中国科学院深圳先进技术研究院资产管理制度
重庆绿色智能技术研究院
会计档案管理制度（试行）
为加强我院的会计档案管理，维护其安全和完整，根据《会计档案管理办法》（财会字〔1998〕32号）和中国科学院会计档案建档规范，结合本院的实际情况，制定本制度。
第一章总则
第一条本规定适用于绿色智能技术研院各部门。
第二条本规定所指会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要资料和证据。具体包括：
（一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。
（二）会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账薄。
（三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。
（四）合同：购销合同、技术合同、服务合同及协议等。
（五）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。
第三条会计档案管理的主要任务是：建立和健全会计档案规
章制度；设立专职（兼职）会计档案管理岗位，负责会计档案的形成、积累、整理和归档与交接工作。
第二章会计档案的整理
第四条会计档案的分类：会计核算材料的分类方法一般采用类别—年度分类法。
第五条会计档案的整理立卷
会计核算材料整理要区分类别，按照归档范围和要求分别组卷。
（一）会计凭证的整理立卷。
1、会计凭证按记账凭证的编号顺序排列。
2、记账凭证所附的各种原始凭证折叠粘贴要整齐规范，并去除金属物，采用线绳装订或会计档案专用装订机装订。
3、装订后要进行签封处理，在签封骑缝处加盖经手人印章或财务专用章。
4、凭证封面的各项内容要填写齐全、规范、清楚。
（二）会计账簿的整理立卷
1、不同种类的账簿分别组卷。
2、扉页上单位名称、账簿名称及编号、启用日期、起止页数、经管人员、交接记录、会计主管人员等项目要填写齐全。
3、卷内备考表填写规范。
4、订本式账簿整理时，不得拆除空白页，账内要编有连续页码，封面加贴不干胶标签，并按规范填写单位名称、案卷题名、保管期限、案卷号。
5、活页式账簿整理时，要撤出空白账页，编制页码，进行签封装订，在签封骑缝处加盖经手人印章或财务专用章。
（三）财务报告的整理立卷
财务报告按照《中国科学院文书档案建档规范》组卷。各类财务报告应加盖单位公章，单位负责人、财务负责人及填报或编制人应在报告上签字或盖章。
（四）电算化会计核算材料的整理立卷
1、电算化会计核算材料，应当保存打印出的纸质会计核算材料同磁盘、光盘等磁性介质一并分类整理。
2、打印出的纸质会计核算材料，封面要规范填写，须有经手人员和会计主管人员的签字或盖章。
（五）合同的整理立卷
1、各部门对外签订的购销合同、服务合同、维修、工程合同及技术合同均需交一份原件于财务处保管。
2、不同种类的合同应分别组卷，按时间、类别等顺序加以编号，并编制合同目录，合同目录应包含序号、合同编号、凭证号、所属卷宗号、标题等内容。
3、每卷宗存档时均应有合同目录，卷宗封面要规范填写，须有经手人员和会计主管人员的签字或盖章。
（六）装盒
1、将装订好的会计凭证、账簿等由档案人员负责以卷、册为单位填装会计档案盒，并对会计凭证、账簿等分别进行排列编号。
2、编号
一般采用类别—会计年度—案卷号。案卷号编制方法，按年度编写顺序号。
3、案卷目录的编制
每类会计档案应逐卷册分别填写案卷目录一式两份，一份留财务部门备查，另一份随会计档案一同交综合档案室作为交接清册。案卷目录要逐项填写准确、清楚、完整。
第三章会计档案的使用
第六条会计档案为本院提供利用，必须办理完备的借阅登记手续。会计档案原则上不得外借，有特殊情况需经本部门领导和主管领导审批。
第七条借阅档案的人员不得在案卷中乱画、标记、折散原卷册，也不得涂改抽换，携带外出或复制原件，特殊情况须经领导批准。在利用完毕后，必须及时归还，并办理注销借阅手续。
第四章会计档案的保管
第八条会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务部门保管1年。期满后移交综合处档案室统一保管。出纳人员不得兼管会计档案。
第九条按要求保存会计软件的全套文档资料以及会计软件程序及打印出的纸质会计档案。妥善保管会计档案，做好防盗、防霉、防鼠、防蛀等工作，对电算化会计档案的磁盘、光盘，还要防磁、防折等。
第十条会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。
第五章会计档案的交接
第十一条财务处保管期满后的会计档案，应在每年第二季度前交接到综合处档案室保管，交接的会计档案应当保持原卷册的封装。如个别需要拆封重新整理的会计档案，档案室应当会同综合办财务和经办人员共同拆封整理。
第十二条交接会计档案时，双方应当按照会计档案交接清册所列的内容逐项清点。交接双方部门负责人和经办人员在交接清册及交接表上签字或盖章。
第六章会计档案的销毁
第十三条保管期满的会计档案，可以按照以下程序销毁：
一、由综合办负责档案管理的和财务的人员提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。
二、院长在会计档案销毁清册上签署意见。
三、销毁会计档案时，应当由综合办分管财务的和综合的人员监销。
四、监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案；销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告院长。
第十四条保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。
第十五条正在项目建设期间的，保管期满的会计档案不得销毁。
第十六条本规定由综合办负责解释，并自公布之日起执行。
小企业财务管理制度(实用版)
小某公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于某公司的事。严格按照某公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。贯彻某公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全某公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证某公司资金和财产的安全，维护某公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为某公司领导决策提供有效依据。 7、负责某公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与某公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 13、完成某公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
企业财务管理制度手册汇编
企业财务治理规章制度 第一节总则 第1条为加强财务治理，依照国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务治理工作必须在加强宏观操纵和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条财务治理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张白费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积存。 第4条公司及全资下属公司、企业（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。其他中外合资合作及内
联企业参照本制度执行。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设打算财务部。打算财务部设部长、副部长。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务部设部长、副部长 打算财务部及各财务部，依照业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理治理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师要紧职责如下： 1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务打算、信贷打算和会计报表等，落实完成打算的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营
成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等进展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司职职员资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务治理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行打算和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素养和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条打算财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版 第一章 总则 第一条 为了规范公司（以下简称公司） 的财务行为，加强财务管理和经济核算， 根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》 ，结合公司实际经营情况，修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条 本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作， 同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。 各子公司为独立核算的法人单位， 应根据相关法 规和制度， 参照本制度自行制订具体的财务管理制度。 对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章 资金管理 第四条 公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转， 益。 第五条 公司的财务实行预算管理。 预算管理就是对有关财务计划的制订、 检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条 为保证库存的现金安全合理， 公司各部应按规定限额提取备用金。 填写借款单， 并注明用途、 金额、期限等， 按规定批准方可支取。 预支现金 一般不超过 2000 元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。 任何人不得从营业收入中坐支现金。 库 存现金必须日清月结，不准白条抵现。 第七条 支票的领取及管理 1、支票领取： （1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批 人批准方可领取。 （ 2）签发支票的金额超过 10000 元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报 告及附件（合同、采购单、计划书等） 。 （3）领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。 提高效 审批、实施、 支取现金先
财务负责人管理制度
财务负责人管理制度 （一）总则 第一条为规范财务负责人的行为，加强对公司财务监督，建立公司内部监控机制， 保障公司规范运作和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计 法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及本公司《公司章 程》等有关规定，特制定本制度。 第二条财务负责人是公司财务、会计活动进行管理和监督的高级管理人员，对公 司所有财务数据、财务报告的真实性、合法性、完整性向总经理、董事会及董事会审计 委员会负责，接受监事会的监督。 第三条财务负责人必须按照国家有关法律、法规和制度，认真履行职责，切实维 护全体股东的利益。 （二）财务负责人的任职资格 第四条公司设财务负责人一名，由总经理推荐并经董事会提名委员会提名，经董 事会聘任，任期与公司其他高级管理人员一致，可连聘连任。在任职期内董事会可以解
聘财务负责人，财务负责人也可以向董事会提出辞职。 第五条公司财务负责人不得在公司控股股东及其关联方中担任除董事、监事外的 其他职务。 第六条财务负责人应具备以下条件： （1）坚持原则，遵纪守法，具有较强的责任心和团队合作意识，具有高度的敬业 精神，有良好的职业道德和职业操守，维护公司、投资者和员工的利益，身体健康，能 胜任本职工作。 （2）经济或会计专业本科及以上学历，具有和具备上市公司相应岗位的工作能力， 具有中国注册会计师资格者优先。 （3）八年以上财务管理或经济工作经验，熟悉ERP 系统操作软件。 （4）擅长财务分析和资本运营,熟悉会计新法，熟悉国家财务政策制度，熟悉国家相关法律法规。 （5）具备较强的业务敏感性和良好的判断、决策能力，较强的沟通能力和文字表 达能力。 财务负责人管理制度 第七条凡有下列情形的，不得担任财务负责人： （1）无民事行为能力或者限制民事行为能力者。 （2）曾违反法律、法规和财经制度，有弄虚作假、贪污受贿等违法违纪行为者。
入职手续流程中国科学院深圳先进技术研究院
关于党团员流动的有关工作流程 一、入职手续 （一）员工入职 1、政治面貌为党员的员工，在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理如下手续： 2、政治面貌为团员的员工，在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理如下手续： 3、政治面貌为其他党派的，需到党宣办做相应登记。
4、申请加入工会的员工，请领取并填交《工会会员登记表》，按照有关规定交纳工会会费，并根据部门单元在所在的工会小组参加工会活动。 （二）学生入职 1、在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理 2、政治面貌为团员的学生，在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理如下手续：
3、政治面貌为其他党派的，需到党宣办做相应登记。 4、学生在院内申请转正为员工的，申请加入工会的员工，请领取并填交《工会会员登记表》，按照有关规定交纳工会会费，同时根据部门单元在所在的工会小组参加工会活动。 二、离职手续 （一）员工离职 1、在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理如下手续： 2、政治面貌为团员的员工，在办理离职手续时到党宣办核对有关情况，由党宣办在《离职手续登记表》签字。 3、政治面貌为其他党派的，需到党宣办做相应登记，并在《离职手续登记表》签字。
4、工会会员离职的，由党宣办作相应的登记，并在《离职手续登记表》签字。 （二）学生离职 1、政治面貌为党员的学生，在人教处人力资源办办理完入职手续后，到人教处党宣办办理如下手续： 2、政治面貌为团员的学生，在办理离职手续时到党宣办核对有关情况，由党宣办在《离职手续登记表》签字。 3、政治面貌为其他党派的，需到党宣传办做相应登记，并在《离职手续登记表》签字。
小企业财务管理制度参考
小企业财务管理制度 第一章总则 1.1 为建立现代化公司制度，建立健全公司财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》等，特制定本财务管理制度。 1.2 本管理制度适用于***********有限公司。 各部门人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财务人员的管理、会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与相关部门的对账工作，建立适合自己公司需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2 财务部岗位设置暂时为：出纳、材料成本核算会计、综合总帐会计 第三章流动资产的管理 3.1 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.2 现金管理 3.2.1 现金出纳会计要认真执行有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行本部门领导审核、财务部复核、总经理签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。 3.2.2 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是正规发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
有限责任公司财务管理制度范文
XXX有限公司 财务管理制度 公司发展日益壮大，为满足公司发展需求，规范公司日常财务行为，加强公司财务管理，根据国家有关法律、法规，结合公司具体情况，特制定本财务管理制度。 第一部分：财务部门的职能 一、认真贯彻执行国家有关财务管理制度和税收管理规定。 二、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。 三、积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据，促进公司取得较好的经济效益。 四、厉行节约，合理使用资金; 加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。 第二部分：财务机构和人员管理 一、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。 二、财务人员具体工作中必须坚持原则，照章办事。 三、记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。财务记账采用电子 记账方式。 四、记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、摘要清晰、账目清楚、日清月结、近期报账。 五、由于财务人员的岗位特殊性，对于调动工作或因故离职，须至少提前 30 天办理调动或离职手续，财务人员离职管理不执行公司管理制度规定。必须与接交人员完整交接工作资料及其他手续，没有办理完毕移交手续的，不得中断财务工作。移交包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、财务专用章、发票专用章、法人章、相关实物、电子资料及其他纸质原始资料、未了事项、其他需特殊交代事项等。移交工作必须由部门负责人监督执行。 第三部分：资金管理制度 一、现金管理制度 （一）账务处理规定 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证账实相符。 4、出纳人员应根据现金收支情况，及时登记现金流水账，并与会计核对是否与现金日记账余额相符，保证账账相符。 （二）现金收款规定 1、现金收款时，出纳人员应监督交款人登记《现金收款登记明细表》; 非我司人员直接交款的，出纳人员自行登记《现金收款登记明细表》。 2、出纳人员应根据现金收款信息开具现金收据，并及时将收据记账联转交会计记账。 （三）现金付款规定 1、因出差、调货需事先借支现金的，须由经手人填写《借款单》，经部门负责人签字，并经总经理或分管副总经理审批后，方可到财务出纳处支款。财务出纳应严格审查签批手续是否完整真实，对于签批手续不完整《借款单》有权拒绝付款。借款人应及时清理借款，前款未清的，不得再次借款。 2、需支付现金的差旅费以外的费用报销，由报销人填写《费用报销单》，经部门负责
公司报销制度
公司资金报销流程及规则 总则 为严格执行公司规章制度，明确报销的内容及要求，提高财务运行效率，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本财务管理制度。第一条费用报销的一般规则 （一）日常费用包括差旅费、业务招待费、交通费、办公费、培训费、资料费、运杂费、物流费、低值易耗品及小额零星采购业务、工资福 利费用等。费用报销实行预算管理，即在预算月度内，各项费用的累 计支出原则上不得超出预算。 （二）对超过规定标准的各类费用支出、没有正式发票的费用支出等，原则上不予报销（相关规定详见发票管理办法）。 （三）费用报销审批流程 1.审批权限：公司各部门员工的所有费用报销，由经办人填写统一 《费用报销单》，由各部门负责人审核，财务部负责人审批后报公 司总经理审批同意。 2.审批流程：经办人→部门负责人→财务会计→总经理→出纳办款 （四）费用报销的时间 每周五前交单，次周三报销（如有特殊情况造成规定时间未报销的，报 由总经理批准方可进行报销处理）。 适用范围 A.在职员工市内外及省外出差。 B.公司安排的外出培训、参加会议等工作。 C.客户及外来访客的接待。 D.本制度适用于公司所有人员。 第二条差旅费报销的规则 (一)因工作需要出差的，出差前应提前告知部门负责人并在钉钉上提 交申请（市内出差超过4小时及市外出差、省外出差）。出差期限由
派遣负责人视情况需要核定。 (二)出差原则上在省内、市内只能乘坐大巴、动车等公共交通工具， 省外可乘坐普通铁路客车硬卧、动车或高铁二等车票，如时间紧急确需乘坐飞机的需提前以书面或通过办公软件系统提交部门负责人审批，并报总经理批准后方可乘坐，飞机票预订统一由行政部门负责，出差交通费用按实际交通票据金额据实报销。 (三)员工出差住宿费按照住宿发票实报实销，具体标准为： 1.北京、上海、广州、深圳等一线城市:总经理级及以上员工最 高350元/晚/人；项目经理及其他员工最高280元/晚/人。 2.其他城市: 总经理级及以上员工最高300元/晚/人；项目经理 及其他员工最高200元/晚/人。 3.如员工出差的城市为员工家庭所在地，必须经总经理批准后才 能依据以上标准报销。 4.两个以上员工出差的住宿原则：在限额内，总经理以上的领导 出差可以单独住宿，其他级别员工同性需合住并以其中高级别 员工的标准报销双人间住宿费，逢单人或异性则可单独住宿并 以该员工的相应级别标准报销住宿费。 (四)出差期间接待对口单位、客户的，经部门负责人审批同意后可单 独进行报销。 (五)所有出差人员出差补贴标准：补贴金（餐费+市内交通费等）实 行“包干”制，即指员工不分级别，市内无补贴，公共交通费报销，市外在外面办事人员在办事地提供食宿补贴（一、二线城市按40元/天执行，其他城市按30元/天执行）。如有特殊情况，须另提供书面申请。 (六)出差的出发时间及返回时间以车、船、机票上所载时间及外出申 请单为准。 (七)出差人员返回公司后必须于七个工作日内申请报销，否则不予报 账。 (八)报销需填写《费用报销单》经审批后可直接报销。
中科院深圳先进技术研究院简介及医药所岗位信息
中国科学院深圳先进技术研究院医药所校园招聘需求 简历接收邮箱：yiyaosuohr@https://www.360docs.net/doc/5c4097638.html, （注：请将简历以附件形式投递，并在邮件主题中注明“医药所-**中心-**职位”）宣讲会信息:2011年9月26日 华西校区: 15:00-17:00, 东园行政楼1楼2会议室望江校区: 19:00-21:00, 就业指导中心209室
中科院深圳先进技术研究院简介 先进院由中国科学院、深圳市政府2006年在深圳共同组建。先进院的建设是中科院科技布局调整的重大举措之一，是深圳市建设国家首个创新试点城市的战略部署，是科研院所管理体制及运行机制改革的积极探索，是提升我国自主创新能力、加快高新技术产业发展的客观要求，也是建设“深港创新圈”的具体措施。 经过5年的发展，先进院建立了面向智能系统与制造装备的“中科院香港中文大学深圳先进集成技术研究所”（简称集成所）；面向低成本健康的“生物医学与健康工程研究所”（简称医工所）；面向快速城市化和工业信息化的“先进计算与数字工程研究所”（简称数字所）；面向生物医药产业的医药所；面向精密加工产业的南沙所（广州南沙区）；和中科院电动汽车研发中心、中科院深圳育成中心、工程中心、技术平台，一起形成了“五所四中心”的框架。主要发展集成工程学、健康工程学、数字工程学，三大新兴学科，形成了多学科交叉、集成创新的特色与优势。 胡总书记、温总理等多位党和国家领导人视察过先进院及孵化企业，先进院的快速发展受到了国家的重视和肯定。 生物医药与技术研究所简介 Institute of Biomedicine and Biotechnology 中国科学院深圳先进技术研究院生物医药与技术研究所（以下简称“医药所”）是由先进技术研究院全新筹建的一个核心研究单元。医药所致力于以临床需求与重大疾病为导向，以产业应用带动科研，突破核心关键前沿技术和创新药物，营造一流的人才、科学家工作室和国际合作创新团队，深化区域产学研转化，促进生物医药临床与生物产业经济发展，造福民生健康。
工业企业财务管理制度
企业财务管理制度范本，公司财务管理制度范本 第一章总则 第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。 （二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。 （三）积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。 （四）厉行节约，合理使用资金。 （五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 （六）积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。 （七）完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳、和审计人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。 （四）组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；（五）负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；（六）承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
公司财务管理制度手册1.doc
公司财务管理制度手册1 财务管理制度 一、总则 第一条为规范本公司的财务管理，强化内部控制制度，规范会计行为，维护投资者和债权人的合法利益，根据财政部《内部会计控制规范——基本规范(试行)》的规定，制定本制度。 第二条公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。 第三条公司应依据《企业财务会计报告条例》的规定，并按国家统一的会计制度规定按期编制财务会计报告，要求审计的，须经政府批准的注册会计师机构审查、验证，出具审计报告后，方可向外提供。 第四条公司应加强经营管理，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。 二、资金筹集的管理 第五条公司设立时，股东可以以货币投资，也可以以建筑物、厂房、机器设备或其它物料、商标权、专利权、专有技术、土地使用权等非货币形态的资产入股。但股东用于出资的各项资产须符合公司法的规定。 股东以无形资产（不含土地使用权）投资不得超过公司注册资本的百分之二
十。 股东以非货币形态资产入股时，应当委托有资格的评估机构进行资产评估。 第六条各股东的出资需经有资格的会计师事务所和注册会计师进行审验，作为入股各方计算股本或投资比例的依据。 第七条股东权益，是指股东对公司净资产的权利。公司的全部资产减全部负债后的净资产属股东权益，包括股本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润。 第八条除经股东会决定减少注册资本外（并需按公司法规定的相关程序执行），股东投入公司的股本，在公司存续期间不能抽回。 投资者按照出资比例或者合冋、章程的规定，分享公司利润、承担亏损及经营风险。 第九条公司应根据长期发展规划和市场的发展变化，对资金的使用全面进行监控，按项目实施进度分期投入的原则，最大限度地保障资金发挥最大的效益。 第十条公司以各种方式借入的资金是公司的负债。 第十一条公司不得用应缴纳国家的各种税款归还各项借款的本金和利息。 第十二条公司借入短期借款的利息支出，在财务费用中列支，其中高于人民银行同期贷款最高利率计算的利息支出部分，
公司财务管理制度全套
公司财务管理制度全套公司财务管理制度 目录 第一章总则 第二章财务管理职能岗位职责 第三章资金管理制度 第四章库存现金管理制度 第五章银行存款管理制度 第六章往来账务管理制度 第七章存货管理制度 第八章出入库管理制度 第九章固定资产管理制度 第十章成本和费用管理制度 第十一章支票管理制度 第十二章全面预算管理制度 第十三章发票管理制度 第十四章暂借款管理制度 第十五章报销审核制度 第十六章工资及相应级别报销管理制度 第十七章印章管理制度 第十八章合同管理制度 第十九章回佣管理制度 第二十章会计档案管理制度
第二十一章税务制度 第二十二章对子公司财务控制的措施 第二十三章附则 第一章总则 为了规范公司(以下简称公司)的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，结合公司实际经营情况，制定本制度。 本制度适用于公司本部及子公司的财务管理工作。各子公司为独立核算的法人单位，应根据相关法规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章财务管理职能岗位职责 财务管理制度设计岗位:认真学习、掌握国家有关法律、法规和财务管理制度,根据国家法律法规和公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度,并指导下属子公司财务制度的设计工作。 子公司财务管理岗位:负责子公司的往来核算、核对、报表催收和汇总、业务 指导、信息传递等相关业务。 会计工作职责 : 1、按照会计核算规范要求设置总账、明细分类账，编制会计报表，统一管理 会计核算软件。 2、具体审核、处理会计凭证。 3、具体承办涉税事务，审核资金收付凭证。 4、按照税务机关的规定，开具销售发票。 5、核算存货的入库、领用、退货，定期组织对相关仓库抽查盘点，审核《库 存物资动态报表》。
子公司财务管理制度
第一章总则 第一条为加强对深圳市X有限公司（以下简称“公司”）子公司的管理和控制，进一步理顺母、子公司之间的投资关系和母子公司之间的关联交易事项，规范公司内部运作机制，不断强化财务核算和管理，维护公司和投资者的合法权益，促进公司的规范运作和健康发展。现根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条本制度适用于公司范围内的所有子公司。本制度所称子公司是指公司根据总体战略规划、产业结构调整及业务发展需要而依法设立的，具有独立法人资格主体，公司依据章程或协议有权决定其财务和经营决策，据以从该企业的经营活动中获取利益的子公司。其设立形式包括： （一）全资子公司； （二）公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股51%以上（不含51%）或派出董事占其董事会绝大多数席位的控股子公司。 第三条公司子公司依法设立具有独立的法人地位，独立承担民事责任。子公司应当根据《中华人民共和国会计法》等国家有关法律、法规、规范性文件和公司章程或协议的规定，依法设置会计机构，配备会计人员，组织和开展本公司的会计核算和财务管理。 第四条子公司应根据公司生产经营特点和管理的要求，建立和健全财务管理制度，不断改进和完善管理基础工作，真实记录和全面反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，依法计算和缴纳国家税收，接受上级有关部门和公司的检查监督。 除法定的会计账册、账户外，子公司不得另立会计账册、账户，不得编制虚假的财务报表，不得将公司资产以任何个人名义开立账户存储。 第五条为了规范公司的财务会计报表体系，提高公司对外披露财务会计信息的质量，各子公司在日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会计估计、会计变更等均应遵循公司的财务会计制度及其有关的规定。 第六条各子公司应建立和完善预算及成本管理体系，健全财务预测、会计核算、监督控制、分析和考核等管理基础工作；募集和合理使用资金，提高资金使用效果；有效利用公司的各项资产，努力提高经济效益；真实、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，为公司的经营决策提供有效的财务会计信息。 第二章管理基础工作 第七条子公司生产经营中发生的一切经济业务，必须根据国家统一的会计制度和公司财务管理的要求，及时填制真实、完整的原始记录，确保会计核算的原始资料的准确、有效、合法。 第八条建立和完善预算管理制度，规范会计核算基础工作，严格控制成本、费用，努力提高经济效益；通过加强财务管理，进一步完善财务指标的分解落实和财务指标完成情况的分析、考核制度。 第九条根据公司生产经营管理的要求，建立和完善定额管理、计量验收制度，确保各项定额先进合理和进出公司的存货及提供的劳务做到手续齐全、计量准确、收费合理。 第十条建立科学的存货管理制度，保证内部经济核算的及时进行；并定期或不定期地进行财产物资清查盘点（每年年底前必须对全部资产进行一次全面的清查盘点），确保账账、账物、账卡三相符。 第十一条建立财务机构内部的稽核制度，以明确经济责任，保证会计核算资料的真实、
中国科学院深圳先进技术研究院资产管理制度
重庆绿色智能技术研究院 会计档案管理制度（试行） 为加强我院的会计档案管理，维护其安全和完整，根据《会计档案管理办法》（财会字〔1998〕32号）和中国科学院会计档案建档规范，结合本院的实际情况，制定本制度。 第一章总则 第一条本规定适用于绿色智能技术研院各部门。 第二条本规定所指会计档案是指会计凭证，会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要资料和证据。具体包括： （一）会计凭证类：原始凭证，记账凭证，汇总凭证，其他会计凭证。 （二）会计账簿类：总账，明细账，日记账，固定资产卡片，辅助账簿，其他会计账薄。 （三）财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。 （四）合同：购销合同、技术合同、服务合同及协议等。 （五）其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。 第三条会计档案管理的主要任务是：建立和健全会计档案规
章制度；设立专职（兼职）会计档案管理岗位，负责会计档案的形成、积累、整理和归档与交接工作。 第二章会计档案的整理 第四条会计档案的分类：会计核算材料的分类方法一般采用类别—年度分类法。 第五条会计档案的整理立卷 会计核算材料整理要区分类别，按照归档范围和要求分别组卷。 （一）会计凭证的整理立卷。 1、会计凭证按记账凭证的编号顺序排列。 2、记账凭证所附的各种原始凭证折叠粘贴要整齐规范，并去除金属物，采用线绳装订或会计档案专用装订机装订。 3、装订后要进行签封处理，在签封骑缝处加盖经手人印章或财务专用章。 4、凭证封面的各项内容要填写齐全、规范、清楚。 （二）会计账簿的整理立卷 1、不同种类的账簿分别组卷。 2、扉页上单位名称、账簿名称及编号、启用日期、起止页数、经管人员、交接记录、会计主管人员等项目要填写齐全。 3、卷内备考表填写规范。
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公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本 第一章总则 1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 1.2本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 3.2现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费
公司财务管理制度完整
财务管理制度 第一章财务人员的岗位职责 第一条建立会计人员职业道德规范，是会计人员强化道德约束的措施，会计人员在会计工作中应遵守职业道德，热爱本职工作，努力钻研业务，紧跟会计改革步伐，使自己的知识、技能适应所从事工作的要求。 第二条会计人员必须执行国家的方针、政策、法律、法规和国家统一的会计制度，认真履行“会计法”赋予的职责、权限，办理会计事务客观公正，实事求是。 第三条会计人员要对本单位的经济活动进行严格的核算、监督，保守本单位的商业秘密，不能私自泄露单位的会计信息。 第一项财务主管的权责 第一条财务主管是财务工作的管理者，对会计工作人员有领导责任，应领导会计机构的全体人员执行“会计法”，带头学法、守法、执法，做到以身作则，有令必行，有禁必止。 第二条财务主管应保障会计人员依法行使职权，支持、配合会计人员办理会计手续，保证会计人员职权不受侵犯，保证会计资料合法、真实、准确、完整。 第三条公司法人代表对公司财务具有监督、检查的权利。对违反《会计法》等相关法律和规章制度事情，有权制止。 第二项会计的职责 第一条会计人员必须按财政部制定的“会计制度”的设置会计科目，设置总帐、明细帐、附加帐，组成系统科学的帐薄体系，保证合理地反映单位的经营活动和财务活动。
第二条会计人员对发生的每一项经济业务必须取得完整的原始凭证，并根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。对不合法的原如应拒绝受理。 第三条会计人员根据记帐凭证登记帐薄，做到内容真实、数字准确、帐帐相符、帐实相符。 第四条会计人员必须按会计资料进行经营活动的核算；进行准确的成本核算；进行进、销项税金及其他税金的正确核算。帮助领导做好经营决策工作，按时向税务机关进行纳税申报，并准时送财务报表，做到内容完整，数字准确、真实。保证会计信息质量。 第五条会计人员负责向董事会及全体股东，按董事会决议规定报告单位财务状况，参与单位经营和经营成果的预测及决策。 第三项出纳的职责 第六条严格遵守国家现金管理制度，做好现金管理工作，具体办理现金收付手续，报销时要认真审查原始凭证，凡不符合规定和手续不全的一律拒绝办理现金收付手续，严格把好关。 第七条不得从本单位现金收入中直接支付现金，特殊情况报开户银行审批，不能以白条或不符合财务会计制度的凭证顶替库存现金，借款报销必须由财务负责人与项目负责人签字才能办理现金支付手续。 第八条建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收会，帐目日清月结。 第九条建立内部牵制制度。负责保管现金、转帐等空白凭证，财务章由会计负责人保管，签发支票由两人以上共同处理。支票填写必须写明对方单位、金额、用途，不能开具空白支票、延期支票。 第十条及时登记银行存款日记帐，及时与银行对帐，及时清理未达款项，记日记帐与银行对帐的工作由两人分别承担。
股份制公司管理制度
股份制公司管理制度 《成功股份制企业管理制度典范》结合当前国内外股份制企业和上市公司的实际情况，把握WTO浪潮下未来股份企业的管理规章制度典范，融会中外企业现行内部规章制度60大类1000余篇。本书在编写过程中注重实用性和操作性，力求广大企业管理者在制定规章制度时可以直接参考和复印选用。 所有股份制企业，各级国有制、集体制和私营工商企业; 各服务性企业，涉外企业，有关企业股份制与企业管理的学术研究机构 各大、中、小型股份制企业的管理者;(董事长、总裁、厂长、经理、书记、工会主席等) 各股分制企业的各部门(办公室、财务科、人事科、党委、工会、业务科、劳资料等) 各公司、厂、矿和正在或即将股份制改制的单位(如医院、科研院所、供电局、电信局等) 各级党政机关企业管理部门、乡镇企业管理局以及各企业协会、学会及企业管理培训机构 上市的股份制公司财务遵循的是2006年版的《企业会计准则》和证监会要求规范的一
系列的财务制度。对外报送会计报表的时间，特别是年报的时间是既定的，对内控的要求更严格和详细。深圳交易所上市的公司还需要出具对于内控的专项审计报告。 另外上市公司因为系筹资方式的不同，是需要每次年报披露募集资金投向的使用情况的，这部分也是不同于其他非上市公司的财务管理要求。 非上市的股份制公司财务遵循的是旧版的《企业会计准则》和《企业会计制度》，还需要遵循行业的管理对于公司财务上的要求。 而有限责任公司因为涉及面的问题，主要是遵循行业会计制度，外商投资企业遵循旧版的《企业会计准则》和《企业会计制度》，因为实际人员和规模相对也较小，财务管理制度也在上述公司的基础上相对简单。
某公司财务管理制度标准范本.doc
某公司财务管理制度标准范本1 公司财务管理制度标准范本 第一章总则 1．１为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》,特制定本财务管理制度。 １.２本管理制度适用于XXXＸ公司及其控股公司;各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.１公司设立财务部作为财务会计机构,财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作,包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金;做好与仓库部门的对账工作,指导仓库保管员建账、对账;指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料,当好领导的参谋。 2.２财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为: 部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 2.３各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 ２.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 2.５财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果,兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.２现金管理 3.2.１现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度,要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.２出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法;报销凭证必须是国家印制的发票及单据,不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额,并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的,长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。
公司财务管理制度(完整版)
公司财务管理制度 第一章总则 第二章资金管理 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理 第十一章财务分析及控制 第十二章对子公司的财务控制措施 附贝y 第一条 为了规范公司（以下简称公司） 的财务行为，加强财务管理和经济核算， 根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》 ，结合公司实际经营情况，修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作， 同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。 各子公司为独立核算的法人单位， 应根据相关法 规和制度，参照本制度自行制订具体的财务管理制度。 对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法，各子公司应严格遵照执行。 第二章资金管理 第四条 公司资金管理的原则是：合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效 益。 第五条公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、 审批、实施、 检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条为保证库存的现金安全合理，公司各部应按规定限额提取备用金。 支取现金先 填写借款单，并注明用途、金额、期限等，按规定批准方可支取。预支现金一般不超过 2000 元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。 存现金必须日清月结，不准白条抵现。 第七条支票的领取及管理 1、支票领取： （1） 凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批 人批准方可领 取。 （2） 签发支票的金额超过 10000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报 告及附件（合同、采购单、计划书等） 。 （3） 领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。 （4） 未及时报帐者财务人员及时督促，并有权不予签发新支票。 （5） 持票人应对支票妥善保管，如丢失将由个人承担经济责任。 第一章 总则 任何人不得从营业收入中坐支现金。 库
公司差旅管理制度
公司差旅管理制度 一、目的 1、为规范公司差旅管理，合理控制差旅费用，提高员工出差工作效率，特制定本管理制度。 2、适用范围：公司所有员工。 二、职责 1、相关授权领导负责员工出差的审核及会签工作。 2、综合部需严格按照制度规定审核票据，做好费用登记。 三、工作流程 1、差旅管理 1.1差旅审批流程、权限 1.2差旅审批注意事项 1.2.1员工因公出差，往返前均需填写《差旅审批单》，根据《差旅审批单》明确出差事由、地点、时间、待解决事项、本次出差任务完成情况等，获得批准后方可出差或返回。因特殊情况无法在出差或返回前履行审批手续的，应事先短信或微信请示权限领导获得批准，并于出差返回后个工作日内补报《差旅审批单》。 1.2.2已分配0A账号的员工，必须使用0A提报《差旅审批单》；未分配0A账号的员工，可填写纸版《差旅审批单》。
1.2.3未按上述流程办理差旅手续或差旅手续未获批准的,相关费用不予报销。 2、差旅交通选择原则 2.1公司经理级及以下人员的短途差旅，乘火车行程耗时6小时（含）以内的，应乘坐火车出行，如遇与火车票同等价位的折扣机票，可优先选择机票。火车行程耗时6小时以上的，可乘坐飞机经济舱出行。如因工作需要等特殊情况短途需乘坐飞机的，须在《差旅审批单》上注明原因，报总经理审批。 2.2差旅人员需将审批后的《差旅审批单》及时报备公司综合部，按照差旅标准统一预订往返飞机票，火车票、汽车票、轮船票员工自行预订，岀差结束后与其它差旅费用一并报销。 2.3员工出差凭《差旅审批单》提前在指定订票人员处预订机票，建议差旅人员在出差前一周拟定行程，以便预订折扣机票，除当日各航班均无折扣机票外, 不得预订全价票，以便降低出行成本。 2.4如因出差时间变更而导致的退票，总经理批准方可报销，否则退票费员工自理。 3、差旅报销 3.1差旅费用开支范围 3.1.1交通费：指乘坐飞机、火车、轮船等交通工具发生的费用。 3.1.2住宿费：指因入住出差目的地城市所发生的费用；如该城市有公司签约宾馆则由当地分公司综合部根据《差旅审批单》统一安排入住签约宾馆，若遇签约宾馆入住满员，则在本制度规定差的住宿费用标准内统一安排住宿；如该城市没有公司签约宾馆，则由出人自行按照本制度费用标准预订宾馆。 3.1.3机场往返交通报销 员工出差往返机场可乘坐出租车或乘坐不高于岀租车费的交通工具；除陪同客人外，不允许租用专车。3.1.4出差人员按岗位级别及差旅管理规定标准，持出差当地有效