

1121234非信贷资产五级分类

日常管理

N 未上划不良资产管

理

账务处理5