不良贷款责任认定的报告

不良贷款责任认定的

报告

X行XX分行关于对XX矿山设备公司

客户不良贷款责任认定的报告

20XX年3月，XX行XXX分行城区机械扁平化改革成立本部，专司城区XX个机构划转不良贷款的管理和清收工作。截止20XX年4月末，该户4笔，余额382万元，分别由X行XX分行XX大支行划转297万元，X行XX分行XXX支行划转85万元。止20XX年4月末，该户欠贷4笔，余额382万元，损失类形态。通过对移交企业信贷档案的尽职调查，现将调查情况说明如下：

一、贷款客户基本情况：

XX市矿山设备公司隶属于XXX市经贸委下属国有经济，成立于19XX年XX月，法人代表：XXX平，主营：矿山开采及矿产品、矿山机械设备和配件、化工建材、五金工具、百货等。执照注册号：XXXXXXXXXX。20XX年XX 月关停。

二、贷款发放过程：

该公司19XX年以前主要经营矿山开采，但因产品品位较低，加之由于政企不分，领导能力有限，致使管理混乱，矿区多次出现塌方事故，被有关部门强令关停。后以调整产业结构为由，在未履行矿山设备公司债权债务清算的情况下，于19XX年底租赁汉中市光明电子公司大厦一

幢，先后在分行XXX办贷款485万元，XXX区支行贷款85万元，组建经营玛XXX特大酒店。

三、贷款形成不良原因分析：

XXX市矿山设备公司在调整产业结构后经营酒店初期，经营正常，后由于外欠款过大及自身债务负担较重，导致无法按时偿付房租及水、电费。20XXX年私下达成该店转让，转让费用用于抵扣房租及电费，剩余部分拟归还其他债务。XXX支行及时采取诉讼保全措施，于20XX年XX月XX日向中级人民法院提起诉讼，判令借款人、保证人清偿我行贷款全部本息，先后收回本息XX3.5万元，剩余XXX支行XX7万元、XX支行85万元，因借款人已无任何资产偿还贷款，担保单位XXXXXX机械总厂因属市政府重点扶持企业无法进行执行，中级人民法院于20XX年XX月XX日下达（20XX）X中法执字第XX号民事裁定书。至此，我行贷款无法再追索，形成不良。

四、信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节机关责任人按规定履职情况：

通过对XXX支行、XXX支行移交档案资料的尽职调查，贷款原发放行以信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节基本能按规定履职各环节，手续完备，程序合规，未发现存在违会见违纪问题。

五、对相关责任人进行责任追究的意见：

经20XX年5月25日不良贷款认定和责任追究专项工作小组联系会议审议，认定该户贷款虽然在办理过程中，各环节手续完备，程序合规，未发现存在违规违纪问题，但在未履行XXX市矿山设备公司债权债务清算的情况下，多次进行贷款重组，削弱了监督、管理力度，同时，对产业调整后，市场调研不充实，致使20XXX年开始营运的企业，20XXX年就关停，尽管采取了一系列补救措施，降低了损失，但最终使该户贷款余额形成不良，因此建议对相关责任人进行通报批评。

二〇XXX年XXX月二十五日

信用社(银行)不良资产管理责任认定及处罚细则

信用社（银行）不良资产管理责任认定及处罚细则第一章总则第一条为了减少××县农村信用社资产损失，防范首先风险，加强不良资产管理责任认定工作，处罚违法、违规行为、根据国家有关金融法律、法规及辽宁省农村信用联社相关制度，特制定本细则。第二条本细则适用于××县农村信用社所有不良贷款及表内外应收未收利息和待处理抵债资产的管理和处置等。第三条责任认定工作应坚持“客观公正、认定准确、界限明晰、责任清楚”的原则，力求做到“事前防范为主、事后惩戒为辅”，以达到切实加强不良资产管理、有效化解资产风险的目的。第二章责任主体第四条本细则的责任主体分为：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。第五条经办责任人是指不良资产管理整个业务流程中各相关岗位的一线工作人员。第六条审查责任人是指在不良资产管理处置中负责审查、复核、评审工作的人员。第七条审批责任人是指在不良资产管理项目的最终签批人员。第八条领导责任人是指因担任一定行政领导职务而被赋予相应业务管理权力的人员。第三章责任主体的职责

第九条不良资产管理经办责任人职责：（一）对借款人财务状况有恶化趋势以及借款人出现的其他重大风险隐患及时发现、报告、采取应对措施负责; （二）对由于自身原因导致证明债权和担保特权等法律性文书、重要单据、审批记录、调查评估报告、贷后检查报告等重要档案资料不全、遗失或毁损负责; （三）对不良垡的调查估值、细分管理和处置管理负责；（四）对因主观原因导致促使客户资产的诉讼、执行时效丧失或引起诉讼时效、执行时效争议及损失扩大负责；（五）对因自身原因导致信用社丧失优先受偿权负责；（六）对抵（质）押物监管不善而造成抵（质）押物毁损、灭失负责；（七）对抵（质）押物在抵（质）押期间发生明显不足值而未采取有效措施补充或者更换抵（质）押物或其他担保负责；第十条审查责任人职责：（一）对未进行合规性审查或进行合规性审查，但未发现报审材料存在严重缺陷负责；（二）对核实与不良资产管理相关的主、从合同的使用、填写是否规范负责；（三）对核实有关保证条款是否落实、抵（质）押登记手续是否输完备，重要权利凭证是否取得并按规定收存信用社负责；（四）对未及时、完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良

关于不良贷款现象的调研报告5篇

关于不良贷款现象的调研报告5篇贷款五级分类是指商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。即按风险程度将贷款划分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失,后三种为不良贷款。下面是我整理的关于不良贷款的调研报告，大家一起看看吧! 不良贷款的调研报告一银行批量转让不良贷款情况调研报告一、不良资产基本情况 ⅩⅩ年12月末，我行不良贷款余额为万元、占比%，不良贷款比年初减少万元，不良贷款率较年初下降个百分点。我行目前没有批量转让的不良贷款。二、关于批量转让不良贷款的几个问题 1、关于资产包定价问题。中国的不良资产处置市场都被长城、信达、华融和东方四大资产管理公司所垄断，四大资产管理公司垄断市场的局面未根本改变，不良资产转让也难以实现商业化定价。 2、禁止转让的问题。债务人或担保人为国家机关的不良债权;列入破产计划的国有企业债权、债权转让协议中设置了“禁止再转售条款”的。在协议约定“禁止转售条款”的情形下，是否可以因此认定再转让协议无效?有的意见认为：“禁止转售条

款”主要在于防止购买者炒作债权，对债权进行再度转让获取商业利润。现行法律法规对当事人间的这种约定亦未禁止，故该条款应是无效的，债权再转让应为有效，这种意见是否可行把握不准。还有观点认为，当前尚无法律法规禁止不良债权的转售，因此，对于禁止转售条款，其只为当事人之间的约定条款，该条款不违反相关法律法规的规定，具有法律效力，但其效力仅止于该约定的双方当事人。此次《金融企业不良资产转让管理办法》明确规定设置了“禁止再转售条款”的禁止转让。 3、对债权转让合同审查的问题。首先是不良债权是否具有可转让性。即被转让的不良债权是否属于国家禁止或限制转让的债权，如债务人或担保人为国家机关的，以及被认定为涉及国防、军工等国家安全和敏感信息的以及其他依法禁止转让或限制转让的债权。其次是对受让人主体资格的审查。对于可能利用职务或业务之便，从事关联交易，侵吞国有资产的相关人员或组织均属于禁止之列。第三是对转让程序的公正性和合法性进行审查。即转让过程中评估、公告、批准、登记、备案、拍卖等诸环节是否符合“公开、公平、公正和竞争、择优”原则。资产管理公司通过债权转让处置不良资产，应当严格按照规定的程序进行，否则将有可能导致债权转让合同无效，无论对资产管理公司还是受让

不良贷款责任认定及处理办法

不良贷款责任认定及处理办法集团企业公司编码：（LL3698-KKI1269-TM2483-LUI12689-ITT289-

X x公司不良借款责任认定及处理办法第一章总则第一条为规范不良借款责任的认定标准、认定程序及责任处理，提高信贷资产质量，防范和化解信贷风险，特制定本办法。第二条本办法适用于及各。第三条及各分别成立不良借款责任认定小组，按程序对不良借款进行责任认定。第四条本办法所指不良借款主要指各经办的借款，其金额包括不良借款的剩余本金和利息、违约金等。第二章责任划分及认定原则第五条责任认定原则（一）对不良借款进行责任认定应遵循尽责免责的原则。（二）对不良借款进行责任认定应综合分析不良形成原因，确定各业务环节及各经办人应承担的责任及比例。（三）对于由于重大过失或故意给公司造成损失的不良借款，除按照责任认定处理外，相关责任人还将对造成的损失承担赔偿责任。（四）对于违反相关法律规定且情节严重的不良借款，除在公司内部认定责任外，还将通过法务部门维护公司权益。（五）每笔不良借款的责任人可为1人或者多人。第六条调查人员责任负责调查的人员（包括但不限于客户经理、风控人员、业务负责人、副总经理、总经理）根据该项目在业务调查环节的过失程度承担相应的责任比例。（一）客户经理、、业务负责人、风控人员对收集的借款主体及其重要关联人（包括作为借款人及保证人的自然人、法人）影响评审决策的资料的完整性、真实性、全面性、有效性负责。（二）副总经理、总经理对客户经理、风控人员、业务负责人是否按要求进行调查负责，承担日常管理及风险管控责任。（三）金融事业部负责人对借款项目的调查环节承担全面的管理责任。第七条审查人员责任审查人员（初审岗、风控人员）对借款主体及重要关联人的合规性及合法性、重要数据的准确性、资料及数据的完整性和全面性负责，需对审查过程中发现的疑点进行风险提示，并对借款方案做出建议。第八条审批人员责任（一）各级审批人员（包含评审委员会成员、评审委员会成员），对借款决策、方案设计、风险控制措施等负责。审批人员应当充分考虑审查人员的风险提示，并设计相应方案控制风险。

某信用合作联社不良资产责任认定与追究实施细则

市赤坎区农村信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则（第三版）第一章总则第一条为进一步完善市赤坎区农村信用合作联社（以下简称“联社”）信贷约束机制，维护联社信贷资产安全，有效防和化解不良资产风险，根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》（银监发［2004］51号）、《不良金融资产处置尽职指引》（银监发［2005］ 72）和国家有关法律法规及《省农村信用社不良资产责任认定及追究操作指引》（粤农信联发［2008］61号）等相关制度，结合联社实际，特制订本实施细则。第二条本办法适用于联社所有不良贷款及其表外应收未收利息，抵债资产的接收、管理、处置等。第三条不良资产责任追究制度，是指通过明确责任，由责任人负责不良资产的管理、收回、处置，如造成损失的，根据责任人的责任大小，追究责任人经济、行政、法律等责任的制度。不良资产责任包括管理责任和违规责任。管理责任是指因日常管理失职形成不良贷款或造成贷款损失，以及抵债资产流失而应承担的责任；违规责任是指因出现违规问题而应承担的责任。

本办法所指不良资产损失包括贷款本金和利息的损失以及因清收不良资产而支付的相关费用。第四条贷款管理责任实行单笔考核制度，以季末的七级分类结果为准。第五条不良资产责任认定及追究须坚持以下原则：（一）实事原则。尊重历史、尊重事实，从不良资产发生时的外环境和主客观因素进行分析和评价，以事实为依据，准确认定有关责任；（二）区别对待原则。新账不良与旧账不良要区别对待，主观故意与过失要区别对待，直接责任和间接责任要区别对待，损失程度大与小要区别对待，不良资产处置尽职与失职要区别对待；本办法中的新账贷款是指2005年1月1日以后发放的新增贷款（不含2005年1月1日以前发放，2005年1月1日以后展期、借新还旧、转换主体等重组转化贷款）；（三）客观公正原则。不偏不倚，公正严明，力求做到“事前防为主，事后惩戒为辅”，既要打击违规违纪行为，又要保护和调动有关人员的积极性；（四）回避原则。对不良资产责任认定及追究与本人或近亲属有利害关系的，应主动申请回避。第二章组织机构和职责第一节组织机构

不良贷款管理办法

不良贷款管理办法 [COLOR=blue]第一章总则第一条为了提高信贷资产质量，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处置效率，确保不良贷款价值回收最大化，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《中华人民共和国担保法》《辽宁省农村信用社不良贷款管理办法》等有关法律、法规，结合××市农村信用社的实际情况，制定本办法。第二条本办法所称不良贷款系指按贷款风险程度划分（五级分类）的后三类：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。第三条不良贷款管理应遵循的原则：（一）依法合规原则。不良贷款管理与处置必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及省联社的有关规定，规范操作。（二）真实反映原则。要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节工作情况。（三）处置减损原则。不良贷款形成以后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。（四）损失补偿原则。基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处

置损失。第四条本办法适用于××市农村信用社所有不良贷款的管理。第二章不良贷款管理的组织第五条不良贷款管理工作，实行省联社、市联社、县联社、基层社四级管理，各级风险管理部门负责本级不良贷款的管理、处置、监测和分析工作。第六条省联社风险管理部负责全省农村信用社不良贷款管理制度的制订，不良贷款的清收、转化的组织、实施与检查；负责对各市联社、办事处、部分县级联社不良贷款监测、分析和考评工作；负责对辖内各社进行相关政策指导和培训。第七条各市联社、办事处风险管理部门负责辖内不良贷款管理、指导和处置工作，负责对县级联社不良贷款监测、分析和考评工作。第八条县级联社风险管理部门是不良贷款清收、管理和处置的责任主体，负责辖内不良贷款管理、指导和处置工作，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评工作。第九条基层信用社负责对本社内的不良贷款的管理、监测、清收与转化工作。第三章不良贷款的认定标准

不良贷款责任追究管理办法规定

海商行发〔2011〕187号关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知各支行、营业部：《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。二Ｏ一一年十二月八日

附件江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法（试行）第一章总则第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。第二条本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。第五条贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及XX农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。第六条贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机

不良贷款责任认定的报告

X行XX分行关于对XX矿山设备公司客户不良贷款责任认定的报告 20XX年3月，XX行XXX分行城区机械扁平化改革成立本部，专司城区XX个机构划转不良贷款的管理和清收工作。截止20XX年4月末，该户4笔，余额382万元，分别由X 行XX分行XX大支行划转297万元，X行XX分行XXX支行划转85万元。止20XX年4月末，该户欠贷4笔，余额382万元，损失类形态。通过对移交企业信贷档案的尽职调查，现将调查情况说明如下：一、贷款客户基本情况： XX市矿山设备公司隶属于XXX市经贸委下属国有经济，成立于19XX年XX月，法人代表：XXX平，主营：矿山开采及矿产品、矿山机械设备和配件、化工建材、五金工具、百货等。执照注册号：XXXXXXXXXX。20XX年XX月关停。二、贷款发放过程：该公司19XX年以前主要经营矿山开采，但因产品品位较低，加之由于政企不分，领导能力有限，致使管理混乱，矿区多次出现塌方事故，被有关部门强令关停。后以调整产业结构为由，在未履行矿山设备公司债权债务清算的情况下，于19XX年底租赁汉中市光明电子公司大厦一幢，先后在分行XXX办贷款485万元，XXX区支行贷款85万元，组建经营玛XXX特大酒店。

三、贷款形成不良原因分析： XXX市矿山设备公司在调整产业结构后经营酒店初期，经营正常，后由于外欠款过大及自身债务负担较重，导致无法按时偿付房租及水、电费。20XXX年私下达成该店转让，转让费用用于抵扣房租及电费，剩余部分拟归还其他债务。XXX支行及时采取诉讼保全措施，于20XX年XX月XX日向中级人民法院提起诉讼，判令借款人、保证人清偿我行贷款全部本息，先后收回本息XX3.5万元，剩余XXX支行XX7万元、XX支行85万元，因借款人已无任何资产偿还贷款，担保单位XXXXXX机械总厂因属市政府重点扶持企业无法进行执行，中级人民法院于20XX年XX月XX日下达（20XX）X中法执字第XX号民事裁定书。至此，我行贷款无法再追索，形成不良。四、信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节机关责任人按规定履职情况：通过对XXX支行、XXX支行移交档案资料的尽职调查，贷款原发放行以信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节基本能按规定履职各环节，手续完备，程序合规，未发现存在违会见违纪问题。五、对相关责任人进行责任追究的意见：经20XX年5月25日不良贷款认定和责任追究专项工作小组联系会议审议，认定该户贷款虽然在办理过程中，各环节手续完备，程序合规，未发现存在违规违纪问题，但在未

农商银行不良贷款责任追究及处罚程序操作细则.doc

ⅩⅩ农商银行不良贷款责任追究及处罚程序操作细则第一章总则第一条为严格落实责任追究制度，进一步明确职责，规范操作流程，防范化解信贷风险，根据有关法律、法规和相关规章制度，制定本细则。第二条本细则责任追究的对象为转入贷款十级分类后四类不良贷款（含次一、次二级、可疑和损失类）的责任人及责任机构，不因责任人岗位或职位变动、内退、退休、终止劳动合同及调转外系统等情况免除。第三条本细则所指相关制度为：《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）、《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》（辽农信联[2005]52号）、《辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》（辽农信联[2008]387号）、《辽宁省农村信用社案件及严重违规违纪行为“赔罚”、“走人”和“移送”的有关规定（试行）》（辽农信联[2008]478号）、《辽宁省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》（辽农信联[2013]99号）、《ⅩⅩ农商银行员工违规行为处理规定》（沈农商银[2013]59号）。第二章责任追究程序第四条总行、一级支行成立风险管理委员会，按审批权限承担不良贷款责任追究等风险处置职能。对于总行审批事项，须经一级支行风险管理委员会审议通过后，报总行风险管理委员会审定。第五条当不良贷款入账后，各级风险管理委员会办公室即启动追责程序。第六条授信管理部门按照有关制度规定，对转入的不良贷款的责任人逐

笔提出初步认定结果，并由初步认定的责任人签署《不良贷款责任事实确认书》（详见附件二）。将责任认定材料，连同相关档案资料一并报本级风险管理委员会办公室。第七条风险管理委员会召开会议，依据贷款形成原因，对贷款责任人的责任作出最终认定，形成《不良贷款责任认定书》（详见附件三），并将责任认定结果交由有权处罚部门进行处罚。第八条相关有权处罚部门，按照本级风险管理委员会的认定结果，依据有关法律法规和相关责任追究制度，履行相关程序，对责任人作出处理、处罚，并将处罚结果交本级资产保全部门备案。第九条资产保全部门依据以上贷款责任人的认定和处罚结果，监督责任人清收不良贷款。第十条对在处罚期满仍未完成清收任务的责任人，由本级风险管理委员会办公室向风险管理委员会提出申请例会，再次启动追责程序，依据清收情况，作出责任认定意见，并由有权处罚部门执行追罚。第十一条相关有权处罚部门为：各级机构的人力部门、内控合规部门、监察部门等，并按本行目前的干部管理权限执行。具体为： 1.在岗、下岗清收，由人力部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，按照有关制度规定，履行相关程序，向有关责任人下达“在岗清收处罚通知书”或“下岗清收处罚通知书”，并建档登记，报上级人力部门备案，督促执行； 2.经济处罚，由内控合规部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，按照有关制度规定，履行相关程序，向有关责任人下达“经济处罚通知书”，并建档登记，向上级内控合规部门备案，督促执行； 3.纪律处分，由监察部门根据风险管理委员会的责任人最终责任认定结果，

不良贷款情况报告

不良贷款情况报告篇一：某银行不良贷款分析报告 **银行不良贷款分析情况报告面对我行个人类不良贷款持续增长的形势，行领导高度重视信贷资产质量管控工作，我部亦针对个人类不良贷款现状做了简要分析，具体情况如下。一、不良贷款总体情况截止XX年3月初，我行不良类贷款全部为个人类贷款无公司类贷款。不良贷款额合计1380.91亿元，全量贷款不良率0.08%，个人类贷款不良率0.13%。二、不良贷款分布情况从贷款客户是否本地人、主要收入来源、婚姻状况、首付款比例、申请类型、已还款年限、房产区域、重点项目多个维度进行分析（详见附件1）。（一）外埠客户不良率高于本埠客户本埠人贷款余额885366.89亿元，不良贷款额975.11亿元，不良率0.11%；外埠人贷款余额142584.53亿元，不良贷款额405.80亿元，不良率0.28%。外埠不良率较总体不良率（0.13%）高出0.15个百分点，较本埠不良率高出0.17个百分点。外埠不良率是本埠不良率的2.55倍。（二）自雇人士不良率畸高受雇人士贷款余额989440.89亿元，不良贷款额855.46

篇二：不良贷款汇报不良贷款考核情况汇报一、考核方法我行当前不良贷款主要分两块考核，第一块为往年不良贷款考核，根据每年形成的不良贷款减去每年的容忍度金额进行相应比例扣款或其他处罚（超过容忍度20万为领取生活保障，容忍度一般为贷款日均余额的千分之五）。第二块为当年新增不良贷款考核，考核方法与往年类似，但本年当年新增不良贷款暂未考核（当年不良贷款容忍度暂未算出）。两项考核只要不良贷款金额全部压降至容忍度内，所扣款项基本可以返还。二、 3月考核情况 3月份往年不良贷款考核中，共有68位员工超过容忍度而被处罚（除去已调离客户经理岗位、已停岗或实际已不在岗的客户经理如周旭、唐军、蔡猛、吕良余、张文、刘宏亚、李伟、童耀辉、张云、涂宏娟、高金龙、凌军，倪成军，实际被处罚的有55位在岗客户经理）。其中领取保障工资员工为37位（在岗客户经理为26位），扣款1000元以上的为14位，扣款1000元以下的为17位。三、扣款分析往年不良贷款考核中涉及到XX年形成不良处罚的占大多数，XX年以前形成不良处罚只有四十几位在岗客户经理，

农村信用合作联社不良贷款听证问责管理办法

***市市区农村信用合作联社不良贷款听证问责管理办法（暂行）第一章总则第一条为建立不良贷款的听证、问责工作机制，规范和完善不良贷款听证问责工作程序和操作，特制定本办法。第二条听证问责要坚持“实事求是、客观公正、有责必追、尽职免责”的原则，构建起“形成一笔、认定一笔、追究一笔”的不良贷款听证问责工作机制。第三条实施听证问责，要以国家法律法规、农合机构贷款管理的相关制度、办法以及《黑龙江省农村合作金融机构员工违规行为处理办法》（黑农信联发2011〔104〕号）和《关于经营法人单位理事长（董事长）信贷经营管理风险责任追究意见》（黑农信联发2013〔158〕号）为基本依据。第四条听证问责分为操作责任和管理责任听证问责。第二章听证机构及范围

第五条听证范围为自2012年10月1日起，省联社印发《关于进一步加强和改进信贷管理工作的意见》（黑农信联办发〔2012〕259号）之后发放贷款中形成的不良贷款。第六条市区联社在贷款进入不良管理以及发现贷款重大风险时即逐笔进行听证问责。***办事处负责对辖内单笔500万元以上（含）、省联社负责对单笔1000万元（含）以上的不良贷款实施听证问责。省联社和办事处对不良贷款超过一定额度或占比以及出现其他重大事项的地区和单位可随时实施听证问责。第三章听证组织第七条听证问责工作由市区联社听证问责委员会（以下简称委员会）负责。委员会成员包括：班子成员和资产保全、信贷、风险、内审、纪检监察、人力资源等部门负责人。委员会办公室（设在联社资产保全部）负责具体工作。第八条委员会履行下列职责（一）听取被听证人的意见陈述。（二）对被听证人所陈述事由及其他相关事项进行质询。（三）形成听证决议，提出责任认定意见。第九条委员会实行回避制度

银行分行关于对XX矿山设备公司客户不良贷款责任认定的报告

XX银行分行关于对XX矿山设备公司客户不良贷款责任认定的报告 20XX年3月，XX行XXX分行城区机械扁平化改革成立本部，专司城区XX个机构划转不良贷款的管理和清收工作。截止20XX年4月末，该户4笔，余额382万元，分别由X行XX分行XX大支行划转297万元，X行XX分行XXX 支行划转85万元。止20XX年4月末，该户欠贷4笔，余额382万元，损失类形态。通过对移交企业信贷档案的尽职调查，现将调查情况说明如下：一、贷款客户基本情况： XX市矿山设备公司隶属于XXX市经贸委下属国有经济，成立于19XX年XX月，法人代表：XXX平，主营：矿山开采及矿产品、矿山机械设备和配件、化工建材、五金工具、百货等。执照注册号：XXXXXXXXXX。20XX年XX月关停。二、贷款发放过程：该公司19XX年以前主要经营矿山开采，但因产品品位较低，加之由于政企不分，领导能力有限，致使管理混乱，矿区多次出现塌方事故，被有关部门强令关停。后以调整产业结构为由，在未履行矿山设备公司债权债务清算的情况下，于19XX年底租赁汉中市光明电子公司大厦一幢，先后在分行XXX办贷款485万元，XXX区支行贷款85万元，

组建经营玛XXX特大酒店。三、贷款形成不良原因分析： XXX市矿山设备公司在调整产业结构后经营酒店初期，经营正常，后由于外欠款过大及自身债务负担较重，导致无法按时偿付房租及水、电费。20XXX年私下达成该店转让，转让费用用于抵扣房租及电费，剩余部分拟归还其他债务。XXX支行及时采取诉讼保全措施，于20XX年XX月XX日向中级人民法院提起诉讼，判令借款人、保证人清偿我行贷款全部本息，先后收回本息XX3.5万元，剩余XXX支行XX7万元、XX支行85万元，因借款人已无任何资产偿还贷款，担保单位XXXXXX机械总厂因属市政府重点扶持企业无法进行执行，中级人民法院于20XX年XX月XX日下达（20XX）X中法执字第XX号民事裁定书。至此，我行贷款无法再追索，形成不良。四、信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节机关责任人按规定履职情况：通过对XXX支行、XXX支行移交档案资料的尽职调查，贷款原发放行以信贷调查、审查、审批、贷后管理等环节基本能按规定履职各环节，手续完备，程序合规，未发现存在违会见违纪问题。五、对相关责任人进行责任追究的意见：经20XX年5月25日不良贷款认定和责任追究专项工作小组联系会议审议，认定该户贷款虽然在办理过程中，各

银行微贷中心不良贷款责任认定管理暂行办法

银行微贷中心不良贷款责任认定管理暂行办法第一章总则第一条为了进一步健全和完善微贷工作运行机制，防范化解贷款风险，规范贷款管理，依据国家法律法规和我行经营管理各项规章制度，特制订本暂行办法。第二条不良贷款责任认定以尊重历史、客观公正、实事求是、审慎独立等作为基本原则。第三条不良贷款责任认定以是否遵守法律法规、监管规定、行内有关规章制度等作为基本依据。第四条不良贷款责任认定应按岗位、分环节、及时对微贷业务人员的业务活动进行全面检查，涉及贷前调查、贷时审查、贷后检查等方面。第五条本暂行办法适用于本中心所有类型微贷业务。第六条本暂行办法适用于本中心全体员工，包括我中心正式员工、劳务派遣形式的员工。员工违规行为涉及刑事犯罪的，移送司法机关依法处理。第七条由于工作调动、辞职等原因与本行解除或终止劳动关系的人员，在办理相关手续时如已有不良贷款产生，应按照本暂行办法进行责任认定，在认定结束之前不予办理相关手续。责任认定后，微贷中心人员存在违规情节的，应追究其责任，涉嫌犯罪的移送或提请司法机关处理；微贷中心人员尽职的，仍要清收回其名下所有不良贷款（自然灾害及不可抗力因素导致的除外）后才能办理离职手续。对已办理好工作调动、辞职手续的人员，应将责任认定相关材料送达其所在单位备案。第二章责任认定程序第八条基本流程 1. 岗位履职认定：微贷中心对有关人员管理期间的履职情况、逾期催收过程、催收成效等进行责任认定，并综合贷款相关材料对业务发生的背景、管理情况、过程控制、损失成因等进行分析和核实的基础上，提出认定意见和责任人处理意见，并出具评估报告，上报总经理，做出最终审批结果。 2. 反馈：风险管理部将相关审定意见和责任人处理意见书面反馈给相关当事人，当事人可在收到审定意见和处理意见后 10 个工作日内向风险管理部提出书面意见和申辩材料，逾期未提交的，视同认可审定意见。 3. 责任认定：我中心根据最终审定意见和责任人处理意见按照程序对责任

不良贷款责任认定及追究管理办法刘世雄修改后

包商银发〔〕255号郾城包商村镇银行关于印发不良贷款责任认定及追究管理办法（试行）的通知总行营业部，各分行，鄂尔多斯支行、锡林郭勒支行、呼伦贝尔支行：随着组织架构的调整和市场细分的完成,微小企业贷款业务在实现了持续、稳定、良好的发展，原有的微小贷款政策、制度、流程已无法满足微小贷款业务发展的需要。为此，总行微小企业金融部对原有制度进行了修改、补充和完善，并增加了业务发展需要的相关文件，现将《包商银行微小企业不良贷款责任认定及追究管理办法（试行）》下发给你们，请各分支机构高度重视，认真组织相关管理人员、业务人员学习掌握，严格遵照执行。《关于下发包商银行小企业金融业务有关制度的通知》（包商银发[ ]157号）中原有微小贷款相关制度同时废止。

执行中如遇问题,请及时向总行微小企业金融部反馈。二○一○年八月十一日郾城包商村镇银行不良贷款责任认定及追究管理办法（试行）第一章总则第一条为完善不良贷款责任认定和追究制度，根据银监会《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》、《银行开展小企业授信工作指导意见》以及《郾城包商村镇银行授信工作尽职管理办法（试行）》等规章制度，特制定本办法。第二条本办法所称不良贷款，是指按照《郾城包商村镇银行贷款风险分类管理办法》规定的风险分类标准和相应程序认定为次级类及以下的微小企业贷款。第三条不良贷款责任追究在考核整体质量及综合回报的基础上，根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任，做到尽职者免责、失职者问责。第二章职责权限第四条不良贷款责任认定由风险管理委员会或工作组实施。第三章责任认定及追究范围第五条我行贷款业务按照我行信贷资产风险分类标准和相应程序认定为不良贷款的均应按本办法进行不良贷款责任认定，有关责任认定结果、责任追究（或免责决定）及处罚决定作为损失类资产核销的前提

农村信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则第三版.doc

湛江市赤坎区农村信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则（第三版）第一章总则第一条为进一步完善湛江市赤坎区农村信用合作联社（以下简称“联社” ）信贷约束机制，维护联社信贷资产安全，有效防范和化解不良资产风险，根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》（银监发[ 2004 ]51 号）、《不良金融资产处置尽职指引》（银监发[ 2005 ] 72 ）和国家有关法律法规及《广东省农村信用社不良资产责任认定及追究操作指引》（粤农信联发[ 2008 ]61 号）等相关制度，结合联社实际，特制订本实施细则。第二条本办法适用于联社所有不良贷款及其表内外应收未收利息，抵债资产的接收、管理、处置等。第三条不良资产责任追究制度，是指通过明确责任，由责任人负责不良资产的管理、收回、处置，如造成损失的，根据责任人的责任大小，追究责任人经济、行政、法律等责任的制度。不良资产责任包括管理责任和违规责任。管理责任是指因日常管理失职形成不良贷款或造成贷款损失，以及抵债资产流失而应承担的责任；违规责任是指因出现违法违规问题而应承担的责任。本办法所指不良资产损失包括贷款本金和利息的损失以及因清收不良资产而支付的相关费用。

第四条贷款管理责任实行单笔考核制度，以季末的七级分类结果为准。第五条不良资产责任认定及追究须坚持以下原则：（一）实事求是原则。尊重历史、尊重事实，从不良资产发生时的内外环境和主客观因素进行分析和评价，以事实为依据，准确认定有关责任；（二）区别对待原则。新账不良与旧账不良要区别对待，主观故意与过失要区别对待，直接责任和间接责任要区别对待，损失程度大与小要区别对待，不良资产处置尽职与失职要区别对待；本办法中的新账贷款是指2005 年1 月1 日以后发放的新增贷款（不含2005 年1 月1 日以前发放，2005 年1 月1 日以后展期、借新还旧、转换主体等重组转化贷款）；（三）客观公正原则。不偏不倚，公正严明，力求做到“事前防范为主，事后惩戒为辅” ，既要打击违规违纪行为，又要保护和调动有关人员的积极性；（四）回避原则。对不良资产责任认定及追究与本人或近亲属有利害关系的，应主动申请回避。第二章组织机构和职责第一节组织机构第六条成立联社不良资产责任认定小组，小组成员如下：组长：监事长

不良贷款责任追究管理办法

海商行发…2011?187号关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知各支行、营业部：《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。二Ｏ一一年十二月八日

农村商业银行不良贷款责任认定及处罚办法

农村商业银行不良贷款责任认定及处罚办法农村商业银行不良贷款责任认定及处罚办法第一章总则第一条为规范贷款行为，强化信贷管理,全面提高信贷资产质量，根据《中华人民共和国商业银行法》、《不良金融资产处置尽职指引》及本行信贷管理制度等规定，制定本办法。第二条本办法所称不良贷款责任认定及处罚，是指因违反有关法律、法规及信贷管理和操作规定，因责任事实的存在而导致贷款形成了不良。通过本行责任认定机构对贷款各流程环节中工作人员的履职情况进行审查和认定，凡有不尽职行为因素导致形成不良贷款受到相应处罚。第三条本办法适应于本行从事信贷业务营销、授信、审批、管理等部门从事信贷业务操作管理的所有相关岗位人员。第四条本办法所指信贷业务是指本行向客户提供的表内外授信的总称，表内业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借行回购;表外业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。第五条不良贷款责任认定及处罚，遵循“有责必问，尽职免责、宽严适度、惩前毖后”的基本原则。第二章责任认定处罚范围与对象

第六条不良贷款责任认定处罚范围包括但不限于:本行常规贷款风险分类(含专项稽核)、省联社或监管部门认定为次级、可疑、损失类贷款。不良类别中的迁徙不属于本办法认定范围。第七条坚持宽严适度原则，本办法实施前形成的不良贷款，相关机构和责任人应采取有效措施，化解风险，减少资产;属于重大违法违规责任贷款应坚持追本溯源，进行责任追究;本办法实施后的新增不良贷款，适用本办法规定的认定程序和处罚措施。第三章不尽职行为界定第八条本行信贷从业人员应当具有良好的职业道德，有较强的事业心和责任感，全面熟悉信贷业务规章制度、操作规程，并严格执行。第九条根据责任人的主客观因素，责任行为分为故意不尽职行为、严重不尽职行为和一般不尽职行为。故意不尽职行为是指明知贷款有很大风险，预计发放后肯定会产生危害本行利益的后果，但仍通过欺骗、勾结等行为，捏造事实诱导审批人决策错误，其违法行为直接导致贷款形成不良。严重不尽职行为是指虽然主观上不存在故意，但其操作行为、风险识别及防范措施不当，严重违背、偏离了制度规定，违反了基本道德规范和岗位职责要求，其重大违纪行为是贷款形成不良重要成因。

银行不良贷款责任追究制度

银行不良贷款责任追究制度第一章总则第一条为优化农村合作银行（以下简称“本行”，支行、分理处统称“分支机构”）信贷资产结构，防范信贷风险，确保信贷业务依法合规经营，实现“安全性、流动性、效益性”目标，根据《贷款通则》、《金融违法行为处罚办法》、《安徽省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》、《安徽省农村信用社信贷管理基本制度》等有关法规和规章，制定本制度。第二条本制度所称不良贷款，是指按四级分类的逾期、呆滞、呆帐贷款和按五级分类的次级、可疑、损失贷款。以及下列违章违纪贷款：（一）超越审批权限、化整为零、垒大户、自批自贷、一户多贷、大额贷款不经集体审批的贷款；（二）跨区域贷款；（三）违规以贷收息，以贷还贷；（四）违反规定或擅自越权展期的贷款；（五）冒名贷款；（六）未按规定依法办理抵（质）押手续发放的抵（质）押贷款；（七）帐外经营发放的贷款。

（八）向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件的贷款。（九）向无借款资格人发放的的贷款以及发放不符合国家产业政策或投向不合理的贷款；（十）利用职权合股经商、从中渔利、或索贿受贿发放的贷款；（十一）其他违规违纪发放的贷款。第三条不良贷款责任人。本制度所称不良贷款责任人是指：①本行行长、副行长、有关高管人员、贷款管理委员会委员、风险管理部负责人及风险管理人员、信贷部门负责人及信贷管理人员；②本行营业部主任、副主任、信贷管理人员（含信贷会计，下同）；③本行分支机构行长（主任）、副行长（副主任）、信贷人员；④违法、违纪、违规办理贷款业务的人员；⑤擅自发放贷款的非信贷岗位人员以及与不良贷款有关联的其他岗位人员。在调查、审查、审批贷款时，所有责任人员都必须在贷款审批相关材料或会议记录中明确“同意”或者“不同意”意见，并签名。没有明确表示“不同意”意见的，或者没有发表意见以及意见表示模棱两可的，均视同“同意”。第一个同意贷款的人，确定为贷款管理第一责任人。其他贷款管理人员共同为第二责任人。第二章不良贷款责任及责任追究第四条不良贷款责任的认定和追究，应当以事实为依据，处理的轻重应当与不良贷款责任人的过错情节和应承担的责任相适应。不良贷款第一责任人对贷款负全部或者主要责任，不良贷款第二责任人对贷款负部分或

不良贷款管理办法

********联社不良贷款管理办法第一章总则第一条为提高全市农村信用社信贷资产质量，规范不良贷款管理行为，提高不良贷款处臵效率，大力化解不良贷款。根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《贷款通则》等法律法规和省联社有关规章制度，特制定本办法。第二条本办法所称不良贷款系指按贷款风险程度划分(五级分类)的后三类贷款：次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，以及央行专项票据臵换的不良贷款和已核销的呆账贷款。第三条不良贷款管理是根据不良贷款的内在特性，通过科学的管理方法与流程，对不良贷款进行调查估值、时效管理、清收处臵和检查考核的全过程。第四条不良贷款管理应遵循以下原则： (一)依法合规原则。不良贷款管理必须严格遵守国家有关法律、法规、政策及联社的有关规章制度，规范操作。 (二)真实反映原则。要真实、准确、客观地统计和反映不良贷款分类、认定、调查、估值、问责等环节情况。 (三)处臵减损原则。通过加强不良贷款清收、转化和处臵，防止不良贷款价值贬损，实现不良贷款价值最大化。第二章不良贷款管理职责及处臵权限第五条联社负责全市农村信用社不良贷款管理制度的制定，不良贷款清收、风险化解的指导、协调与检查，对不良贷款进行监测、分析和考评，进行相关政策指导和培训。第六条联社风险管理部在不良贷款管理中，主要履行以下职责：（一）制定不良贷款清收方案，指导、协调全市不良贷款的保全、盘活、清收、处臵和变现等工作；（二）负责不良贷款管理责任认定的调查工作，提出不良贷款管理责任人的处理意见；

（三）负责全市不良贷款管理的法律咨询及法律服务，统一指导或直接办理不良贷款诉讼执行工作；（四）负责不良贷款挂息管理；（五）对抵债资产进行管理以及转让、出租和变现；（六）负责对核销不良贷款进行监督、评估；（七）负责对各信用社（部）不良贷款清收化解的督办工作。第七条各信用社（部）是不良贷款清收、管理和处臵的责任主体，负责对本机构不良贷款管理、清收与转化工作的具体实施。清收责任人、信贷内勤、信贷副主任、信用社（部）主任在不良贷款管理中，按照各自的职责履行不良贷款管理责任。第八条清收责任人在不良贷款管理中，履行不良贷款诉讼前的尽职调查、诉讼时效保全、清收处臵工作及诉讼后积极配合的职责。第九条信贷内勤在不良贷款管理中，主要履行以下职责：（一）负责不良贷款信贷档案及日常管理工作；（二）报送相关不良贷款报表及调查资料等；（三）接受相关职能部门对其不良贷款管理的考核。第十条信贷副主任在不良贷款管理中，主要履行以下职责：（一）接受联社风险管理部的指导，在信用社（部）主任的领导下，督促清收责任人落实不良贷款的保全、盘活、清收、处臵和变现等工作；（二）提出对不良贷款进行诉讼、以资抵债及处臵变现的建议并负责组织实施；（三）按规定负责不良贷款相关责任人的管理考核。第十一条信用社（部）主任是不良贷款管理的第一责任人，对辖内不良贷款管理工作负总责，主要负责分解辖内不良贷款清收任务，逐户逐笔落实不良贷款清收责任人，对清收责任人、信贷内勤和信贷副主任的不良贷款管理责任进行初步认定和不良贷款的处臵工作，以及对清收责任人、信贷内勤和信贷副主任的督办工作。第十二条不良贷款处臵实行权限管理，信用社（部）处臵审批权限为审批本息回收率100％以上的不良资产处臵方案，联社处臵审批权限为审批单户贷款本息金额500万元以下（不含）的不良贷款处

某信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则(DOC 37页)

湛江市赤坎区农村信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则（第三版）第一章总则第一条为进一步完善湛江市赤坎区农村信用合作联社（以下简称“联社”）信贷约束机制，维护联社信贷资产安全，有效防范和化解不良资产风险，根据中国银监会《商业银行授信工作尽职指引》（银监发［2004］51号）、《不良金融资产处置尽职指引》（银监发［2005］72）和国家有关法律法规及《广东省农村信用社不良资产责任认定及追究操作指引》（粤农信联发［2008］61号）等相关制度，结合联社实际，特制订本实施细则。第二条本办法适用于联社所有不良贷款及其表内外应收未收利息，抵债资产的接收、管理、处置等。第三条不良资产责任追究制度，是指通过明确责任，由责任人负责不良资产的管理、收回、处置，如造成损失的，根据责任人的责任大小，追究责任人经济、行政、法律等责任的制度。不良资产责任包括管理责任和违规责任。管理责任是指因日常管理失职形成不良贷款或造成贷款损失，以及抵债资产流失而应承担的责任；违规责任是指因出现违法违规问题而应承担的责任。

本办法所指不良资产损失包括贷款本金和利息的损失以及因清收不良资产而支付的相关费用。第四条贷款管理责任实行单笔考核制度，以季末的七级分类结果为准。第五条不良资产责任认定及追究须坚持以下原则：（一）实事求是原则。尊重历史、尊重事实，从不良资产发生时的内外环境和主客观因素进行分析和评价，以事实为依据，准确认定有关责任；（二）区别对待原则。新账不良与旧账不良要区别对待，主观故意与过失要区别对待，直接责任和间接责任要区别对待，损失程度大与小要区别对待，不良资产处置尽职与失职要区别对待；本办法中的新账贷款是指2005年1月1日以后发放的新增贷款（不含2005年1月1日以前发放，2005年1月1日以后展期、借新还旧、转换主体等重组转化贷款）；（三）客观公正原则。不偏不倚，公正严明，力求做到“事前防范为主，事后惩戒为辅”，既要打击违规违纪行为，又要保护和调动有关人员的积极性；（四）回避原则。对不良资产责任认定及追究与本人或近亲属有利害关系的，应主动申请回避。第二章组织机构和职责第一节组织机构